1、开出发票(收入) 2、收到进项发票(已勾选认证,成本) 3、收到货款 4、支付货款 5、支付给个人零星支出、报销款(往来款) 6、缴纳增值税附加税印花税 7、个税 8、缴纳社保/公积金 9、支付工资 10、支付贷款利息 11、银行手续费 分录 就是如果发生这些业务 分录是怎么样做的#其他行业#
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通知:《税务账务 避坑问题 分享群》已上线。群席位有限 点击加入
问题一:缴纳社保的话,法人不通过公户支付(因为公户被被冻结了),贷方用什么科目? 问题二:23年买了办公用品,之前供应商没有开票给公司,现在24年公司找供应商补开发票,发票的话是直接计入补开那个月份嘛,具体分录要怎么做? 问题三:法人自己购买电脑,可以入账成实收资本嘛,这样做会有什么风险? 问题四:法人多发上月多发工资了,这个月就少发工资了 分录要怎么做? 问题五:无票收入多做0.25 怎么平账#其他行业#
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请问公司收到龙头企业奖励资金,文件中规定【龙头企业奖励资金用途】 专项用于农业龙头企业的农业产业化经营,包括: (一)龙头企业的新技术引进和推广、新产品开发、技术改造、品牌建设、培训推广等; (二)龙头企业购置农产品加工、整理、储存、保鲜、运销和检测仪器、设备等; (三)龙头企业种养殖基地建设。 ※注意※不得用于职工工资福利、奖金发放、业务接待及与企业农业产业化经营无关等经费支出。 请问这个怎么如何做账务处理?后续作为费用支出或购置资产的账务处理又是怎么做比较规范?#农业#
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老板两家公司A和B均小规模 都是咨询服务类公司。A开票收入少 但员工工资及报销都在A发放;B开票收入较高但成本很少基本没有。导致 A亏损 B盈利企业所得税挺高 请问可以用A给B开票吗增加B成本 比如A给B开咨询类发票 B转A算作在A发放工资 请问有无风险 但A公司人员确实服务AB两家公司 会定性为资金回流或者虚增成本吗#房地产#
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甲方代发乙方农民工工资,由于时间问题,乙方自己先给了农民工,现在甲方代发要做公账,乙方弄了个民工惠,存一笔钱给农民工,说是甲方要走公账还的款,但是流水上显示是乙方转给乙方的贷款发放,怎么做账呀#建筑工程#
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请问这个账务是什么意思,对企业有哪些好处呢 计提研发人员工资:借:开发支出-费用化-直接人工 贷:应付职工薪酬-工资 研发人员工资转出:借:应付职工薪酬-工资 贷:主营业务成本-其他#工业制造#
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我想问建筑公司开票250万,实际收到100万+工资户50万,然后又有其他材料专票开给建筑公司155万,建筑公司就相对应的填了材料商付款单,那么现金日记账怎么做啊?想问这155万材料付款单是为了或者说包含到了150实际收到的工程款里?还是155万做一进一出平点,55万工资户独立,剩下的自然100万 9#建筑工程#
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公司购小汽车预付定金229000元,开的机动车发票总价是585500元不含税金额是518141.59元,购置税是51814元然后这个车子剩余未付金额是贷款,贷款的话公司每月还8016元还5年一共是480960元,这个车子是法人在开,法人自己又出了200000元,请问怎么做分录呢#运输业#
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我是运输公司买的车辆贷款 每月还利息再本金是75万 但是以前的会计没有把本金和利息分开 就是没月还的75万都冲其他应付账款啦(卖车那家)现在已还完 但是其他应付款借方出现100多万的余额 这100多万其实是利息 我应该问问把这100多万为0#运输业#
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人力资源公司账务处理,我们是人力资源公司,帮其他公司发工资,并代扣代缴社保医保公积金,公司有24家。1.我们开发票给对方,开发票有的按月,有的按季度,有的按年(跨年),账务上如何确认收入?2.做账时二级科目需要具体到每家公司吗?3.有的公司发当月工资,有的发本月工资,该如何计提工资和社保呢?4.想请老师帮我梳理一下账务处理全部流程,这块不是很明白,方便的话请举个例子,谢谢老师#服务业#
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您好,麻烦问一下,我们公司去年十月成立,十二月税务开通。在公司成立前,已经有项目在做了,但因为公司公户还没开通,法人自己垫付了工人工资(7000左右)、设备采购款(5万左右),也没有发票。现在公户有钱了,请问以什么方式给法人报销一下?#服务业#
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临时工用对公账户发的工资必须按照劳务报酬申报个税吗?我一般是按照工资薪金申报的。这样10000的话可以分两次申报个税,不用缴纳个税,如果按照劳务报酬申报个税需要缴纳个税啊,直接发给临时工,没人愿意去缴税个税的,而且按照劳务报酬申报的话是不是还需要临时工开劳务发票啊?#建筑工程#
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8月开了25万,9月份开了50万,10月报税时用人员工资都把成本抵扣下来了。 10月初开了20万,10,11报了二十万人工,12月冲红了之前的75万,开了50万,最后是不是多了二十五万成本#其他行业#
