通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
老师,我上月就一笔业务,收到和开出各一张发票。但是收到的发票和开出的发票品名都错了,这月我把开出的发票红冲了,然后也要求进账发票红冲。那我做账交税的时候是直接交开出发票税,还是把那张错误进项发票抵扣交税?我还没勾选认证抵扣#其他行业#
1454
请教一下,税局通知我们有一张2020年的材料发票异常(供应商一直无交税,导致不让我们抵扣这张发票),需要我们做进项税转出,并要求我们调整2020年年度企业所得税申报表。进项税转出我已经转出来,并补缴增值税和附加税,我们不用缴企业所得税。按税局的意思就是,这张发票都不可以用,但是这个材料发票我们已经使用,这样的话,我怎么调整企业所得税年度申报表?#出纳#
1800
法人名下有两个公司,A公司亏损700万和B公司盈利状态,现在B公司与第三方签订200万合同,给开了200万发票。现在法人想用A开票给B公司,这样子就B公司不交税 ,A只交一个增值税。所以这样子的话A和B应该做一个什么样的协议。老板为了避税。使业务合理合法。#工业制造#
1739
A 向 B 销售货物,采用了先货后款的形式。关于 A 的收入确认: 问题 1:此处收入的确认,是货到了B时确认,还是A开销项票时确认?如果开票时确认收入,一直不开票,是不是可以一直挂账不交税? 问题2: 如果谈成了B预付一部分款项或者B分期付款。是否同样以开票时确认收入?如果B不要发票,A不开这个销项票做无票收入,A会怎么样?#商业#
1333
2023-8月开出销项发票是2665248.56元,税费204988.2元,进项税额是522341.25元-销项税额196770.58元=325570.67(抵留税费)。其中简易计税销项票282138元(简易计税不参与抵扣),增值税税额是8217.62元,附加税是493.04元,印花税1097.04元,这个月需要交税费9807.7元。 老师,能从头到尾解释一遍吗?有点难理解#建筑工程#
3157
季度超过30万小规模,1月初政策没下来,先冲红了一张去年年末950免税发票,又重开了一张950元普票税率3%发票和一张3720免税发票。专票开了707200合计:710920,税控盘上面专票不含税发票700198.02(专票)+4642.33-950(普票)=703890.35,按1%交税要交7038.9 按我应收帐款710920与710929.25相差9.25,这样对吗,老师#其他行业#
3307
我想问一下 我去年开了60多万的发票 没计入成本,然后在1月份报企业所得税了,因为企业一直亏损 ,所以弥补以前年度亏损 ,所以没交企业所得税,今年3月份在去年12月份把那个60多万的成本补进了账簿里了,但4月份报季度报表的时候需要交企业所得税了 就是今年1月份弥补多了,所以没有弥补亏损的了 需要交3000多企业所得税,我怎么调账才能4月份不交企业所得税。(说白了就是去年没计入成本,弥补亏损弥补多了,还在1月份把季度报表报完了,今年3月份需要交税了 但但是我前几天把12月份的账补上60多万的成本了)是应该先报年报 再报季度报表是不是可以这个季度不交企业所得税了#房地产#
2693
老师,您好!我们公司3月销项开票额是334万左右,收到材料进项发票额257万(我们还有一些专用票可以抵扣税额的,是当时购厂房的房款发票)这种情况3月是认证多点发票不交税好,还是适当交一点好呢?)如果3月完全不交税有没有什么影响啊,所有发票都是真实业务得来的。#房地产#
2605
第一个问题个体工商户能按照小规模纳税人交税吗?第二个问题个体工商户一次能开200万的发票吗?第三个问题开公司和开个体公司户有什么区别?第四个问题每年开票不超过500万是注册个体工商户还是注册公司好?#个体工商户#
2745
请问老师,10月付的费用,在10月已经确认费用并记账,进项税额用待认证进项税额科目,由于对方将我们的税号开错,导致发票退回去,12月才重新收到发票,12月收到发票时,登记的分录是借:应交税费-进项税额,贷:应交税额-待认证进项税额,那该笔发票应该放在10月还是放在12月#中级#
