我是一家汽修厂收到的是个人转入我公账的钱,但要求我开一张他们家公司的普票是否可以开,开好后要怎么做账,开出去的抬头普票和我公账收到的款名字对不上,要怎么做分录,开出去的发票做当月的销售收入,只能挂在账上一直不去掉吗#服务业#
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公司租了好多个个人的房子经营,没有取得房屋租赁发票前如何做账? 取得发票怎么做账? 公司主要是酒店住宿业,房租水电是计入主营业务成本吗?分录怎么写? 平台的结算款打给个人行吗?怎么进行账务处理?#餐饮酒店#
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公司租个人房子给员工住,2月租金1500,钥匙押金50,退房清洁费先交200,每月租金780,月付租金,老板垫付的钱,房东代开半年普票,发票是今年10月至明年3月的,老板微信转的税费73,如何做分录#商业#
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老师,我公司一个员工上月提出离职,但公司已经为其缴纳社保,上月要求该员工返还,收到回单,做账分录为借银行贷其他应付款—个人应付,本月该员工已签订离职手续,请问这笔其他应付款需要冲掉吗?冲掉的分录怎么做呢?#高新企业#
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老师您好,公司收到个人代开的出租非住房普票11770元,还有两张税收缴款书,一张房产税是168.14,个人所得税是28.02,另一张房产税是504.43,个人所得税是84.07 如何做账呢?#出纳#
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科技公司,现金存入公户 存的是服务费(客户支付的服务费在平台里面,从平台提出来直接去银行存,多家公司的应收款,以存现金的形式一笔存入公户,之前给客户开票已挂应收) 因为平常我们不通过库存现金科目核算 所以做账分录直接做的 借:银行存款(一笔存入的钱) 贷:应收账款(对应挂的多笔应收) 这样不通过库存现金科目,做的分录对嘛?#服务业#
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我公司于2023年10月成立,2024年1月取得一张15万的房租发票(2023.4.1-2024.3.31),这个月我该如何做账?似乎4-9月属于开办费分三年摊销,10-12月是不是调整损益,1-3月正常做管理费用? 请教凭证具体怎么做?实在不会写,谢谢?#房地产#
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大家好,我想问一下, 1.做账是要根据银行流水做吗?如果是根据票,但是银行流水不是每一笔对应上这种可以吗? 2.临时工比较多。还有兼职的比较多,这种发工资从公户到个人银行户上转工资。还需要给他们要身份证号,报个税系统吗?如果不报的话会有什么影响吗?有些人不愿意提供身份证号。#出纳#
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做美元户分录 我有2个美元账户,相当于基本账户有人民币和美元户。一般户有人民币户和美元户。做账本两个银行是不是都要区分?把基本户银行,人民币户+美元户结算人民币放在一起总金额等于基本户银行总金额吗?#出纳#
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9月医保个人缴纳部分是80,已经足额缴纳,但在发放人员工资时按照8月的标准只扣除了76。少扣的4元在10月扣除,但出纳10月又扣错了,扣了13,而且之前的会计在9月做账时跳过了“应付职工薪酬”和“其他应付款-社保部分”,现在我10月的分录应该怎么写,求教老师#商业#
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A直接转帐给b,转的是a实际付的员工工资部分和公司社保部分。 A做账的时候怎么做分录,计提的时候做管理费用贷方应付账款b,打款给b做借方应付账款,贷方银行,那么员工自己承担部分的社保怎么做分录啊#商业#
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我想问一下,我申报了10月份的个税工资,之后发现我们有一个人需要交款,但是我之前做工资表的时候没有发现这个,所以就没有计提个税,之后工资表上的金额也没有做减掉个税的,但是现在我银行已经交完这个个税了,我们这个是需要员工自己承担的,我现在应该怎么做分录#服务业#
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今天接了一个户之前报税是填了一点打车票报税的,所以账务不准确,2023年9月房东代开了去年所属期间的房租发票,去年会计没有做账,这笔房租现在也没有支付,如何做账呢。如果十月支付了如何做账呢#其他行业#
