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夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1250
李可可
我这会在系统直接做个红冲处理可以吧,可以的 查看全部回复
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王苗苗老师
是忘了输银行账号了么 查看全部回复
1657
员工把培训费退回了,冲减职工教育经费就可以了 查看全部回复
1339
tammy老师
你是指的是哪个科目有余额? 查看全部回复
906
andy老师
可以勾选抵扣形成留抵 查看全部回复
2145
安叔老师
不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
2964
在实际工作中,电话号码错了影响不大。如果你介意的话可以要求退回重开。 查看全部回复
2980
哈哈老师
您好,你们首先开红字发票信息表,然后对方开红字发票,对方开出红字发票后你们按照之前的会计分录做负数,申报的时候需要做进项税额转出 查看全部回复
1916
patience
你好 查看全部回复
2223
税务师晓雨
选择开票有误吧 查看全部回复
3998
木言
需要先缴纳,下一期抵税 查看全部回复
3273
建议退回重新开具,因为你商品的单价开具错误了 查看全部回复
2679
wam
作废 查看全部回复
2979
许老师
你的意思是之前挂的现金,但是现在要通过银行存款支付对吧? 查看全部回复
2291
增值税申报表上么 查看全部回复
2467
甘老师
可以直接红冲的 查看全部回复
2109
跨月专票对方有没有认证抵扣勾选 查看全部回复
3956
这个款需要退回还是作为贴息费? 查看全部回复
2688
直接成本入账 查看全部回复
2559
颜老师
小规模纳税人企业季度有45万元免征额,你这个普票不应该缴税 查看全部回复
2612
和新开具的发票附在一起即可 查看全部回复
2552
不用,照常申报,10月份的红冲和当月销售额一起对冲 查看全部回复
3095
清岚
退货吗? 查看全部回复
2222
高老师
如果实际业务包含物流费及代理费,与发票内容相符,不需要退回 查看全部回复
2737
冰山老师
已抵扣,为什么是未申报? 查看全部回复
4500
你们是销售方还是购买方? 查看全部回复
2789
购买方已经认证抵扣,由购买方申请红字信息表,然后购买方开具负数发票 查看全部回复
3935
按照发票管理办法第22条“开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目,全部联次一次性开具发票”发票上面有的栏目当然要填写。 1、自助机代开,收款人:法人,复核人:财务负责人,开票人:代开机名称。 2、前台领取,如要求前台填写,则按纳税人要求填写,否则收款人、复核人为空,开票人为前台操作人员。 3、EMS邮寄,收款人、复核人为空,开票人为操作人员。 依据:中华人民共和国发票管理办法实施细则(2019年修订版),国家税务总局令第48号发布日期:2019.7.24 查看全部回复
8042
公司是一般纳税人么,房租是公司经营用的吧,进项税额是多少 查看全部回复
2952
谭老师
是的 查看全部回复
2390
建议退回去开普票 查看全部回复
7199
Harry老师
你好,不需要退回。 查看全部回复
2193
按实际的发货数量开具 查看全部回复
1786
你这边可以填写红字信息表,按退回的金额填写,然后销售方那边开红字发票,可以部分冲红,申报增值税的时候把冲红的部分进项税转出 查看全部回复
2566
因为涉及1%专票负数的,你们网上填报税费减免是负数,通不过,要去大厅申报 查看全部回复
3776
孙老师
是的 开红字发票就行 原发票作废 查看全部回复
2414
上个月做的分录,重新做一遍,只是数字做成红数 查看全部回复
2665
可以,如果是当月的就可以直接作废 查看全部回复
6012
红字冲销3月份的账务处理 查看全部回复
2994
曹老师CPA
4月报1到3月的税,没法退 查看全部回复
5830
做红冲,即跟一季度的对应分录一样,只是金额是负数,不要忘记将相应的成本结转记录同步红字冲回 查看全部回复
3380
小小
是对的 查看全部回复
5161
建议联系当地主管税局,带全联发票到办事大厅作废 查看全部回复
2740
易老师
可以抵扣,这个问题不算特别大,只是肯定最好是一致 查看全部回复
3023
