公司地址去年3月份就变更了 但是我今年1月份开专票地址开成变更以前的 对方公司已经认证了 对方公司规模比较大一时不好找到那张发票 想问专票地址开错了已经认证了 不方便在作废 这样会有风险嘛 问题大吗 要是问题不大我就不拿回来了#房地产#
4679
一张专票分开进账,一部分进了办公费,一部分进了职工福利,进办公费的已提进项税,进福利费的全额进了福利费,也没有做进项税转出处理。那在申报增值税的时候这张发票认证后,金额大于账上金额,没做转出的这笔税额该怎么填?#房地产#
1540
老师您好 有个老板新成立了5个公司 没有真实地址 现在税务每个公司每季度开29万发票 为了享受季度不超30万免增值税政策 可又没有进项 由于金税4期上线 这样下去风险有多大 会不会系统检测为虚开发票 如果风险大 这活我就不接了#建筑工程#
1774
请问老师,我是购买方,去年收到专票几百万,已经认证抵扣了,今年发现备注栏需要备注,所以需要销售方红冲重开,后面收到红冲发票要怎么做账呢? 需要调整去年的利润和所得税吗?我已经做了汇算清缴了#房地产#
3473
老师,你好,我们公司和某国企公司有一笔业务往来,这个月开了200万的发票过去,但是对方告知本月无法付款,按照他们的要求不接受跨年发票,现在要我们当月作废发票或者是明年冲红重开发票,请问如果本月作废的话会有税收风险吗?#房地产#
4753
老师你好,我们企业之前是小规模,因单位需要购进一批车辆,会取得进项增值税发票,因为金额比较大,所以公司建议变更为一般纳税人把开的进项税额利用起来,11月份变更成为一般纳税人,现在专票开好了,今天已进行了发票认证,下一步要怎么操作呢?#房地产#
2182
有在代账公司上班的朋友吗?有个问题请教 上个月有要作废的专票(好几张),因为我的疏忽导致应该作废的发票没有作废,这个月只能红冲了,红冲的话会有风险吗,因为大概有五六张。作为刚来上班作为新人犯下如此大错不敢和领导说,请问我现在该怎么办啊#房地产#
1845
5.19日开票软件离线状态下开了发票,因无网络没有作废成功,6.13号发现后,进行红字开票,但提示该票已抵扣, 公司底下还有一个个体户,当时同事说是开专票,我用一般纳税人开了,开了以后说用个体户开专票,我又作废了,用个体户开的,并且把个体户开的专票寄给购买方了,因为那个没有作废成功,今天开红字的时候,说是已经抵扣了,不知道是不是他们抵扣错了,把一般纳税人的那个抵扣了 个体户还有俩张没有作废成功的发票,这个月不可以作废了?是不是需要开红字就可以了 非常感谢老师帮我解答#运输业#
2672
你好,老师,咨询一下,我司是个体户,定期定额征税,现在4月份税务政策调整后我司要给别人来超过45元发票,,能直接开免税普票吗,但是3月31日之前已开过专票和普票按1%征的税,后期我能只来免税普票,不开专票可以吗,如果这样年终会不会有风险,(不超过500万)#个体工商户#
3605
个人独资小规模,第一季度在税务局代开3个点专票63万,已现场预缴增值税及其附加税金,自开普票9000元,请问我这这个季度超过45万还需要交税吗?经营所得税需要交多少,怎么计算?4月作废了一张第一季代开的发票怎么处理?#服务业#
4050
公司装修,总共花了20万,人家公司开发票开了21万的专票金额给我们公司。那我现在是按发票金额21万做账,还是按实际银行支付的总金额20万做账呢?21万发票的税金我是税金可以全部抵扣认证还是只能抵抗认证20万金额那部分税金呢?#商业#
3598
我司2021年中旬开业,2021年一整年无收入无开发票无销项,但是日常会支付一些费用收到专票,每个月在申报增值税的时候,会认证一小部分进项发票,并做对应的分录(借:应交税费-应交增值税-进项税额。 贷:应交税费-待认证进项税额),年底了,现在在待认证进项税额和进项税额这两个科目下面有余额,需要做其他会计分录吗?还是等到次年有销项税额的时候再做处理?#高新企业#
4332
你好老师:前期收到发票涉及没有变更的,没有认证,但已做账,单位现在地址变更,也就是后期发票认证的问题,没有认证的发票,在单位地址变更后是不是还可以认证,不会有影响吧,抽空请回复,谢谢#运输业#
7419
