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小妮老师
代理机构只修改了申报表,没有让你们调账账务是吧? 查看全部回复
6123
高老师
不是必须,一般看当地税局要求。但如果有第三方做审计,数据比较可信;或者研发费用归集规范,也可不需要审计 查看全部回复
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您好 查看全部回复
6921
李可可
你好 查看全部回复
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杨老师.
23年做未开票收入申报了吗,没有的话在24年按照当期开票收入申报就行 查看全部回复
1341
不用调账 这属于税会的差异 查看全部回复
1381
曹老师CPA
抱歉,这个不太确定怎么填,我给您转出去。 查看全部回复
960
这是正常风险提示,如果是符合企业实际财务情况的话不必处理 查看全部回复
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1038
西贝老师
截图我看一下吧 查看全部回复
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意思是去年10、11、12月的社保是公司承担的,但是没入账 查看全部回复
989
杨英芝老师
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1533
李伟老师
直接投入费用是指企业为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括: ——直接消耗的材料、燃料和动力费用; ——用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费,不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费,试制产品的检验费; ——用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用,以及通过经营租赁方式租入的用于研发活动的固定资产租赁费。 查看全部回复
1548
venus老师
认证以你实际取得进项税票为准 查看全部回复
1294
王苗苗老师
审计来了一般需要提供什么财务上面资料呢?一般审计公司会说明要提供哪些资料的 查看全部回复
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增值税的税负率和企业所得税的税负率的比例是多少呀?这个没有固定的数据,不同的行业税负率是不一样的 查看全部回复
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个税的申报范围不仅仅只包含工资薪金 查看全部回复
2927
隋文老师
11月未开票收入这块,12月有没有实际开票了? 查看全部回复
1920
杨老师
第7行 查看全部回复
966
风险不大,只要正常申报纳税就可以 查看全部回复
1568
可以 查看全部回复
1881
登录电子税务局,点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报清册】—【按期应申报】,在此页面将左上角的申报月份选择为2023年1—5月的当时申报年报的月份,可带出年报的财务报表,再点击财务报表右侧的“更正财报”进入修改即可。 查看全部回复
2030
云峰老师
你好同学 把所得税汇算中107012报表重新填写一下。然后计算出企业所得税后,再把有差异的地方把财务报表再调整一下 查看全部回复
2042
我公司2023年的高新收入达不到全部收入60%的要求,高企证书到期日是2024年10月,那如果明年复审通不过,是不是2023年研发费用加计扣除正常享受,2024年就不能加计扣除了吧?(取得高企认证期间都需要维护高企要求,不然不能享受相关的税收优惠政策) 查看全部回复
2396
你好同学 查看全部回复
1598
厚积薄发
在季度报税填写 查看全部回复
2897
同学你好,企业是有代扣代缴个税义务的,没有及时缴纳可能会涉及逾期产生滞纳金等等问题 查看全部回复
2810
同学你好,如果企业长期营业成本都大于营业收入的话,是会有税务风险的,可能会面临税务稽查 查看全部回复
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不可以,AB分别申报个税,B工资0申报,社保正常填写,员工汇算清缴的时候退税 查看全部回复
3379
wam
申报大额无票收入有风险的,收入的真实性风险 查看全部回复
2551
现在税务局的要求是什么,进项税转出么 查看全部回复
2860
安叔老师