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新成立的单位,找个人买入一台二手设备,1.5万,对方不开发票。让他去税务局代开1.5万发票,但是里面的148元多税钱让我们出,没办法,非让我付15148元,但是发票金额只有1.5万,这个148的税差我怎么做账?[捂脸]#工业制造#
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A公司控股成立了B公司,B公司租用个人房屋作为办公室(已签订租赁合同)。房租及押金是从A公司公户转给房东的,无发票(税点太高,都不愿承担)。A公司注册地在另一处,B公司注册地在租的办公室这里。请问A公司这笔租金及押金该怎么做账?#商业#
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7月银行扣款了失业保险 工伤和医疗 2000元 .养老逾期了8月扣7月养老4000元,7月做账计提和缴纳社保分录 贷方银行存款为2000元,请问计提和缴纳本月社保分录可以拆分 先不做养老吗,8月帐里再补计提和缴纳7月养老#房地产#
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1、开出发票(收入) 2、收到进项发票(已勾选认证,成本) 3、收到货款 4、支付货款 5、支付给个人零星支出、报销款(往来款) 6、缴纳增值税附加税印花税 7、个税 8、缴纳社保/公积金 9、支付工资 10、支付贷款利息 11、银行手续费 分录 就是如果发生这些业务 分录是怎么样做的#其他行业#
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我们单位每年缴纳房租分两个部分缴纳 一个部分是自己缴纳 另一个部分是代收代缴另外一个单位缴纳,每个季度缴纳房租的时候是借预付账款-房租 其他应收款-酒行房租 贷银存 那每个月做摊销的话要怎么做分录 需要把预付的房租和其他应收款-酒行房租分开来做摊销#其他行业#
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老师好,我是新手会计,想问个问题。 我们公司在去年收到了一笔3600元的房租收入,开了普票。今年因为企业提前退租,需要退给企业1800元房租。 想问下应该怎么处理,我需要向企业收回去年开的3600票吗,红冲票是先开-3600再开1800,还是直接开个-1800? 账务处理上是不是直接做负数分录就可以了,还需要走以前年度损益吗?#房地产#
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老师您好,我单位租了一间个人住宅房,承担了月租金及相关税款,相关款项已结清,近日收到房东去税务局代开的发票和完税证明,完税证明显示租金七万余元,增值税三百余元,房东房产税一千余元,请问这张发票与完税证明如何做账?房产税应计入什么科目?感谢!#房地产#
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我们是地方招商引资的企业,享受税收优惠,现在把一栋厂房出租了,对方要求我们开专票,但是我们开了专票后就享受不了地方的税收优惠政策了,和对方商量过后说开个人普票,然后补一些钱,想问一下这样可行吗,另外,我去代开点问了一下,老板是法人,开不了普票,我是出纳,估计要以我的名义开,对我个人有什么影响吗,感谢#工业制造#
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老师,能给个工资和社保的做账分录吗?(事业单位)。保险个人部分和单位部分都是国库集中支付到单位基本户里面,然后从基本户交的(借:银行存款,贷:4001财政拨款收入)。工资是财政拨款直接打到员工卡上的。怎么计提,实发,扣个人部分到基本账户。#其他行业#
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车辆保险费7524.67(OV1 保费5474.67+车船税420=5894.67,意外险75,Y6C 机动车强制保险950+车船税420,保费普票185) 车辆保险费 6390.14(公司车 4038.44元(保险费3678.44+车船税360=4038.44) 非公司个人 2351.7(保险费2001.7+车船税240+一年健康保险110-普票)已转投保人为我们公司) 请问我们公司公账上付了两笔车辆保险费,里面分别含不是属于我们公司的车,和不是我们公司人员,只有一辆车是我们公司的,包含在那个六千多的费用里,票我都没敢认证,请问应该怎么办,怎么做账呢,谢谢#建筑工程#
