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云峰老师
你好同学,统一一个口径。哪个错调哪个 查看全部回复
2402
库存商品结转成本的会计分录处理方式如下: 1、借:库存商品,dai:生产成本。表示将生产成本转为库存商品,同时增加了库存商品和生产成本。 2、借:主营业务成本,dai:库存商品。表示将库存商品转为销售成本,同时减少了库存商品和主营业务成本。 查看全部回复
772
patience
存货的范围比较大,除了库存商品还有周转材料,原材料等 查看全部回复
1153
安叔老师
你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
1341
严老师
分公司入库数量不够的原因是,售出的产品数量大于生产的产品数量? 查看全部回复
1977
王苗苗老师
前几年就找街边的卖废品的卖掉了,当时应该确认收入核算成本。 查看全部回复
2128
清岚
原材料领用时不结转 查看全部回复
2789
稍等 查看全部回复
1602
小妮老师
你们之前的账务结转的成本数据是错误的,按照目前实际库存借:库存商品 dai:主营业务成本(或借:主营业务成本红字) 查看全部回复
3078
许老师
现在情况是成本多结转了是吗? 查看全部回复
3077
孙老师
库存商品的内控出了问题哈,差额大妈 查看全部回复
2947
秦枫老师
你最后一步结转的没有红冲 冲销完之后就是0 查看全部回复
3213
企业资产负债表中“存货”项目的金额=80+100-5=175(万元) 查看全部回复
2816
张老师
1借:资产减值损失 dai:存货跌价准备10000 查看全部回复
7921
全部的分录? 查看全部回复
4871
Afei老师
您是什么类型的企业,主营业务是什么? 查看全部回复
4760
进项税额转出怎么做分录?为什么要进项转出,是不得抵扣还是发票冲红了 查看全部回复
925
借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
929
杨老师.
借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
1230
颜老师
我仔细看看你的问题 查看全部回复
1423
易老师
真实的就没问题。 查看全部回复
974
你好同学,核实后作以前年度损益调整 查看全部回复
5124
李可可
一般只要发出货物,货物的控制权已经转移时就应该确认收入并结转成本 查看全部回复
1143
哈哈老师
对,是的 查看全部回复
1103
是的 查看全部回复
1634
木言
707
李凤
就是期末余额应该是5000证明需要计提4000的存货跌价准备 查看全部回复
745
你的意思是销售单价不一样么 查看全部回复
733
是不是冲减多结转的成本 查看全部回复
应交税费余额不是平的么 查看全部回复
899
andy老师
意思是当时不应该结转是吗? 查看全部回复
1565
本年利润期末余额在dai方 是负数就表示在借方是正数。可能软件设置的问题,默认本年利润余额在dai方 查看全部回复
1193
首先为什么要低价销售,是产品滞销了,还是什么 查看全部回复
933
税务师晓雨
不会你的结转分录做的对的话,最后会结平 查看全部回复
2179
末结转没有结转增值税怎么办,之前也都没有结转,可以选择在当期一次性结转 查看全部回复
1206
tammy老师
正确的,因为盈余公积补亏 查看全部回复
1083
谭老师
含税入库存商品 查看全部回复
1806
西贝老师
同学你好,转出未交增值税要结转到未交增值税,缴纳的时候从未交增值税科目出 查看全部回复
1623
意思是记账软件上入账了,但是出纳没有登记日记账,而且出纳已经年结了 查看全部回复
1527
wam
此种情况下,需要核实是账上有问题,还是账外辅助有问题 查看全部回复
1146
Lucky
如果交税 把销项和进项转入转出未交增值税科目 查看全部回复
1417
主营业务收入余额是要结转到本年利润 查看全部回复
960
dai方余额正常的,成本就是该项目发生的费用 查看全部回复
1725
你好同学 借:主营业务成本 dai应付职工薪酬 累计折旧等 查看全部回复
1362
应交税费-应交增值税-已交税款是按项目预缴的增值税,一般余额是在借方 查看全部回复
1928
李伟老师
“合同结算”是时段履行履约义务收入确认特有的一个会计科目,其借方表示“根据履约进度已经确认的收入”,dai方表示“根据计量或者合同约定,客户已经认可的企业完成的工程量”,期末余额在借方,在“合同资产”报表项目中列示,期末余额在dai方在“合同负债”报表项目中列示。 查看全部回复
3258
借本年利润2747152.5 dai利润分配未分配利润2747152.5 查看全部回复
2084
是的,最终完工的时候合同结算价款结算跟收入结算对冲完之后是为零 查看全部回复
2199
杨老师
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2275
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2201