1、人工费用 企业在研发过程中,需要支付在职研发人员的工资、奖金、津贴、补贴、社会保险费、住房公积金等人工费用,如果还需要雇佣研发人员,就需要支付给外聘研发人员一定的劳务费用。 2、直接投入费用 直接投入费用包括研发活动直接消耗的材料、燃料和动力费用。用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费,不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费,试制产品的检验费。用于研发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、维修等费用,以及通过经营租赁方式租入的用于研发活动的仪器、设备租赁费等。 3、折旧费用 折旧费用是指用于研发活动的仪器、设备的折旧费。研发仪器在使用的过程中,会有一定的损耗以及需要定期维护,这属于研发费用的范畴。 4、无形资产的费用 无形资产的费用是指用于研发活动的软件、专利权、非专利技术(包括许可证、专有技术、设计和计算方法等)的摊销费用以及新产品设计费、新工艺规程制定费、新药研制的临床试验费、勘探开发技术的现场试验费。 5、其他相关费用 与研发活动直接相关的其他费用,如技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费,研发成果的检索、分析、评议、论证、鉴定、评审、评估、验收费用,知识产权的申请费、注册费、代理费,差旅费、会议费等。此项费用总额不得超过可加计扣除研发费用总额的10%。 查看全部回复
2194
tammy老师
如果你们公司的经营收入确实这么少,费用折旧也是合理的,那就不用管他 查看全部回复
1495
如果账务是真实的,账务处理没问题的话,一般是没风险的 查看全部回复
2080
高企业是对研发投入占比及高新收入占比等有要求,同时要符合研发领域。需与实际一致 查看全部回复
2171
patience
关于公司偷税的责任:第一责任人是公司的法人代表。如果是逃税漏税(偷税),要看税务机关的认定了。如果只是公司补税和罚款,且能按时补缴入库,就不会再追究个人责任。 查看全部回复
3737
核实是前期申报有问题或还是开票问题!正常的情况下,前面按13%申报,后期开票也是13%。开票了才冲未开票收入。 查看全部回复
2435
之前的销售收入你们有挂账吗? 查看全部回复
2837
甘老师
残保金申报的风险无外乎是被审核机关认定为虚假申报的风险 查看全部回复
3508
企业开展研发活动中实际发生的研发费用,形成无形资产的,按照无形资产成本加计在税前摊销。 查看全部回复
2989
1、企业研究阶段的支出全部费用化,计入当期损益。 分录为: 借:研发支出-费用化支出 dai:银行存款/现金/原材料 月末一次计入当期损益 借:管理费用-研发支出 dai:研发支出-费用化支出 2、开发阶段的支出,不符合资本化条件的计入当期损益(同上边研究阶段支出的分录相同)。 分录为: 借:研发支出-费用化支出 dai:银行存款/现金/原材料 月末一次计入当期损益 借:管理费用-研发支出 dai:研发支出-费用化支出 3、开发阶段的支出,符合资本化条件的需要进行资本化处理。 分录如下: 借:研发支出-资本化支出 dai:银行存款/现金/原材料 借:无形资产 dai:研发支出——资本化支出 查看全部回复
3935
确认一下,上期有没有欠缴税款 查看全部回复
5163
以后都不开票了么 查看全部回复
3296
容易被按照自己公司的收入计算收益,计算交税基数,容易混淆收入。 查看全部回复
1892
建议先与主管税务局确认下,通常在汇算清缴时也会调整的 查看全部回复
3663
燕子老师
同学你好,这个要看临时工和用人单位存不存在雇佣关系?如果存在就可以按照工资薪金申报,如果不存在就要走劳务报酬,需要开具劳务发票,并按劳务报酬所得计算个税 查看全部回复
3074
第13行选择高新技术企业减免优惠加计减免 查看全部回复
2870
可以凭借合同和支付凭证等入固定资产。 查看全部回复
3012
在研发费用或研发支出下面建立明细科目,在台账模块按照明细科目及时输入数据就好 查看全部回复
2557
建议对确实是虚构人员的薪酬予以冲回,发生的其他的未入账的机械费丶租赁费、分包成本补入账 查看全部回复
2739
一般纳税人吗 查看全部回复
2078
谭老师
只要你是通过无票收入申报税的,就没什么问题 查看全部回复
5870
建议重新签订合同,合同金额与实际收款金额一致;如果不能重新签订合同,可以签订补充协议说明更改合同金额 查看全部回复
2969
小小
是要你们退税还是让你们做不退税的账? 查看全部回复
2532