您好,我是个体工商户,一直都不会申报,这个季度普票不含税金额9128.75,税额126.25,专票都是税务局代开直接缴税的,一月份专票不含税90520.14税额2715.61,三月份专票不含税59584.12税额595.88(税额是按照发票上累计的,但是跟不含税总金额乘以税率的税额有出入,不知道按什么为准),1月13号共红冲专票不含税金额9766.99,税额293.01,3月20号作废重开专票不含税15841.58税额158.42,请问怎么填申报表?谢谢🌹#个体工商户#
9084
我公司是建筑工程,发現2022年,2023年成本太高了,开进来普通发票太多了,并且开进来普通发票已入账,已结转成本,因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢?还有建筑公司农民工专户签的合同比例有没有要求一定要占工程款20%比例来吗?吗?#出纳#
820
老师我想问一下,我就知道上一家公司。有一个一般纳税人的公司。然后还有10多家门店。门店总是走私账。像这个一般纳税人支付咨询服务费。然后一般纳税人给门店就是个体工商户开发票。个体工商户这边,因为没有银行出账。所以发票也不入账。那么一般纳税人他那边会有风险吗?#商业#
1316
问题一:缴纳社保的话,法人不通过公户支付(因为公户被被冻结了),贷方用什么科目? 问题二:23年买了办公用品,之前供应商没有开票给公司,现在24年公司找供应商补开发票,发票的话是直接计入补开那个月份嘛,具体分录要怎么做? 问题三:法人自己购买电脑,可以入账成实收资本嘛,这样做会有什么风险? 问题四:法人多发上月多发工资了,这个月就少发工资了 分录要怎么做? 问题五:无票收入多做0.25 怎么平账#其他行业#
1027
我这里有一家广告策划公司,他去年预提了57w的费用,要求要在5月31日前冲平 这家公司是一般纳税人且小微企业 同时还有个体户,有时候费用不够就在个体户开发票给公司作费用,然后迅速把钱打到个体户 现在问题是:需不需要让该公司每个月在个体户开十几万左右发票冲减?这样做有没有风险?有没有其他稳定点的方法?#服务业#
1377
老板两家公司A和B均小规模 都是咨询服务类公司。A开票收入少 但员工工资及报销都在A发放;B开票收入较高但成本很少基本没有。导致 A亏损 B盈利企业所得税挺高 请问可以用A给B开票吗增加B成本 比如A给B开咨询类发票 B转A算作在A发放工资 请问有无风险 但A公司人员确实服务AB两家公司 会定性为资金回流或者虚增成本吗#房地产#
1527
你好老师,我们公司销售的A产品开9%税率的专票,进项专票还没来用的费用专票抵扣的增值税,现在进项专票来了但是已经不开A产品发票了也就没有销项税了,进项税不想抵扣了怎么入账?现在账上A产品库存不够,手里发票数量是够账上缺的,但是专票不抵扣电子税务局就是未入账这个要怎么操作入账呀#出纳#
2047
老师你好,小规模纳税人开的餐饮店,小规模纳税人给一般纳税人开票正常都是餐饮服务,但是一般纳税人要求开具专票,并且不能是餐饮项目,因为一般纳税人无法抵扣,小规模纳税人该如何处理?应该根据一般纳税人的要求开具不符合小规模纳税人的营业类型的发票吗?#个体工商户#
1872
老师,我司是小规模纳税人,在线上平台购买了一批办公用品,和对方索要发票的时候,他拒绝了,并说好多年没开过普票了,只能公对公转账开专票,我给税务机关打电话,税务机关说没有这样的规定。我现在特别好奇他是为啥不开普票,是进项太多了,开普票抵不了销项么,我没做过一般纳税人企业,想破头也想不出原因,特别好奇,麻烦老师帮我分析一下#房地产#
3910
您好9月开了专票,入账,但是未认证,因为发票号码对不上,所以10月重新开了一张专票,把之前的红冲了,那我10月收到后,可以不用做分录吗?因为金额完全一致。 还是说必须红冲 再重新写一个分录?#高新企业#
2858
老师你好,我们这边是一个新开业大型超市,现在有个情况,是这样的,我们供应商本身有些不开票,有一家供应商换一个公司和我们签的合同,钱打到他们私账上,不开发票,我现在需要怎么做才没有风险呢#商业#
1845
老师 我们是小规模纳税人 总共开了不含税1820692.37的发票 其中专票三个点开了73533.01 普票开了一个点1642235.09 三个点104924.27 现在要申报增值税 我申报的税额和电子税务局开票的税额一致 但是税务老师打电话过来说不对 这到底该怎么申报啊#出纳#
