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云峰老师
同学你好 申报个税是申报的社保前的工资,然后账上计提的工资是社保后的 ,但是个税系统上的累计收入好像是社保前的收入 ,那这样我账上的跟系统上的我启不是有出入嘛 答:要保持一致。 计提时也要用社保前的收入 。 查看全部回复
4100
高老师
社保费按月缴纳,缴纳时计提 查看全部回复
2037
同学你好 个人公积金单位部分需要计提,个人部分不需要计提 查看全部回复
1903
同学你好,你是说计提个税吗? 查看全部回复
2572
谭老师
你是发放工资扣社保个人部份和个税吗? 查看全部回复
1929
颜老师
需要的,计提完毕,直接就发放了 查看全部回复
1822
许老师
借:库存现金 dai:银行存款 查看全部回复
2336
wam
职工薪酬的计提,如果人事部门不能提供具体的人员明细,也应当提供一个部门汇总的数据,并有相关的部门人员签字确认。 查看全部回复
2038
甘老师
想要调的 查看全部回复
2048
安叔老师
借管理费用 社保 dai应付职工薪酬 ,社保不 查看全部回复
2296
需要计提归集到费用的 查看全部回复
2008
缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2670
1、需要 2、是什么问题 3、利润表取值余额表、明细账。如何查看,就是将业务与账务对着看! 4、资产 5、工资、社保权责发生制,当月费用当月核算的 查看全部回复
2617
只扣了部分社保是什么意思呢 查看全部回复
2128
tammy老师
原路冲减之前的账务处理 查看全部回复
1655
是的,个人部分依法代扣代缴 查看全部回复
2616
小妮老师
稍等,我看下 查看全部回复
2721
①计提工资分录,借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资;②发放工资,借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款-社保和公积金个人部分 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款;③计提社保,借:管理费用-社保 dai:应付职工薪酬-社保;④缴纳社保,借:应付职工薪酬-社保 借:其他应付款-社保个人部分 dai:银行存款 查看全部回复
2227
1、 首次计提坏账准备的计算公式: 当期应计提的坏账准备= ∑(期末各账龄组应收账款余额×各账龄组坏账准备计提百分比) 2、 以后计提坏账准备的计算公式: 当期应计提的坏账准备=当期按应收账款计算应计提的坏账准备金额+(或-)坏账准备账户借方余额(或dai方余额)。 查看全部回复
2284
杨老师
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2044
少发的部分下个月可以补发 查看全部回复
2241
应付社保在dai方余额表示有未缴纳的社保费。 查看全部回复
2463
下次发工资时多扣一部分个税 查看全部回复
2486
这个月把上个月凭证原笔红冲 查看全部回复
3091
个税在发放工资时扣除 查看全部回复
2767
红冲错误分录,再按正确的做分录就好 查看全部回复
2756
如果是个人承担部分,退还给员工 查看全部回复
3377
计提社保单位部分 借:管理费用 dai:应付职工薪酬-社保 支付社保 借:应付职工薪酬-社保 其他应付款-员工社保 dai:银行存款 查看全部回复
2538
社保都是要计入费用的,同时要通过应付职工薪酬核算 查看全部回复
patience
工资需要计提,属于几月份的工资就应该在几月份计提 查看全部回复
2346
借:所得税(红字) 借:应付职工薪酬 查看全部回复
1514
领导的意思是不通过调整以前年度损益科目,那就补提再当期 查看全部回复
3087
金额不大可以放在今年的凭证调整 查看全部回复
3362
Annina老师
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
2751
需要按权责发生制 查看全部回复
1670
每月末销售费用要结转到本年利润 查看全部回复
2257
不用,只计提公司承担部分 查看全部回复
1948
王苗苗老师
需要 计提时 借:管理费用等-单位社保/单位公积金 dai:应付职工薪酬-单位社保/单位公积金 查看全部回复
2558
什么意思,是每月折旧的金额不对么 查看全部回复
2750
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3132
这是你们内部付款申请的吧? 查看全部回复
1982
稍等,我看下分录 查看全部回复
4110
冰山老师
7月做的计提,8月实际发放 查看全部回复
2394
把这个社保余额转成其他应付款A,把钱付给A,这个款是a代付的 查看全部回复
2496
意思是申报7月个税时,社保部分填的不对么,可以更改7月的申报表 查看全部回复
3432
适用的是小企业会计准则还是企业会计准则。 查看全部回复
2907
计提时不需要扣除,发放时才需要扣除 查看全部回复
3199
你这是公司承担部分的计提?不是全部的计提 查看全部回复
1639
次月把多扣的发给员工就行了 查看全部回复
4574
你查下计提分录与缴纳分录哪里错了,错的红冲就好 查看全部回复
2557
会计分录? 查看全部回复
2683
可以,工资个税社保在一家单位就好 查看全部回复
4850
小土豆
借:以前年度损益调整-所得税费用 dai:应交税费-企业所得税 借:未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
2697
①计提工资,借:管理费用 dai:应付职工薪酬;②发放时,借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-社保个人部分 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3440
清岚
包含 查看全部回复
3371
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费 其他应收款--扣个人社保 dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2808
