你好,老师,我公司派遣了几名职工到另外一家公司,现在对方缴纳这几名职工的社保(工资由我司发放,社保在税前已扣除),现在对方公司让我司支付这几名职工的社保(单位的和个人的都有我们支付),我该怎样做账(只有对方提供的缴纳社保的明细表)#其他行业#
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1.企业有几名待岗员工,每月发放大概1500元工资,因工资太少,企业决定其社保公积金个人部分由公司承担,假设其社保公积金个人承担部分为500元,我在做工资表的时候,做应发工资为1500+500=2000元,因为企业替个人承担了社保,相当于变相为其加了工资,然后在工资表上扣除社保公积金500元,则实发工资1500元,这样做对吗? 2.若应发工资为2000元,申报个税时,后面的扣除项,我是否要填上企业替个人承担的500元社保公积金呢。#出纳#
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10月份的工资表做的应发是10000,扣除社保742.48,实发是9257.52。11月5号发10月工资实际是发放9256。但是10月份社保是和11月份一起扣的单位和个人一共扣除5374.02元。(11月份的正常扣但是10月份的只是扣除了养老和工伤)12月银行实发和工资表一致。这种情况该怎么做账#餐饮酒店#
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做账在计提工资时,计提数是应发工资,应发工资构成=实发工资+个人部分社保+个人部分公积金+请假扣款。现在账上应发工资一直挂着请假扣款这部分,如果不想转入营业外收入,还可以有别的做法吗?#商业#
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老师公司应发工资70282元 公司承担社保1963.5元,个人承担社保1020元,食宿扣除 2520元,绩效扣除2332元(绩效年底发),公积金金额扣172元 个税479元 最后实发工资 63759元 求计提到发放分录#服务业#
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两个老板,分别自己都有一家公司。a公司老板派一个人到b公司上班,但是工资社保公积金还是由a公司代发。实发工资是扣除完社保和公积金之后的。现在两边往来账核对不上。请问老师,这两个公司的会计分录怎么写?是应该用应发工资记往来,还是用实发工资记往来?#出纳#
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我想问一下有关个税申报的问题。个税申报的原则是发了工资之后按实发金额申报并不是按月申报。我们是汽车零部件制造业,假定小韩的工资标准是5400,今年4月1日到的公司,4月满勤,应发工资是5400,实际发放是5000(扣了400的社保个人部分),由于公司经营困难,4月的工资6月底才发,那么4-6月申报个税的时候就是零申报,然后7月就是按5000申报该员工的个税是吧,然后在8月发工资的时候扣除该员工的个税。还有一个就是,假如我们公司8月的工资实发总额是10万,但是因为经营有困难,老板决定9月只发车间人员的工资(假定车间人员实发工资总额是5万),那9月申报个税的工资收入合计就是5万对吧。想请教一下。#房地产#
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9月医保个人缴纳部分是80,已经足额缴纳,但在发放人员工资时按照8月的标准只扣除了76。少扣的4元在10月扣除,但出纳10月又扣错了,扣了13,而且之前的会计在9月做账时跳过了“应付职工薪酬”和“其他应付款-社保部分”,现在我10月的分录应该怎么写,求教老师#商业#
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老师,我现在有一份工资表,就是我把实发工资减去起征点5000,然后再减去个人的社保部分,然后就是他所要缴纳的个税是吧? 这些员工,我们不知道专项扣除有哪些。可以直接在。发工资的时候给他们扣除,然后他们在那个个税APP上以后自己。退个税吗?#其他行业#
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老师,我想咨询下,我是小规模公司,个税申报10个人,每个人扣除社保后不超过5000千,去年申报个税是一直都申报的,但是实发工资没有发,账上有计提工资,我想今年一次性把他们去年的工资全部发完可以不,这个有什么影响不#房地产#
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计提工资是按照应发工资还是实发工资?借:管理费用1808 贷:应付职工薪酬-工资1808 实发工资:借:应付职工薪酬-工资1808 贷:银行存款1500 其他应付款308 (不明白的是,这个其他应付款是缴纳社会保险个人扣除的部分,这个也要计提到管理费用里面吗)#商业#
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我司实际情况如下:当月交当月社保费,当月工资下月10号发放。 设: A 君4月份应发工资:6600元,社保﹣个人部分:666.6元,社保﹣公司部分:1240元,个人所得税:547元(个人承担),5月10日发工资时实发工资5386.4元。具体账务处理怎样做?#商业#