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老师,我们是一家建筑劳务公司,缺成本票,今年成立了一个个体户,但是是查账征收的,5月份给建筑劳务公司开了98万的发票,现在这个个体户没有成本票,我可以列一些人员工资作成本吗?现在不想用这个个体户了,想尽快注销。#建筑工程#
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工作:讲师 劳务合同 想开一家类似于会计咨询公司或者代账公司,对劳务合同进行合理避税, 开小规模公司后,将合同交给公司处理,对应成本、收入、支出、利润应如何进行入账 劳务合同全部款项记作收入 对应工资,差旅,住宿,员工福利、水电燃料费、招待费等为支出 利润为收入-支出 成本是什么#服务业#
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劳务派遣公司,一般纳税人,之前几个月都是全额按5%开普通发票(两方管理层之间商量好了,从中间赚取派遣员工工资社保公积金的差价),所以没有选择分开开发票,现在对方要求开专票,怎么处理好,求解惑#房地产#
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老师,就是这种收据,应该都是由收款人写是不是,但是我这边是给工人开工资临时的工人做几天这样的,他们肯定没有这个纸然后有的还不会写字,那我是不是可以代写,那代写我作为会计签字在哪里啊,他们工人签字在经办人那里吗,然后这个单位盖章应该是收款人盖章吧,那他们没有章是不是就按个手印呢#其他行业#
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项目咨询公司汇给专家评审费,收到开具的劳务费发票,算作“其他业务成本”嘛?还有不开劳务费发票,只有临时雇佣合同,可以算作临时工资,在企业所得税汇算清缴扣除吗?还有本公司员工在单位开工资,可以让他们代开人工费发票吗?#服务业#
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我们公司是销售汽车的,客户贷款车会有一笔应收,有时候这笔尾款会跨月,销售顾问忘记处理尾款的事情,然后现在我们在清应收账时发现有几个月前的客户尾款已经打进来,挂了预收账款,我想请问下现在销售去开收据的话可以开成以前的日期还是今天的日期#商业#
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老师,我们公司属于小规模,开具劳务派遣5%差额征税,4月份开普票收入90万,劳务派遣人工工资和社保为80万,5月开专票100万,劳务派遣人工工资和社保为82万,6月开普票收入150万,劳务派遣人工工资和社保为100,想问下我们公司二季度缴纳增值税的怎么计算,会计分录咋写?#建筑工程#
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我们公司是小规模纳税人,开劳务派遣5%差额增税,4月开普通发票收入90万,劳务派遣工资和社保80万,5月开专用发票100万,劳务派遣工资和社保82万,6月开普通发票150万,劳务派遣工资和社保为100万,公司第二季度缴纳多少增值税,怎么计算的,会计分录怎么写呀#其他行业#
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我们跟劳务公司签了劳务合同,工资的话我们公司过账到劳务公司,劳务公司开发票,劳务公司再把钱打到我们员工手上,老板娘说劳务公司代发的话要给费用的,不想从劳务公司走 之前我们是从公对公转账到劳务公司的,劳务公司转账到我们人事私人账户,人事在发放的,老板娘的意思是想我们这边网银代发或者银行代发工资,我们签了劳务合同就不能走我们账户发工资对吧? 你看这样的事情怎么处理好些?#其他行业#
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比如说我一个朋友,他开了一个传媒公司,然后他如何合理的避税呢? 他是那个小规模纳税人,然后他也需要开票,开专票不是扣三个点吗?然后他有其他什么嗯那个开支可以用来抵税呢。 嗯,他那些房租啊,人员工资啊,呃,这些有没有可以拿来抵税的?#其他行业#
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您好,请教几个问题,1:我公司售出一件商品,目前用个人收款码,现购买方需开发票,那这批商品的款项是打款公帐还是转私人吗?2:关于交税方面的问题,比如我公司现采购一件饮料,成本100元,售货方开了100元的购货发票,现我公司以150元售出这件饮料,并开发票150元,那我公司需要缴纳其中50元的税款吗,成本100元和进项发票抵扣掉,剩下50元是我公司应缴的税额吗,还是这50元也可以抵扣呢,是怎么抵扣呢 ? 3:我公司打款50万,钱不够,用公帐贷款了20万,现金账转入了30万,凑齐打款,那这20是直接从现金帐一次扣除,还是每月公帐扣除本息,再在现金账每月一笔一笔扣除呢?#出纳#
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老板说算一下今年开年后磨具厂的盈亏,计算盈亏是直接按营业收入+应收账款+库存囤货-应付账款-管理费用(工资,电费,报销开支)这些费用以外,另外还需要计算损耗么 ? 还有如果之前购买的设备还需要分摊进来也需要减掉设备分摊的费用吧? 这几个疑问麻烦老师帮我指导指导。 还有设计到开票的是这行业是需要扣除哪些费用 增值税 附加税 所得税这三个税费的扣除吗 转公账是走的别人的账户#餐饮酒店#
