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安叔老师
可以补记入账 查看全部回复
1532
谭老师
做留抵就可以了 查看全部回复
946
燕子老师
收到红字时做账: 借 原材料 (负数) dai 应交税费-进项税额转出 (正数) 应付账款-某公司(负数) 查看全部回复
1150
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
1320
patience
账上是正常的入账,只不过在税法上,因为发票异常,不能抵扣企业所得税,需要纳税调增。 查看全部回复
1818
如果公司是一般纳税人的话,可以的 查看全部回复
1958
王苗苗老师
公司是一般纳税人么 查看全部回复
1276
是原来收到的蓝字发票冲红了么 查看全部回复
1736
868
税务师晓雨
你们开具的发票还是你们收到的发票? 查看全部回复
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进了职工福利部分的进项税额是不得抵扣的 查看全部回复
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收到保险的赔付款是不需要开发票的 查看全部回复
1426
西贝老师
同学你好,没有发票的话要可以无票报销,但是不能在所得税前抵扣,汇算清缴前要调减成本,月底没报销可以计入管理费用,dai其他应付款,下月付款时再冲减其他应付款,进项税可以记在本月抵扣 查看全部回复
1078
可以的 查看全部回复
820
tammy老师
收到发票,根据发票金额入账 借,管理费用-服务费 借,应交税费应交增值税进项税额 dai,应付账款-某某公司 支付款项 借,应付账款-某某公司 dai,银行存款 查看全部回复
1370
需要对方确认 查看全部回复
1932
李伟老师
转出一定要在申报出口退税当月做转出,就是那个月申报退税那个月转出 查看全部回复
1448
秦枫老师
借:主营业务成本 1 dai:应交税费 应交增值税(进项税额转出)1 查看全部回复
1894
杨老师
不可以哈 查看全部回复
1768
放在职工食堂使用,如果是职工免费使用的话,属于职工福利,是要做进项税额转出 查看全部回复
1450
申报增值税时填附表二进项税额转出额23a栏次 查看全部回复
1826
是的 查看全部回复
1231
为什么要转出 查看全部回复
1706
要看对方的情况分析 查看全部回复
2168
andy老师
相当于你的5月份收入账上少记了是吗? 查看全部回复
1986
进项税抵扣了又收到负数发票, 负数发票对应的是原勾选认证的蓝字发票么 查看全部回复
3824
实际工作中可以不用重新做分录,把新开的发票贴在原凭证后面就可以 查看全部回复
2984
不会,开办期间是正常的 查看全部回复
2798
2066
哈哈老师
这个是税务局出具的,填的是销售方信息 查看全部回复
2518
你认证抵扣的发票,按规定是需要你开具红字信息表给销售方,销售方开红票给你 查看全部回复
2015
申报8月的税时抵扣的,为什么做账到9月,是漏入账了么 查看全部回复
4917
转出进项税,借:库存商品 dai:应交税费-应交增值税(转出进项税) 结转,借:转出进项税 dai:应交税费-未交增值税 缴税,借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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1、已交房,还没装修,没达到预定可使用状态,先计入在建工程 查看全部回复
2323
不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
2964
2023-8月开出销项发票是2665248.56元,税费204988.2元,为什么是销项税额196770.58元 查看全部回复
3202
需要做进项税转出 查看全部回复
2291
借 相关成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
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暂估不需要暂估进项税 查看全部回复
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请问这张电力局开给我们的发票我们可以全部抵扣认证吗?不可以 查看全部回复
3151
是的,不得抵扣 查看全部回复
2591
之前年度为什么成本转出 查看全部回复
4500
进项税额转出需要入账,汇算清缴调表不调账。 查看全部回复
4492
一般先结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2318
阿米果
取票计提时分录 借:生产成本-基本生产成本-劳务费 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款-应付结算款-劳务款 付款时分录: 借:应付账款-应付结算款-劳务款 dai:银行存款 查看全部回复
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除了保险,其他的进固定资产原值,保险进费用 查看全部回复