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【事业单位】老师,帮忙写个社保单位部分计提和缴费模板吧,图一是在编职工发工资的分录(已计提应发工资),图二是临聘人员应发工资计提。 我想问个人部分保险用应付职工薪酬,单位部分用业务活动费吗?#其他行业#
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老师,能给个工资和社保的做账分录吗?(事业单位)。保险个人部分和单位部分都是国库集中支付到单位基本户里面,然后从基本户交的(借:银行存款,贷:4001财政拨款收入)。工资是财政拨款直接打到员工卡上的。怎么计提,实发,扣个人部分到基本账户。#其他行业#
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申报个税的时候收入填的没有扣除个人部分社保的工资然后再单独填社保扣除项目,最后系统上累计的收入还是没有扣除社保的收入 , 那我账上计提的管理费用工资是要计提扣除社保实发的工资还是没有扣除社保的应发工资#房地产#
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老师,想问下关于账务处理的问题。1.公户5月开始给两个员工发工资,没有个税社保7月之前都是0申报。七月之后公司开始正式营业,七月之前都没有做账我都做在7月了,7月我做了个税0申报。其中一个员工开始交社保(8月)公司承担。请问老师他们两个人的工资社保要计提吗?具体怎么做?2.7月入职新员工,自己补缴了六月的社保单位个人部分从工资里扣出了,社保八月开始补扣7.8月的想问下7月分录要怎么做?个税是八月扣的#服务业#
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老师您好 法人自己的社保全额个人负担,不用单位帮他付,公司先帮他代扣代缴了,后边法人再转给我们,工资表上先代扣代缴了个人部分,实际支付社保时要全额挂应收法人全部社保,这样子发放工资时和支付社保要怎么做账呢,#其他行业#
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请问误把社保的单位部分交到子公司,但个人部分仍在母公司交。现母公司账上个人部分社保实际支付了600,但未计提,子公司账上单位部分实际支付600,相当于多计提了600,两边公司应该怎么做账务处理。#工业制造#
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老师们请教一个问题,我们挂靠别人公司,如果员工要买社保的话,我们项目要全额承担,但是公司在给我们项目申报个税的时候,他不扣除社保个人承担部分。例如员工应发工资6387.5 社保个人承担部分387.5 扣个税应该是30元,,,,但是公司算的个税41.63 ,这个和我们项目全部承担有什么关系呢? #其他行业#
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我们单位是总公司,底下有个分公司,分公司现在是工伤上是非独立法人营业执照,税务上是单独核算的,单独建账,单独报税。分公司有个员工是和总公司签订的劳动合同,工资由总公司发放,社保个税都在总公司系统随总公司人员一起申报。月末单位承担的工资和社保部分再凭借内部工资单由总公司和分公司进行结算,这样就导致社保个税申报在总公司(个人部分在总公司扣除),成本费用入账在分公司,这样合不合理?总公司和分公司结算,总公司需不需要给分公司开劳务发票?#服务业#
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请问各位老师,公司只为员工缴纳社保和公积金,不发该员工的工资,请问员工的工资表该怎么做呀,实发工资为0吗,而且该社保和公积金单位和个人支付的费用都是由该员工个人承担的,请解答 谢谢各位老师😭😭😭#出纳#
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公司为了给员工购买异地社保公积金,把员工的劳动关系转到人力资源公司,日常由公司把相对应的社保、公积金、工资都支付到人力资源公司的账户,又人力资源公司代为扣缴个税、社保、公积金及申报个人。请问公司在支付全额社保公积金(单位承担+个人承担)、员工的工资给人力资源的情况下,如何做账。需要把以上费用分别记在应付职工薪酬-工资、社保、公积金名下吗?还是就直接默认管理费用-劳务费,不需要分那么细。#其他行业#
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政府会计 公益岗人员工资及保险先缴后补,公益岗工资就业局补贴1850(工资+社保个人扣缴部分),社保补贴为1850基数的钱,但单位是按3100的工资给他交社保 ,就业局补贴的这部分该怎么做账#其他行业#
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政府会计 公益岗人员工资及保险先缴后补,公益岗工资就业局补贴1850(工资+社保个人扣缴部分),社保补贴为1850基数的钱,但单位是按3100的工资给他交社保 ,就业局补贴的这部分该怎么做账#其他行业#
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老师,申报个税的金额是未扣除个人承担社保部分和个税前的金额申报个税吗?实际发放工资时扣个税,是扣除本月工资的个税还是上个月工资的个税?比如9月发8月工资,是扣除8月个税还是7月个税。我工资表上是7月工资扣6月的个税,做账又扣了7月个税,我要怎么调账呢?谢谢#服务业#