2159
老师,我问一下就是我是小规模纳税人 我2022年12给开票一张开票金额为10 万的3个点增值专票, (那我就是1月份交税增值税,扣钱是吧) 但是这一张发票,我在2023年1月份这一张发票我红冲了,这一张发票我没有给我的甲方,他们也没有抵扣, 那我这个到时候交的税 我2022年1月份横冲掉,会退给我的吗?#其他行业#
4765
老师 如果我是小规模 我这个月12月给对方开了增值税票 开了1万的税 额的发票。下个月如果对方把这个票退回来了 我下个月还需要交这1万多的税么?还是需要交税额 然后这个1万多的税额红冲 ,这个税额只能作为留抵了? 还有今年剩下的空白发票 没开的 明年可以继续用么 还是今年的空白发票作废 明年新领#房地产#
2960
我们公司委托别的公司加工大米,按道理他们应该给我们开加工费的票,但是他们开的是谷物加工品*大米的票,并且合同也根据发票准备签销售合同,因为加工费要交税、大米是免税,所以他们开的是大米的,那这张票我们可以收下吗?可以用来做加工费的账吗?#其他行业#
4072
我们公司是小规模,想升成一般纳税人,这个月还有个普票要开,老板不想交税,就打算在我们还是小规模期间开,但是今年老板还想买辆车作为公司使用,今年的车辆购置税减半只截止到今年年底,他还想让公司升成一般纳税人后收到发票抵扣进项,都集中在了这个月,有办法协调吗?#出纳#
2959
老师您好,请问我公司作为承包公司,承包100万工程,其中70万分包出去,30万自建。我公司开给总承包公司的税率是3%,收到分包公司的发票税率是免税(或1%),那收到的分包发票影响我开出的3%的税率吗? 分包公司免税的话,我们公司就30万交税,还是就100万全额交税呀?#其他行业#
2566
如果非房地产开发企业。能不能开销售房地产或者租赁房地产有关的那个发票增值。就是普票跟专票, 如果是如果可以开的话,普票开几个几个点,专票开几个点, 他们那个交税的话是怎么交,按什么为计税依据?#房地产#
3989
你好老师,我想咨询一下,我们公司是一家高新企业,21年收入700多万,纳税毛30万,今年收入截止到9月底是200多万,累计交税6000元,今年22年还有最后2个月,为了明年的高新企业申请和银行贷款,请问最后2个月应怎样筹划一下该交多少税?(10月如果不认证发票能交个3万左右的税款,11和12两个月估计开票不太会多)#高新企业#
2909
公司员工把客户设备弄坏了。公司赔给了客户。公司法务把员工告了。法院判员工赔偿并从员工账号划款了。法院要我们开一张发票才把款打到公司账号这个要怎么开具发票呢?开什么税目?开多少的税率?我方开具收据给法院说不行。需要发票。这个应该怎么开啊。这个赔偿款不需要交税吧#服务业#
2580
老师我想请教一下 我们店办了一个个体执照 也不用开发票 这样也得按季度报税是吗 是季度9万以内才可以零申报吗 超过9万的话要怎么做?另外不开发票的个体户是只用交个人所得税吗 ?还是也得定额交税?#其他行业#
2870
您好!我是中间商赚差价的。 我从生产工厂拿货,他给我成本价(含税价)然后我提高售卖价,卖给我的客户, 客户对公转账给我生产厂家 生产厂家给我返利差价需要交税,这种情况下 要怎么做 我赚的差价才能不交税 生产厂家开的增值税发票是按售卖价金额开的#房地产#
15217
老师,想请教一个问题 , 我手里有一帮农民工给甲公司打工 每个月个人代开开劳务费发票 这种个税是不是应发扣除20%以后交税 这样税额比较大 如果我成立一个劳务公司 把这些人放在公司里这样交的税能少一些么#其他行业#
2796
你好老师,我们是小规模,在4月之前开过几张税点1的专票,但其实这个时候对方公司还没让开,我们老板想省税,过后四月底给对方公司对方公司根本不收,说一个点的税是四月之前的了,要3个点的新票,老板就让代账公司那边红冲了,代账公司说冲了一个点的税很难办,但不冲的话这发票也没用了还得交税,他就坚持红冲了,现在领不了发票了,说去税务局改报表,去税务局那边税管员说很难弄,他也改不了,改了就会出异常,这种情况该怎么处理呢#其他行业#
2769