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借:原材料-100应交税费-应交增值税(进项税额转出)-13 dai:应付账款-113 查看全部回复
可以正常办理退税 查看全部回复
2600
是商贸型还是制造型 查看全部回复
3487
一般收到发票要及时入账,进项税额没认证的话记到应交税费-应交增值税待认证进项 查看全部回复
2675
1514
孙老师
确认不抵扣就相当于是放弃这张票的抵扣了。 查看全部回复
2583
是整个流程的分录还是无法退回56078.9这笔的分录 查看全部回复
2434
甘老师
可以跟对方确认发票开出和寄出时间,无误的可以先勾选抵扣的 查看全部回复
4580
你好,需要冲销上月凭证,本月重新入账 查看全部回复
1942
你是一般纳税人么 查看全部回复
2399
wam
只是没有备注,但重开后的发票金额没有动的话,已换票可不调整去年, 查看全部回复
3734
是说进项从销项中抵扣吗? 查看全部回复
2189
原分录先红字,然后再重新入账 查看全部回复
2163
收发票的一方,购买的建筑服务用于一般项目可以正常抵扣 查看全部回复
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联系供应商,由你们申请开具红字信息表,把红字发票信息表给供应商开出红字发票,再重新开正确的蓝字发票 查看全部回复
3880
增值税及附加税费申报表附列资料(二)做进项转出,账上,借 管理费用等 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1848
可以认证抵扣 查看全部回复
1789
清岚
您好,亲,还是适当交一些好,如果长期留抵不好的。 查看全部回复
2650
这个200万元确定不用支付了,执行企业会计准则的企业,考虑是返利,冲减采购成本 查看全部回复
1783
你收到红字发票,借 库存商品等 负数 dai 应付账款 负数 应交税费-应交增值税进项转出 正数 查看全部回复
1574
一般是能自动传到税务局的,附表二会自动跳出数据 查看全部回复
2485
对方开的是专票还是普票 查看全部回复
2294
增值税加计抵减是在你实际抵减的时候抵减应交增值税,当期应该缴纳的增值税为700,全部用可以抵扣的进项税的10%抵减为0.剩余未使用的抵减额留着下期继续抵减 查看全部回复
2483
许老师
3551
多支付的5200可以作为预付账款处理 查看全部回复
2914
是一般纳税人么,可以的 查看全部回复
1420
房租可以的代开发票,23年每月5万元的房租代开发票可以免增值税! 查看全部回复
3434
如果购买方已勾选认证,销售方不可以开具红字信息表 查看全部回复
3498
你们本月没有销项税的可以先不勾选认证,次月入账勾选认证也是可以的 查看全部回复
2348
购买方名称错了,当时也认证成功了么 查看全部回复
2464
问题是什么? 查看全部回复
6630
你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
1892
损耗的部分单价按照800元算 查看全部回复
2107
可以在认证平台,勾选为不认证,然后入账时可以直接把进项税做到固定资产 查看全部回复
3251
借:管理费用,dai:应交税费一进项转出 查看全部回复
2597
在的 查看全部回复
2132
小妮老师
你们抵扣只能按照发票上的税率抵扣 查看全部回复
2293
金额比较小直接调整在当期就好了 查看全部回复
2696
纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 查看全部回复
2303
进项税额转出处理 查看全部回复
可以现在转出 查看全部回复
可以和以前一样申请统计,就会出现勾选认证的合计金额 查看全部回复
2052
借:成本/费用(当时进项税发票取得时发票进的对应科目) dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2977
娜娜老师
多开的发票由于你已经抵扣了,需要对方开具相应金额的红字发票,然后你根据红字发票做账冲回 查看全部回复
2991
剩余部分就做了无票收入是指? 查看全部回复
2747
可以 查看全部回复
4766
交通类发票如果是专票,可以抵扣 但是吃饭类的发票只能作为费用来处理,即使取得专票也不可以抵扣 查看全部回复
4375
合并不了,按目前的做就行 查看全部回复
1761
可以留在以后待抵扣 查看全部回复
2285
可以不用红冲,用其他联次的发票复印件入账 查看全部回复
2636
2090
如果之前的对应发票已认证抵扣就做进项转出 查看全部回复
19710
上个月申报时是在附表二已经做了转出是吧 查看全部回复
5158
因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的,所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的,会计分录如下: 借:原材料/库存商品(负数) 应交税费—应交增值税(应交增值税进项税额转出) dai:应付账款 查看全部回复
10073
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