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高老师
是 查看全部回复
5728
王苗苗老师
资产负债表中的存货项目根据材料采购、原材料、周转材料、库存商品、发出商品、委托加工物、委托代销商品、受托代销商品、生产成本等科目的期末余额合计,减去受托代销商品款、存货跌价准备等科目期末余额后的金额填列 查看全部回复
3248
甘老师
1.坏账准备纳税调减50-40=10万元; 2.预提费用纳税调增120-100=20万元; 3.业务招待费调增20*(1-60%)=8万元; 4.研发费用加计扣除75%,纳税调减100*75%=75万元 应纳税所得额=10000-10+20+8-75=9943万元 查看全部回复
3018
许老师
重分类到预付账款的借方 查看全部回复
1876
杨老师
原则上都可以,但是要看具体的业务情况 查看全部回复
3252
tammy老师
如果是应收跟预收为同一家公司,可以重分类,调整到一个科目下面 查看全部回复
2799
孙老师
年初数怎么会是负的呢 查看全部回复
3347
有点难了。。 查看全部回复
2270
这个属于公司内部管理的问题,财务出具函证自己发也可以,由销售发也可以 查看全部回复
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结转管理费用,借:本年利润 dai:管理费用 查看全部回复
3870
做分录? 查看全部回复
5501
Harry老师
你好,不能随意调平,要找出不平的原因,随意增加固定资产,那资产账实是否相符呢。 查看全部回复
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资产类和负债类、权益类的科目都可以有余额 查看全部回复
3017
15-4-3=8 查看全部回复
3475
B;答案:7500-(6000-3000) 查看全部回复
2629
B 查看全部回复
2411
企业资产负债表中“存货”项目的金额=80+100-5=175(万元) 查看全部回复
2816
现在调整就可以 查看全部回复
3305
留抵退税额,不是应该收到退税吗? 查看全部回复
这一笔是分期导致应收账款少收501.4? 查看全部回复
5374
不能这么乱调的 查看全部回复
3712
安叔老师
一般按照本期发生额填列,这个营业收入包括主营业务收入和其他业务收入,就是总收入的 查看全部回复
2714
大宁老师
应付职工薪酬期末余额=期初余额-借方发生额+dai方发生额 查看全部回复
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同学,问题请描述清楚一些 查看全部回复
3485
需要手动调整 查看全部回复
3954
借,预收账款 dai,应收账款 借,应收账款 dai,预付账款 查看全部回复
3264
易老师
是dai方负数吗 查看全部回复
4848
预收跟应收对冲 查看全部回复
3228
把应收调至预收,应付调至预付 查看全部回复
3741
venus老师
合同资产”是新收入准则的新科目,表示企业已向客户转让商品而有权收取对价的权利,但是该收取对价的权利又不同于应收账款,简单理解,从收取款项的确定性来讲,合同资产要弱于应收账款。仅仅随着时间流逝即可收款的是应收账款,即应收账款只承担信用风险,而合同资产除了信用风险外,还要承担其他的风险,比如履约风险等。 查看全部回复
4797
你要先查找应收账款和其他应付款存在负数的原因是什么? 查看全部回复
2698
不是调整,你要看你是否账务处理错误,要调整账 查看全部回复
4513
归老师
是的 一般情况下 进项比较多应交税费是负数的情况下才会重分类 查看全部回复
5495
银行存款需要查明差异的原因,如果无法查明,可以根据现有银行的余饿重新录入期初余额,发票系统和实际发票一致,都需要查明原因,并调整, 查看全部回复
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你的意思是账上没有确认销项,但是实际有缴纳增值税和附加税是不是 查看全部回复
3769
损益类科目,税金及附加,所得税费用,主营业务收入 查看全部回复
3065
谭老师
应收帐款负数资产负债表要重分类到应付帐款中去 查看全部回复
11887
后面全都结转平 查看全部回复
2745
需要的 查看全部回复
3404
微尘
一般情况是的 查看全部回复
2448
小小
其他应付款借方余额就要重分类到其他应收款科目 查看全部回复
3380
小智
需要把各科目期初余额录入,试算平衡后就可以开始正常做账了 查看全部回复
2998
可以 查看全部回复
3494
Yan
其他应付款期末借方余额会反映在资产负债表其他应收款栏次,其他应收款期末余额负数反映在资产负债表其他应付款栏次,请检查两个科目明细的余额 查看全部回复
4959
不用做分录,有留底 查看全部回复
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这种账很乱,建议重新建账套,历史数据保持不动,先把期初数填平,资产有差填现金,负债和所有者有差填利润分配未分配 查看全部回复