andy老师
如果没有计提需要计提 查看全部回复
2685
是扣除个人部分么 查看全部回复
1912
计提工资是按应发数计提 查看全部回复
3905
我看一下 查看全部回复
2749
意思是上个月个人部分公积金没有从工资里面扣除,而是给员工发放了是吧 查看全部回复
3492
可以照常记账只不过把银行存款换为其他应付款-社保 查看全部回复
3117
多计提的金额红冲就好 查看全部回复
2123
劳务派遣既然选择差额,对应的工资,社保,公积金可以扣除,扣除的金额要与实际账务支出一致的 查看全部回复
2589
这个可以根据公司的公司制度来算。 查看全部回复
2398
需要 查看全部回复
1884
计提6月的工资时 借管理费用 dai应付职工薪酬 -工资 6月缴纳社保时,公司承担部分先计提 借管理费用-社保 dai应付职工薪酬 -社保 借应付职工薪酬 -社保 其他应收款-个人社保 dai银行存款 下月发工资时 借应付职工薪酬 -工资 dai 其他应收款-个人社保 银行存款 查看全部回复
2172
①计提社保,借:管理费用-社保(公司部分)dai:应付职工薪酬-社保;②缴纳社保,借:应付职工薪酬-社保 借:其他应付款-(社保个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
17183
工资和社保需要计提,借 管理费用 dai应付职工薪酬-工资 -社保 ,7.8俩月的社保分开计提,7月的计提7月的。 工资是大概几号发放 查看全部回复
2002
第二种时间宽裕一些 查看全部回复
3330
计提工资 借:销售/管理费用等 dai:应付职工薪酬-工资 计提社保单位部分 借:销售/管理费用 dai:应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借:应付职工薪酬-社保(单位部分) 其他应收款-社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-社保(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 银行存款 缴纳个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2851
跨年的部分,借累计折旧 dai以前年度损益调整 借以前年度损益调整 dai利润分配-未分配利润 没跨年的部分原分录红冲 查看全部回复
3094
计提工资按照工资表计提,一般都是次月发放,所以需要当月计提 查看全部回复
3107
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费 其他应付款--扣个人社保 dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应付款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2321
7月份可以先按照原数据计提,数据出来了再8月份在做调整 查看全部回复
2777
可以参考这个 查看全部回复
2656
孙老师
可以的,同学 查看全部回复
2605
木言
老会计私下开了一张1千块钱的发票是什么操作? 查看全部回复
3059
计提工资是按应发数 查看全部回复
2379
小金额建议直接在当期调整 借:应付职工薪酬-社保 5 dai:管理费用-社保 5 借:其他应收款-社保 5 dai:应付职工薪酬-社保 5 查看全部回复
2663
公司部分直接计入管理费用-社保 公积金 查看全部回复
2620
不需要,个人部分由个人承担,无需计提。 查看全部回复
12638
是缴纳时还是经计提时? 查看全部回复
2323
稍等,我看下你发的 查看全部回复
7702
计提工资时 借 管理费用 销售费用 dai应付职工薪酬 83930 查看全部回复
2861
看公司一贯是怎么做的,一般社保调整都是放到次月发放的工资表里代扣代缴 查看全部回复
3475
绾绾
调整的是七月份的社保,放在七月份工资表里 查看全部回复
2340
以前年度损益调整,如果想要税前扣除,可以做专项申报追溯至2021年扣除(在223年汇算22年的时候追溯) 查看全部回复
6893
分录可以的 查看全部回复
4278
是的,缴纳社保时,先计提公司部分的 借管理费用等 dai应付职工薪酬-社保 缴纳时 借应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人部分 dai银行存款 查看全部回复
3456
可以不用调,把原分录红冲,然后重新录入正确的 查看全部回复
2329
Lucky
七月工资正常提就可以 查看全部回复
3347
计提5月的工资的时候,计提的是5月份的社保 查看全部回复
3045
计提工资 借:成本/销售费用/管理费用447555.38(根据人员部门分配,生产工人计入成本,销售人员计入销售费用等) dai:应付职工薪酬47555.38 查看全部回复
2680
曹老师CPA
没问题的,一般先计提再发,也可以不计提 查看全部回复
2690
你缴纳时的分录是怎么写的? 查看全部回复
2363
走到今年就可以,是小企业会计准则么 查看全部回复
2009
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 dai:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款(实发部分) 其他应付款-社保(个人部分) 应交税费-个人所得税(代扣代缴) 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保(公司部分) 其他应付款-社保(个人部分) dai:银行存款 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3667
是问7月份如何申报吗 查看全部回复
2546
法院判赔1200万属于资产负债表日后调整事项,全额影响2021年利润 查看全部回复
4811
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