账户余额都是收到的货款吗,有可能有股东投入或者其他借款? 查看全部回复
1714
是一般纳税人么 查看全部回复
1804
应交税费应交增值税已交税金是指当月缴纳当月实现的增值税(例如开具专用缴款书预缴税款),缴纳时,借记“应交税费—应交增值税(已交税金)”dai记“银行存款”。 查看全部回复
1041
对的 查看全部回复
2548
可以等到年底时一次性结转,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-应交增值税进项,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1947
根据新会计准则,试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益。所以用来测试的该固定资产而启动生产程序,生产过程耗用的原材料不应该计入到该固定资产成本的“必要支出”,记到存货成本。 查看全部回复
3270
是应收账款计提了坏账准备么 查看全部回复
2403
不用计提 查看全部回复
2004
在的 查看全部回复
1533
账簿上一般需要有这几个字的,不能代替 查看全部回复
1773
增值税 如果是一般纳税人的话,是销项-进项的增值税计算 差额计入借应交税费-未交增值税 其他附加税 需要先计提借税金及附加 dai应交税费-应交教育费 等 交纳的时候 借应交税费 dai银行存款 应交税费期末如果有余额表示存在未交的税费 查看全部回复
3219
您这个是要注销企业吗? 查看全部回复
2580
陈爱琳
报销18万的款项,公司会有相对应的报销制度和流程。根据不同的费用支出,做不同的分录。另外,所有费用开支要有真实业务和对应的发票作为支撑,无发票的费用在所得税里是不能扣除的。 查看全部回复
2965
种植葡萄的企业,购买果苗时,借 生产性生物资产 dai 银行存款 查看全部回复
2348
采购时,借 库存商品 99吨 dai 应付账款等 查看全部回复
2174
你好同学,收入、成本、费用类科目月末需要结转到本年利润 一般软件月末都有自动结转的功能 查看全部回复
2957
收到的货款未开发票的部分 查看全部回复
1865
结转分录:借:利息收入 1850 捐赠收入180000dai:其他结余181850 查看全部回复
1595
如果按月结转的话,每个月不能有余额。如果按年结转,每月可以有余额,年末不能有余额 查看全部回复
3410
你的意思是期末系统自动结转应交税费转出未交增值税? 查看全部回复
2380
借:利息收入1850 借:捐赠收入180000 dai:净资产 181850 查看全部回复
2949
需要一致 查看全部回复
2264
报表上的存货是库存商品+原材料+周转材料等科目的总计 查看全部回复
2352
甘老师
2813
不是销售的话不能转 查看全部回复
3214
什么税金 查看全部回复
1851
看仓库的入库单 查看全部回复
1208
你是说购买的商品暂估吗 查看全部回复
2310
期末以前年度损益调整科目还有余额吗,没有余额,期末转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
2018
管理费用如果红冲要记在借方,营业收入借方红字,也无需记在dai方 查看全部回复
3476
燕子老师
对的,但是具体借方用什么科目还要根据实际情况分析 查看全部回复
2293
是的,你的理解没错 查看全部回复
我能先问下,为什么全年的销项大于进项,但是还有留底的 查看全部回复
1630
借投资收益,dai长投 查看全部回复
2134
可能是因为制造费用里结转了太多的费用或者期初制造费用账户中含有负数,建议您查看一下 查看全部回复
2316
把进销项转进未交增值税 查看全部回复
4623
过了几个月又将这笔留抵税款项退回给税局了,是什么意思 查看全部回复
2398
需要 查看全部回复
3987
余额是从开始到现在,一般销项和进项年底需要结转到应交税费-应交增值税未交增值税 查看全部回复
2041
实际还有没有? 查看全部回复
2640
公司经营多少年了? 查看全部回复
2455
同学你好,属于22年的要计入22年里。不结转进不到当年账里。 查看全部回复
7322
需要年末结转的,2022年年末应该结转的,借本年利润 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
2856
就是说已进行了利润分配,支付的部分金额,余下的不再支付,是准备冲回? 查看全部回复
2915
结转财务费用 借:本年利润0.73 dai:财务费用-利息收入-1.27 财务费用-手续费2 查看全部回复
2472
做9月份的凭证红冲处理 查看全部回复
2025
你可以把余额全部一起结转了 查看全部回复
2399
可以 查看全部回复
2551
分录是正确的,没有问题 查看全部回复
3832
你看一下期末结转的成本对不对,是不是多结转了。 查看全部回复
2622
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