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王苗苗老师
现在税务局的要求是什么,进项税转出么 查看全部回复
2860
哈哈老师
你好,这个补都企业所得税是补的今年的还是以前年度的? 查看全部回复
3384
季报是季报,年报是年报 查看全部回复
2032
wam
预付账款的核销,如果不符合税法的扣除条件,在汇算清缴时作纳税调增的 查看全部回复
4253
是小企业会计准则么,是的话,企业所得税、印花税、附加税和滞纳金要分开计提 查看全部回复
2828
借 银行存款 dai 应交税费-应交所得税,借 应交税费-应交所得税 dai 利润分配-未分配利润 查看全部回复
4101
patience
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2056
填什么 查看全部回复
1794
税务师晓雨
这个可以不用调整 查看全部回复
5696
2022年汇算需要补缴企业所得税,通过以前年度损益调整导致利润表的净利润≠资产负债表未分配利润的期末-期初了,我需要调表吗?不需要 查看全部回复
3851
andy老师
你好同学,是自动弥补的。 查看全部回复
3245
汇算清缴后,主表 查看全部回复
1673
杨老师
按实际情况填写就可以 查看全部回复
2480
秦枫老师
因为一般情况下 ,你要在与预缴地进行报验, 报验后会有一个报验户, 你登录电子税务局切换到报验户,你就可以看见你未缴纳的税款 查看全部回复
3549
你是具体哪里不会填 查看全部回复
2201
是的 查看全部回复
3008
第 8 列“当年亏损额”:填报纳税人各年度可弥补亏损额的合计金额。 查看全部回复
2432
甘老师
调账和调汇算清缴表一起、或者只调汇算清缴表两种方法都可以 查看全部回复
3525
李伟老师
关于补缴了附加税 ,是否可以做到今年?如果不可以汇算清缴表格需要怎么填写? 答:你好,如果还没有汇算清缴,建议通过以前年度损益调整。直接把上年的会计报表调整后,再作汇算清缴。 查看全部回复
2212
安叔老师
去年预提的是什么费用呢 查看全部回复
2146
小微企业是自动享受的 查看全部回复
1981
借,以前年度损益调整 dai,应交税费,企业所得税 借,应交税费,企业所得税 dai,银行存款 查看全部回复
1937
固定资产有计提减值准备么 查看全部回复
1744
席俊义
境外如果交的税少,不够抵减,可以弥补境内亏损 查看全部回复
2217
没有什么太大影响 基本不核对 你根据个税每月申报人数汇总没有问题 查看全部回复
3116
今年填企业所得税年报是汇算的2022年的 查看全部回复
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扣除类调整的话,一般填在第30栏 查看全部回复
4620
谭老师
你以前年度有未弥补亏损吗? 查看全部回复
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年报填的是上一年全年的职工薪酬数据 查看全部回复
1772
需要 查看全部回复
2004
许老师
这个多半是税务局系统问题,建议电话咨询下主管税务机关 查看全部回复
1631
可以弥补的 查看全部回复
3033
可以 查看全部回复
2481
你可以学习一下这个课程 查看全部回复
5176
有没有分红,没有的话不用填 查看全部回复
1951
看发生的收入,成本,费用等,企业财务、会计处理办法与税收法律、行政法规的规定有没有不一致的地方。 查看全部回复
2293
影响不是很大,年报正确即可 查看全部回复
4091
这种情况可以税前扣除的 查看全部回复
2522
云峰老师
同学您好,由于不是一个年度,所以是正常的 查看全部回复
2475
如果之前没有计提需要补计提 查看全部回复
1884
你按照正确的数据填到汇算清缴表里就行,年报填正确的 查看全部回复
3037
增加收入 查看全部回复
2437
如果你们对这个项目开票频率比较多且后期还会开具建议增加这个经营范围 查看全部回复
6564
可以的,亲 查看全部回复
8706
弥补亏损不用做会计凭证 查看全部回复
1922
孙老师
企业所得税是按季度进行申报的 查看全部回复
2124
娜娜老师
以前年度多计收入由于是损益类科目,因此需要通过以前年度损益调整科目进行核算,再转入未分配利润中;增值税报表和帐的收入不一定是一致的,增值税报表是根据你的开票系统开出的发票来核算收入的,而帐里是根据经营业务来核算的,比如我公司销售一批商品,我先将发票开具给对方,但是货物还没有给对方,商品的控制权还属于我公司,则增值税报表上需要确认该笔开票收入,但是帐上未达到收入确认时点,则不确认收入。最后你在汇算清缴时申报收入时需要将该笔收入调减进行申报! 查看全部回复
4675
可以反结账,调到去年12月 查看全部回复
4256
tammy老师
4242
是的,累加起来即可 查看全部回复
2016
不用 查看全部回复
4001
清岚
2731