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车辆保险费7524.67(OV1 保费5474.67+车船税420=5894.67,意外险75,Y6C 机动车强制保险950+车船税420,保费普票185) 车辆保险费 6390.14(公司车 4038.44元(保险费3678.44+车船税360=4038.44) 非公司个人 2351.7(保险费2001.7+车船税240+一年健康保险110-普票)已转投保人为我们公司) 请问我们公司公账上付了两笔车辆保险费,里面分别含不是属于我们公司的车,和不是我们公司人员,只有一辆车是我们公司的,包含在那个六千多的费用里,票我都没敢认证,请问应该怎么办,怎么做账呢,谢谢#建筑工程#
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公司有一个固定银行流水账户,做账的时候出现了一个新的银行账户,然后是两个银行账户转账,也不知道这个银行账户本身有没有余额,这种情况下要怎么做账?要先做一笔什么分录吗?不然不知道新出现的那家银行账户原本的余额是多少。#其他行业#
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老师,我做账的时候把预收款忘记提前在上月录进去了,然后我在这个月收的款,做的分录是预收借方银行贷方,我在这个月补录进去一笔分录是银行借方,预收货款贷方,然后我银行对不上了是什么原因呢#工业制造#
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您好,这月发工资去掉社保应该发3380.75,税前工资4000,个人缴纳社保是619.25,让银行发了2000元,请问怎么计分录,借应付职工薪酬,贷其他应付款社保个人,银行存款,这样借贷不平啊#服务业#
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一家公司设立AB两个账套,A核算老项目,B核算新项目,公司增资,股东把钱转到了B账套下的银行账户。但增资部分需做到A账套 A账套增资分录为 借 关联方往来-B 贷 股本 请问B账套和A账套怎么之间怎么做账#房地产#
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老师,想问下关于账务处理的问题。1.公户5月开始给两个员工发工资,没有个税社保7月之前都是0申报。七月之后公司开始正式营业,七月之前都没有做账我都做在7月了,7月我做了个税0申报。其中一个员工开始交社保(8月)公司承担。请问老师他们两个人的工资社保要计提吗?具体怎么做?2.7月入职新员工,自己补缴了六月的社保单位个人部分从工资里扣出了,社保八月开始补扣7.8月的想问下7月分录要怎么做?个税是八月扣的#服务业#
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你好,小规模7月和8月各代开了8500专票,增值税各是247.57,一共是495.14 城建税一共是2.48.银行已扣款。现在10月报增值税申报表,本期税额是495 .15,本期预缴税额495.14,已缴纳的城建税是2.47。但我实际账上两张发票的城建税是2.48,不知道这一分钱我怎么在账上做分录#服务业#
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老师我想问一下,别人在我们公司走账20000,我们开票差额征税20000专票,税额142.36,发票备注差额征税17000,收到了转账支票20000然后存入银行,扣下税点1400,余下的18600转给那个人,我想问一下这个怎么做账啊#其他行业#
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在注销前,资产负债表应该是什么状态?比如,我目前知道账上的往来应该都清理干净,我们的往来现在只剩“其他应收款—社保”有余额了,其他往来全都没余额了。那这个社保的余额需要清零吗?怎么清?另外,还有1万多元的货币资金,在注销前也要清零吗?怎么清?把现金都还给股东,银行存款都打回股东的个人银行账户上吗?它分录借方是“实收资本”还是“利润分配—应付利润”?#房地产#
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我们开给客户的发票也是48000,裸车是51536卖给客户,51536+2124(购置税)+上牌500+贷款服务费2000=56160-45000的贷款=11160,这11160就是从银行上收到的客户的钱,同时这车是从兄弟公司拿的,兄弟公司给我们开的发票也是48000,45000的贷款会打给兄弟公司,但是会有一些相关政策可以抵扣这个车钱,比如是实际59900的结算价-7780的政策-45000的贷款=7120,这7120就是我们付给兄弟公司的钱。这跟你上次发的资料的分录有很大的不同,老师这要怎么做账呢#其他行业#
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