财政部 税务总局 科技部关于进一步提高科技型中小企业研发费用税前加计扣除比例的公告》(2022年第16号)科技型中小企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,自2022年1月1日起,再按照实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的,自2022年1月1日起,按照无形资产成本的200%在税前摊销。 查看全部回复
2424
填写有错误 查看全部回复
2118
先申报未开票收入 查看全部回复
3760
忘记申报的是增值税附加税还是个人所得税? 查看全部回复
2875
andy老师
通常情况下是一致的 查看全部回复
6170
可能会被加收滞纳金 查看全部回复
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有风险,根据《税收征管法》第六十二条的规定,如果纳税人未在规定期限内(即纳税年度终了后3个月内)办理纳税申报和报送纳税资料的,由税务机关责令限期改正,可以处二千元以下的罚款;情节严重的,可以处二千元以上一万元以下的罚款。 查看全部回复
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①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
4360
你好,高新技术企业的全体员工人数和研发人员人数要符合相关规定要求。 查看全部回复
3194
纳税申报表建议从现在开始调整成企业实际报表 查看全部回复
13257
未开票收入是可以负数申报的 查看全部回复
2959
Annina老师
会影响员工汇算 查看全部回复
10640
是的,收入应当在企业履行了合同中的履约义务,即客户取得相关商品或服务控制权时确认。所以就算没开发票也要确认收入,借 银行存款 dai主营业务收入-无票收入 应交税费-应交增值税销项,申报的时候无票收入也要申报,这样没有风险。 查看全部回复
8339
自2022年1月1日起,企业10月份预缴申报第3季度(按季预缴)或9月份(按月预缴)企业所得税时,可以自主选择就当年前三季度研发费用享受加计扣除优惠政策。对10月份预缴申报期未选择享受研发费用加计扣除优惠政策的,可以在办理当年度企业所得税汇算清缴时统一享受。 查看全部回复
5660
孙老师
二季度申报增值税 1个点的红冲没办法选是吧 查看全部回复
5470
许老师
个税的申报金额和社保金额一致 查看全部回复
3501
秦枫老师
这是系统的逻辑错误 系统自带的 每家企业申报都是这个提示 同学不用担心 查看全部回复
18750
在当期申报时把数据填上正常申报就好 查看全部回复
2819
你是要直接改当年的账还是改在当期? 查看全部回复
4197
真实的业务,按真实的成本缴税,风险不大 查看全部回复
4343
什么时侯交公积金,个税申报时扣除就好 查看全部回复
2955
亲,这个正常提示,每家都会有,申报就可以了 查看全部回复
3289
企业不全额缴纳残保金,会有税务稽查风险,产生罚款滞纳金,可能会上失信黑名单 查看全部回复
2568
生产型企业,出口非自产产品,不可退税。可以免税 查看全部回复
3858
是实际用于研发的材料吗,还是人为增加研发费用! 查看全部回复
3823
是的,如果你已经对之前的专票认证了,申报表做进项税额转出,账务处理就是冲之前的分录 查看全部回复
3580
无效,跨年了只能先开具红字发票,再按照正确的开 查看全部回复
3081
你申报的财务年报 查看全部回复
3604
4541
是有风险的 查看全部回复
5271
不用改 查看全部回复
8698
不会有滞纳金,可以累计两个月一起申报 查看全部回复
4090
在个税申报的么 查看全部回复
4313
哪里不明白呢 查看全部回复
3350
高企的企业有高企证书,所得税税率是15% 查看全部回复
3932
老师的建议如果之前没有记账,如果是您自己补记之前的账,最好根据合法票据和申报数据来,暂估的成本没有发票等不合规情况您最好不要记账 查看全部回复
5199
石老师
在自然人电子税务局网站 查看全部回复
3545
不可以 查看全部回复
3591
不一定 查看全部回复
2825
单位正常按照工资薪金申报就可以 查看全部回复
3923
Yan
按税收相关规定,应该按发放工资申报,可以用单独补申报年终奖的方式申报,不用改1月已申报的报表,合并2月份工资申报,所属期不一样了,存在税收风险。 查看全部回复
4921
易老师
目前大多公司进去做财务都多少会有点风险,你文字的阐述不能判断你有没风险,有多大风险,看你们老板娘是不是会计出身,有没有职称才能知道能不能学到东西 查看全部回复
3782
不会 查看全部回复
4509
股权转让需要交印花税,按合同转让金额填写 查看全部回复
3856
被稽查了有补税,罚款,滞纳金风险 查看全部回复
8131
是的 查看全部回复
3392
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