本年亏损,本年不用提取法定盈余公积,以前年度提取的不用处理 查看全部回复
6972
小妮老师
1.计提时:借:利润分配——提取法定盈余公积dai:盈余公积——法定盈余公积; 2.结转时:借:利润分配——未分配利润dai:利润分配——提取法定盈余公积。 查看全部回复
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12680*(25%-2.5%) 查看全部回复
2210
先交的 查看全部回复
3203
税务上对烟酒的报销没有具体的标准 查看全部回复
3971
高老师
执行什么会计准则? 查看全部回复
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企业所得税年度纳税调整的事项通常包括职工福利费、工会经费、职工教育经费、业务招待费、广告费和业务宣传费等内容,调整的方向可分为纳税调增和纳税调减。 查看全部回复
6778
同学你好 填写利润总额-20万 查看全部回复
2419
选择申报缴纳--点击涉税查询,即可对该企业本年度和以前年度的申报情况进行查询 查看全部回复
2324
你们业务是真实的吗? 查看全部回复
3467
小小
没有收入吗? 查看全部回复
2766
你们估计的成本在明年汇算前无法取得发票是要纳税调增的 查看全部回复
2654
改2020、2021年年报,改营业收入 查看全部回复
2967
(60-20)*0.25=10万 查看全部回复
3538
你们有开过发票之类的业务发生吗? 查看全部回复
2819
是小微企业吗 查看全部回复
2375
借:管理费用/成本等科目 dai;应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2346
在每年汇算清缴时候再一起看退税情况 查看全部回复
3699
个人所得税是代扣代缴性质,不计入利润表的 查看全部回复
3210
一般企业弥补亏损是5年 查看全部回复
2496
冰山老师
你上期申报了加速折旧优惠,那就这期顺延申报 查看全部回复
3341
一般是税务局看到有疑点的才会查账 查看全部回复
4656
借:银行存款 dai:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-年初未分配利润 查看全部回复
4535
是指汇算清缴的调整吗? 查看全部回复
借 所得税费用 dai应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
1781
是适用的小企业会计准则还是会计准则 查看全部回复
5843
通常情况下是一致的 查看全部回复
6170
看电子税务局里核定的税种及征收方式 查看全部回复
1760
符合小微企业税收优惠是分阶段算的 (实际利润总额-100)*(25%-5%)+100*(25%-2.5%) 查看全部回复
2718
正常的亏损退税没关系的 查看全部回复
3836
借,所得税费用 dai,应交税费应交企业所得税 期末结转 借,本年利润 dai,所得税费用 查看全部回复
大概率不会查的,这是你们预缴多的,税局主动打电话让你们退就赶紧去申办 查看全部回复
4731
不麻烦,直接向税务局申请退税就好了 查看全部回复
4546
3499
需要全额补税。 如果能直接区分,直接将用于简易项目的进项税额做转出,然后申报缴纳增值税; 如果取得的进项税难以区分是用于简易项目还是一般项目,按收入占比将简易项目进项税转出 查看全部回复
9956
小企业会计准则直接做到今年的损益里就行 查看全部回复
4098
税务局有说明按照1个点交纳所得税的原因么 查看全部回复
2805
通常是不会强制要去退税的 查看全部回复
10849
第二年的盈利弥补万第一年亏损后还盈利么 查看全部回复
4048
同学你好 只有企业所得税汇算清缴的时候 相当月对全年数据进行汇总和调整 所以只有年报的时候才有 查看全部回复
6747
你好,季度计算出利润总额够,如果有足够的可弥补亏损,那么不用缴纳企业所得税 查看全部回复
3067
在所得税申报表里面可以填弥补汇算清缴的亏损 查看全部回复
2676
需要登录国税电子税务局,首页会提示你企业所得税汇算清缴没有做,点进去填报就可以了 查看全部回复
3355
资产负债表与利润表之间符合这个勾稽关系,说明是正确的 未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润 查看全部回复
3350
去年注册的公司,今年都要做企业所得税年报 查看全部回复
3678
度季预缴时,是看本年累计 查看全部回复
2285
享受研发费用加计扣除优惠,如果填报的研发费用异常数据(如222222.22、6666666.66等),系统会有预警提示。 不过,对于按真实数据申请享受加计扣除优惠的企业,这种情况出现的概率基本可以忽略不计。 查看全部回复
8078
夏老师
借银行存款dai应交税费一所得税 查看全部回复
3088
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