我们公司为小规模纳税人,22.3月开的1%的专票,22.4月红冲了那张发票,但是4月开始税率不是变成3%了吗?现在增值税纳税申报表我需要怎么填写才能保证所交税款和税控盘的对的上呢#其他行业#
3621
公司是小规模纳税人,之前从未开过发票,3月收到自然资源和规划局的补偿款394.95万,开的增值税普通发票,这笔款项到公户后以归还借款的名义打到法人账户,法人又在当天在自己账户把这笔钱给其他人转了出去。这笔钱公司怎么交税?这个公司因为一直没有经济业务,企税个税一直都是0申报,7月份的季报怎么申报呢?#其他行业#
4045
小规模纳税人免征增值税,开具免税发票。账务处理是应该直接根据发票金额确认收入,还是应该按照小规模纳税人正常税点百分之3计提应交税费,等到季度末判断不用交税然后从应交税金转其他收益?这两种处理方法应该选择哪一种,另外一种不被选择的方法有什么问题?#餐饮酒店#
3268
公司所在地:西安 ;工程所在地:新疆阿图什 。工程合同采用甲供材简易征收3%税率。工程跨年,2020年开工时办理《跨区域涉税事项报告表》(原外经证),在向甲方开发票时在当地预缴3%税款。西安财务2020年做账利润66万元,2021年做账利润约60万元,2022年预计做账利润约96万元,每年已根据利润缴纳企业所得税2.5%。疑问:2022年底在工程所在地注销外经证时会不会引起按项目总利润(66+60+96)补缴企业所得税款(利润大于100万,按5%税率交税)?#建筑工程#
3225
你好,我公司去年七月份从车行100万买了一台二手车,对方通过二手车市场开具的二手车发票我公司已经入账并且抵了当年的利润,由于车辆的原因,车辆到现在还未过户到我公司名下,根据合同约定,车行要给我退车,请问老师这种情况如何处理,如何处理的没有税务风险,或者我再把车卖给对方应该怎么交税处理?#其他行业#
2806
您好,请教几个问题,1:我公司售出一件商品,目前用个人收款码,现购买方需开发票,那这批商品的款项是打款公帐还是转私人吗?2:关于交税方面的问题,比如我公司现采购一件饮料,成本100元,售货方开了100元的购货发票,现我公司以150元售出这件饮料,并开发票150元,那我公司需要缴纳其中50元的税款吗,成本100元和进项发票抵扣掉,剩下50元是我公司应缴的税额吗,还是这50元也可以抵扣呢,是怎么抵扣呢 ? 3:我公司打款50万,钱不够,用公帐贷款了20万,现金账转入了30万,凑齐打款,那这20是直接从现金帐一次扣除,还是每月公帐扣除本息,再在现金账每月一笔一笔扣除呢?#出纳#
4097
我们公司向个人贷了一笔款,中间产生利息 当时没有开票申报成个人股息红利所得了 想问一下现在我们需要这个个人给我们开利息的这些发票 他当时股息红利的时候都已经交税了 个人代开又会重复交一次税 想问一下这个怎么处理#其他行业#
3365
我想问个问题,我们去年暂估了很多成本,今年我们会算清缴之前压根就补不齐发票,然后我们那个代帐会计,说如果可以的话,就在5月31号之前把票补齐,或者可以在今年把票补齐,就不用交税了,这样的操作可以吗,有点迷惑了#商业#
4583
个人独资小规模,第一季度在税务局代开3个点专票63万,已现场预缴增值税及其附加税金,自开普票9000元,请问我这这个季度超过45万还需要交税吗?经营所得税需要交多少,怎么计算?4月作废了一张第一季代开的发票怎么处理?#服务业#
4140
公司购进铝方通但是供应商说没有进项开不了发票,想要开其他材料发票替代是什么意思? 这个进项指的是他们公司可以抵扣的发票不够吗? 这样的情况是否可以要求供应商继续开铝方通发票,只是供应商会多交税款吗#建筑工程#
3613
老师您好,我们是小规模纳税人,有两种情况,1.当月如果收到未开票收入该怎么做?是 借:银行存款/现金 ,贷 :主营业务收入 应交税金-应交增值税销项税额吗?下个月客人来问发票了又该怎么处理? 2.如果客人一直不要发票呢? 我报税的时候该怎么做?#房地产#
3181
老师,我想问一下关于房租费,私对私付款,相当于,每季度付一次18000,房东是不给开发票的,有收据。可以根据收据做进凭证里吗?如果可以做账的话,只有收据没有发票,后期汇算清缴时这笔费用是不是要加回来再交税呢?#服务业#
3290