退票回来吗 查看全部回复
3331
对方勾选认证了吗? 查看全部回复
3727
不需要,红冲一张,再做一张蓝字就可以了 查看全部回复
3399
跨月且跨年,要开红字发票冲掉 查看全部回复
3298
Annina老师
代开的大厅申请 查看全部回复
3567
刘老师
专用发票需要将信息填写完整 查看全部回复
3944
而已老师
免增值税只是针对普票,专票无论开多少都要纳税 查看全部回复
4171
小黑
退税可以在电子税务局,申请一般退抵管理 查看全部回复
3563
会存在此种情况 查看全部回复
4798
Icy 何
红冲专票,可以在汇算清缴时调整应纳税所得额 查看全部回复
3624
退回重开 查看全部回复
3745
小月老师
什么时候冲红的 查看全部回复
4573
大宁老师
那交的时候你是怎么做的? 查看全部回复
3000
Wdy
您好,发票页面信息打印不全的,需要退回重开 查看全部回复
4957
张老师
按照实际金额正常做分录就可以了 查看全部回复
6686
对的,当月退回来了作废就行 查看全部回复
2939
操守为重
为什么建筑公司会把票退回来 查看全部回复
4687
同学,你好,红字发票要和原发票的全部联次都要附在一起,作为开具红字发票的依据 查看全部回复
3810
对方没有退回来就不用重新开 查看全部回复
3542
你可以先入账,等到下个月让对方开红字发票,再给你开正确的 查看全部回复
3698
收回全部联次到税局红冲,至于税款可以申请退或者抵,具体以税局为准 查看全部回复
4279
可以开红字发票 查看全部回复
3636
建议退回重开 查看全部回复
3478
你到底是开错发票了还是什么情况? 查看全部回复
4254
这个月你按照13%的税率填负数就可以 查看全部回复
5721
你好,借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3605
4887
李钢老师
不会自动退回的,你是小规模吗?季度申报? 查看全部回复
5183
申报系统都是有限制的,再加上你中途变更了一般纳税人,属于特殊情况,按照正常的申报方式过不了,你打主管税局电话咨询一下,看具体怎么处理 查看全部回复
5316
做账正常做,多交的没退回来的留抵。下次申报先扣留抵 查看全部回复
4275
归老师
都可以,只要保存好就可以。 查看全部回复
3653
14512
你好,当时怎么做的分录,现在还那样做,会计科目不变,金额变成负数就行了 查看全部回复
5931
增值税的话符合抵扣条件可以抵扣 查看全部回复
1376
销售退回的记账凭证后面要放销项负数的发票是吗,如果销售退回有开具负数发票的话,要放的 查看全部回复
1140
一般是根据交易日的汇率记账 查看全部回复
461
杨老师.
1036
抵扣进项票可以抵扣之前筹建期收到的发票吗?如果是公司抬头,发票没问题的话,用于应税项目的话,可以的 查看全部回复
823
可以,做进项税转出,都做到费用就可以 查看全部回复
789
根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1302
王佳丽
我看下 查看全部回复
966
没有交易退款 借:预收账款 dai:银行存款 营业外收入 查看全部回复
1148
秦枫老师
请问执行什么会计准则 查看全部回复
666
汇算清缴,补缴企业所得税会计分录如何做?借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1122
买牛奶油的用途是什么 查看全部回复
1348
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
473
可以 查看全部回复
1076
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
1040
一般纳税人服务业开普票税率和专票一样吗,如果是同一项业务的话,是的,比如技术服务,是6% 查看全部回复
936
如果不是商贸企业购买白酒不能抵扣。现在可以不抵扣勾选,不用做认证勾选 查看全部回复
484
李凤
收了安装服务费又退回来? 查看全部回复
591
你是指进项票滞留票么 查看全部回复
1252
你是哪一方 查看全部回复
1184
必须取得增值税专用发票或海关增值税专用缴款书,用于证明采购环节的税务情况。 查看全部回复
921
请问个体可以开专票吗,可以的 查看全部回复
728
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