3115
Annina老师
不平的差额放到利润分配里面,之后发现了慢慢平 查看全部回复
3873
其他应收款和其他应付款期初数据是否能对上? 查看全部回复
3758
Icy 何
没关系的 查看全部回复
6254
没有的会计科目应该是结转类科目 查看全部回复
3719
按报表填列规定,应填在应收账款栏次 查看全部回复
7968
先查找原因,看这多出来的金额是怎么产生的 查看全部回复
3691
影亦老师
如果预收账款余额都到借方了,那可能冲多了,有些应该在应收账款里 查看全部回复
4295
财务数据是企业生产经营情况的反映,财务根据业务做账 查看全部回复
4595
如果公司有盈利就计提法定盈余公积 查看全部回复
那随便新增的哪个科目dai方余额是不是很多? 查看全部回复
3456
借应付账款-A,dai应付账款-B 查看全部回复
3296
3473
说明是别人差你发票 查看全部回复
5548
预收帐款余额是负数,可以分析明细科目是怎样形成的,如果是退款退多出现负数,表示对方欠你的钱,可以调整科目到应收账款 查看全部回复
6507
莹老师
预提的房租可以计入其他应付款,如果实际支付但没有取得发票,可以计入费用但是在汇算清缴企业所得税时需要纳税调增。 查看全部回复
4134
梦梦老师
这个属于重分类调整,调整后的报表才是最准确的 查看全部回复
5812
你好 这个不一定的,不能从科目的角度来对账,有可能对方没设预付科目用的应付借方呢 查看全部回复
4021
夏老师
写一级科目 查看全部回复
5561
这是因为你的应收账款和应付账款的期末余额不正常。比如应收账款明细有dai方余额,应付账款明细有借方余额。出表的时候取数做了重分类的调整。 查看全部回复
4310
现在就不是平账的问题,分家的来龙去脉你都没有说清楚,无法处理的 查看全部回复
查对应科目的明细账,看一下是否账实一致,然后找到原因才能调整 查看全部回复
3188
新会计准则的开办费可以一次性计入当月管理费用-开办费;所以记入长期待摊费用的可以调整到管理费用 查看全部回复
4075
税务师晓雨
造假的那就有关系,实际就是这样的,那就没有关系 查看全部回复
3014
看一下是不是计提的工资少了,实发大于计提 查看全部回复
5394
合同资产和合同负债应当在资产负债表中单独列示,并按流动性分别列示为“合同资产”或“其他非流动资产”以及“合同负债”或“其他非流动负债” 查看全部回复
7935
你好,合同资产和合同负债应当在资产负债表中单独列示,并按流动性分别列示为“合同资产”或“其他非流动资产”以及“合同负债”或“其他非流动负债” 查看全部回复
39619
生产成本没有结转的话就是体现在报表里面的存货里面 查看全部回复
4015
正数 查看全部回复
9280
你好,两个科目对冲下,把其中一个余额冲完 查看全部回复
6037
辅助 查看全部回复
21487
您好,是的 查看全部回复
9216
哈哈老师
这个应该把转出未交增值税转到应交税费未交增值税里面 查看全部回复
4896
李钢老师
你好,明细科目的设置,没有对错之分。明细科目是为数据统计查询提供方便而已 查看全部回复
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6552
李伟老师
你结转以后表上什么样呢? 查看全部回复
7137
资产负债表里是的应收应付是汇总的,余额表里面你看一级科目是一样的 查看全部回复
17559
您好 查看全部回复
7425
李可可
开发成本属于成本类科目,它在期末需要结转入存货的,资产负债表中不直接反映成本费用类科目。 查看全部回复
919
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1277
杨老师.
是的 查看全部回复
813
借方负数还是dai方负数 查看全部回复
547
借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
1248
需要把明细科目列出来吗?需要 查看全部回复
1256
你看一下,你的主营业务成本明细账 查看全部回复
1332
燕子老师
你好 查看全部回复
929
应付职工薪酬——工资这个科目的金额 查看全部回复
956
西贝老师
同学你好,如果不是租赁业务的话,预收的款项入合同负债哦,你先把应收账款调到合同负债,然后每次确认收入借:合同负债dai:主营业务收入 查看全部回复
1200
不明白什么意思呢,能详细说下吗 查看全部回复
1113
一般是的 查看全部回复
815
这个差异不用管,调整以前年度的时候直接做未分配利润或者以前年度损益调整都会出现这个差异,是正确的,不需要改 查看全部回复
678
资产负债表什么是负数 查看全部回复
723
可以直接调整科目 查看全部回复
829
你好,可以做一笔和之前借dai科目相同分录,只是金额都为相反,比如正数那么为负数 查看全部回复
886
比如发放工资、交税,后面附银行回单 查看全部回复
1103
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