2870
老师,我公司向天津公司购买设备,设备款已付,对方也给我公司开了专票,专票已认证抵扣,但对方在我公司已认证抵扣的情况下,开具红字信息表,作废了这张专票,这个月红字信息表寄到我公司,财务做了进项税额转出,但申报时,系统出现预警,我们怎么填表?#出纳#
1916
由于各种原因导致的客户不能对公打款,双法协商只能暂时私户收款(全款部分收款),后期公户过账且发票已开,但客户长期不过账或者因为有尾款未付的行为,我公司对已开的发票进行红冲/作废,怎样记账合理合法?#房地产#
2322
老师你好 我们公司是小规模 建材公司 老板每个月要求给我公司的另一个一般纳税人开免税发票 也没有成本票进来 现在被税务局预警了 要求提供完整的供应合同采购发票和银行流水 老师这种操作风险是不是特别大 我还有必要继续担任这个公司的会计吗 谢谢老师#建筑工程#
3368
老师您好,打扰了,就是我想请问一下,我们公司老板和一家公司签了合同,上面写着价格是不含税的,老板没有和财务说,我们财务室叫对方财务开发票才知道,对方是连开普票都要我们再单独出税点,问:对方开普票的话,他们有本来就有那么多的营业额,普票他们开不开都要交那么多税吧,他们是销售方,开普票对他们影响不是很大吧,假如双方合作金额是10000万,税点为6%,对方要我们出普票税点的话,我们是要出600元吗?我们可不可以要求他们那边一定给我们开普票过来呢?因为也不是专票可以抵扣,只是说要做成本而已#餐饮酒店#
5978
请问一下各位老师,我们公司为小规模纳税 人,与许多个体户有合作交易,金额有大有小。个体户开发票,我们公账打款给个体户的负责人私人账号,是否有风险?如何区分个体户账号的对公账户和私人账户?(个体户很多说没有对公账户)#个体工商户#
2953
D建筑公司是县城的一家一般纳税人企业,6月开专票20万元(9%),开普票5万元(13%),取得增值税进项发票12万元(13%),已知该企业上期留底税额为1000元,本月进项税额转出500元,上半年的利润总额为259万,不存在调整项,那么该其企业需要缴纳哪几种税呢,每种税款各缴纳多少呢?#其他行业#
2681
我司2020年6月升为一般纳税人,但是认证了5月的专票,2023年4月按专管员要求去税局做了进项转出,产生了增值税及附加税和罚金,我这边沟通供应商在2023年4月冲红重开了这张发票,可以重新认证,那我的扣税分录和认证的分录应该怎么做?#其他行业#
3801
老师,去年9月我们收到车辆发票10万,并于当月入固定资产,今年2月因为固定资产需要融资,发票时间太长无法使用,联系供货方在2月新开具发票并作废上年9月发票,取得新发票一直未入账未认证,我在今年怎么做账啊#其他行业#
2055
季度超过30万小规模,1月初政策没下来,先冲红了一张去年年末950免税发票,又重开了一张950元普票税率3%发票和一张3720免税发票。专票开了707200合计:710920,税控盘上面专票不含税发票700198.02(专票)+4642.33-950(普票)=703890.35,按1%交税要交7038.9 按我应收帐款710920与710929.25相差9.25,这样对吗,老师#其他行业#
3253
你好,请问一下: 我公司为小规模纳税人,2022年9月16日开具增值税专票价税合计148000元,其中销售额143689.32元,增值税4310.68元,10月份申报增值税时已经缴纳。 2023年1月1日,购买方要求把发票开成2023年的,于是收到退回发票后,按照3%的税率重新开具,并且填了红字信息申请表,但是忘了开具红字发票。 2023年4月份申报增值税时需要需要发现需要缴纳增值税4310.68元。 请问:如果4月份开了红字专票后是否可以抵减需要缴纳的这一笔税款?还是需要先缴纳,然后留到下一期,也就是4-6月征期抵扣?或者开了红字发票后可以先申请退税?#中级#
3147
老师,你好,我们有一家商贸公司是一般纳税人,有几家个体和分公司是在商场开的品牌店,商场的发票都是商贸公司开,几乎都是开普通发票,个体都是核定征收,分公司都是零申报,这种有风险吗?该怎么合理规避风险呢?#房地产#
1762