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我们单位是总公司,底下有个分公司,分公司现在是工伤上是非独立法人营业执照,税务上是单独核算的,单独建账,单独报税。分公司有个员工是和总公司签订的劳动合同,工资由总公司发放,社保个税都在总公司系统随总公司人员一起申报。月末单位承担的工资和社保部分再凭借内部工资单由总公司和分公司进行结算,这样就导致社保个税申报在总公司(个人部分在总公司扣除),成本费用入账在分公司,这样合不合理?总公司和分公司结算,总公司需不需要给分公司开劳务发票?#服务业#
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小规模纳税人,主要经营劳务派遣和人力资源服务,21年没有开发票,但是申报了派遣员工的工资。22年开始开票。(税务局开票 要求劳务和服务分开 都是开5%)请问一下账务处理是不是如下 21年计提工资 借 预付账款-工资 贷 应付职工薪酬 付工资 借 应付职工薪酬 贷 银行存款 22年开发票 借 应收账款-某公司 贷 主营业务收入-劳务费 主营业务收入-服务费 应交税费-应交增值税-简易计税 结转21年工资 借主营业务成本-服务成本 —工资 应交税费-应交增值税-简易计税 贷 预付账款-工资#初级#
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我想问问,我是人力资源公司,一般纳税人,我们有一项劳务外包业务(不是人力资源外包),对方要求我们取得的全部价款和价外费用开具专用发票,并且要求按6%税率开出!他的要求我们能做到吗?因为我们取得的价款和价外费用包括代为支付的工资和社保,我分普票和专票两张票给对方开吗#出纳#
4322
没有参保,没有在固定公司就业。但在四家公司兼职,各750元,共计3000元。请问是分别在三家单位开劳务发票,申报劳务报酬的个税,还是让他们分别并入工资薪酬中计算个税,哪个对我来说更能节省税#其他行业#
3363
小规模企业,行业软件开发。1人,无工资无社保无资产,只有一笔792.08收入,成本478,税金0.28,财务费用471.71,管理费用59,亏损242.91,请问企业所得税年报是否正确。最后一张减免A107040是不是直接去保村就可以了。我还需要填什么?#高新企业#
3809
我们是工业企业,目前成立建账第一年,年度报表上做的亏损,领导要求不要做亏损,请问我可以怎么操作才合理呢,目前公司去年一年都没有主营业务收入,亏损了的500多万,也都是设备的折旧和厂房装修的摊销和日常的出差和日常管理费用和工资开支#工业制造#
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小规模纳税人,劳务派遣。本地税务局要求服务费和工资分开开具。比如服务费5万,代收工资部分开了45万,(发票总的开了50)填了附表扣除以后主表显示收入为5万,这样分录要怎么做,帐上收入跟申报表收入才能一致?(申报表主表5万,帐上主营业务收入也是5万)#服务业#
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2022年度,营业收入为200万,其中增值税普票开具:100万,增值税1%专票开具:100万, 全面成本发票:50万, 公司人员工资开支:36万, 账面利润:114万, 需要提取所有利润,公司需要缴纳的税种和税额共计是多少?需要把所有利润提取出来是不是还要交红利所得税呀?#工业制造#
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单位有外聘人员,他们的工资是转给第三方劳务公司,由第三方给发工资、上保险和公积金,但因为经费不足,实际转给第三方的就只有工资,保险和公积金是第三方给垫付的,让第三方按照我们实际支付的工资数额,开的发票和收费通知书,但工资表中还是包括保险和公积金的,账上按照实际支付金额借记费用,贷银行存款,没有将第三方垫付的记应付账款,这样处理合规吗#其他行业#
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个人买车挂靠在我们运输公司,卖家开给我们公司发票30多万,他自己走的贷款,他现在自己还完款了,然后现在要转户给他,我们只收取一些服务费, 怎么开票给个人啊, 能开3千吗 还是说也要开30万给他? #商业#
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老师,你说我们公司收入都进老板的私人账户,已开发票的收入也没让对公里转,员工工资 房租 等费用全是走私户,我如果账让他规范一点,突然调整过来,开发票的收入由老板私人账户收,然后转到对公账户,房租等都对公 税务那边会不会有预警#其他行业#
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两人合伙开店 装修期间本人未参与,两个月时间本人提出补8000工资给他! 比如公账余58000元 拿8000给对方剩余50000平分。现在合伙人不同意,让我私人拿8000给对方!请问这种事情怎么分配最合理#出纳#
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老师,就是当个人工资在5000元以上,需要缴纳个人所得税的时候,他分别有贷款合同和租房合同,关于租房跟贷款合同的这个个税是在他工资的基础上扣除这两个合同可以抵扣的金额还是只能扣除其中一个?#商业#
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你好,股东以个人的名义向银行贷款1000万用于公司经营,可以从公司还利息费吗(有银行开给股东个人的发票)?该贷款可以用公司收到的营业款还款吗?需要什么凭证或者合同才能合法的从公司拿钱还贷款?#出纳#
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