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之前员工离职了,和老板是朋友,沟通后同意在公司名下缴纳社保,全部由个人承担。我想问1.发放的工资表里面要不要列这个人,没有收入,但是社保有扣除。(如果列的话应发工资列社保金额是吗?)2.个税系统中申报这个人吗?工资薪金按社保金额是吗??#工业制造#
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想请问老师,我公司员工的社保从2021年一月份正常申报,申报个税时,专项扣除的是个人承担部分,2021年11月份新的社保基数下来以后,需要企业补缴社保,现在的问题是,单位承担的社保由单位承担,个人承担的部分由企业代扣代缴,从11月工资中扣除,想请教一下,申报11月份个税时,可以把个人承担的社保补缴部分,在专项附加扣除嘛#出纳#
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申报个税,本期收入填的工资,是不是不扣除社保个人承担的部分,比如员工的工资是基本工作4000加上绩效提成4000,扣除电费缺勤等杂费200,申报的时候本期收入填7800,社保个人承担部分填在申报对应的养老保险之类的地方,等申报系统计算出个税后,实发工资等于7800-社保个人承担部分-个税#出纳#
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你好老师,请教 2 个问题?我们企业员工工资,3 月工资 4 月 10 号发放,例如李女士 3 月工资 6000 元,在 4 月发放. 4 月首次给李女士缴纳社保,其中个人部分 475 元,单位部分 1500 元。也就是说 4 月份做 3 月的工资表,开 3 月的工资,缴纳 4 月社保,社保是 4 月在银行账上已划款缴费,工资表只体现 3 月工资,社保费做到几月工资表里?会计分录怎么做?我是小白请老师详细解答#出纳#
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我们公司出纳做的工资表上面实发工资额是67096.48,但是我们实际发到银行工资合计66828.48,相差208块钱,但是出纳有张报销单上面写了个扣除员工卖xx运费208元,问题报销单下面没有附带任何单据,这要怎么做账。是要出纳重新把工资表把那个208元做到与实发工资相符,还是要她提供扣除208管附带单据,还是怎么处理呢?#出纳#
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我们是劳务派遣公司,增值税申报选择简易计税方式。销售额以收入减去成本(支付给劳务派遣人员的工资及五险一金)。因用工单位转款不及时导致员工的社保缴纳未及时,产生的滞纳金是否一并计入成本扣除呢?还是要计入营业外支出?#服务业#
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我们单位现在是个子公司,然后我们上面有总公司,单位里面有几位员工是和总公司签的合同,工资都是总公司发,社保公积金也是总公司报,但是因为他们几个人被派到我们单位工作,所以我们单位效益好的时候,也会给几百的奖金也算补贴,想问一下这种收入,我们作为子公司,他们的扣缴义务人也不是我们,我们需要给他们代扣代缴个人所得税吗?怎么操作呢?按工资薪金所得吗?#出纳#
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代收代付项目上人员工资,每个月项目上会打给我们项目负责人的工资和单位承担社保医保公积金部分。现在做账是这样:1月份做账2023年12月份工资表,项目人员12月还在项目上,1月返回总部。2024年1月支付单位部分公积金和社保医保的时候,还要挂往来吗?还是直接计入总部的管理费用—员工工资?#房地产#
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老师你好,公司为每个门店的店员购买了个人商业保险每人600元,一开始转给保险公司5万元,打算将这一笔费用按照门店人数分别做账计入每一家门店,但是由于门店人员的流动性较大,经常会有人员变动,而给保险公司的保险费实际上并非按照人头收钱,而是按照一个人一天多少钱,如果原本购买的人员在中途离职,那这5万元的保险费中就会相应扣除他被投保天数的费用,也就是说他个人享有的600元保险费还可能有剩余,而剩余的这笔钱可能会用到其他门店,而且保险公司不会按照我存入的多少钱开发票,而是看实际使用了多少开发票,那我该如何做账呢?#餐饮酒店#
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请问下一,我公司是蔬菜销售企业,给客户单位配送按照11%折扣优惠下浮。在开具发票时,我们按照实际配送金额开具,客户单位支付款项时,扣除下浮11%优惠的金额支付剩下的款项,我们公司做账直接把优惠部分做到财务费用折扣折让,优惠的这部分还需要开具红字发票吗?#商业#
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新成立的单位,找个人买入一台二手设备,1.5万,对方不开发票。让他去税务局代开1.5万发票,但是里面的148元多税钱让我们出,没办法,非让我付15148元,但是发票金额只有1.5万,这个148的税差我怎么做账?[捂脸]#工业制造#
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