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tammy老师
对方没有抵扣,把发票退回来,然后开一张红字发票,把上个月做的账红字 查看全部回复
3826
王苗苗老师
进项税抵扣了又收到负数发票, 负数发票对应的是原勾选认证的蓝字发票么 查看全部回复
3815
进项发票已经抵扣了需尽快做账,为什么要下月做账 查看全部回复
2433
你月底的时候待抵扣的进项税,有认证抵扣了就可以转出来到进项税额中 查看全部回复
1144
严老师
根据收入成本配比和重要性原则,此项成本支出应在发生年度进行会计处理。 会计处理上可以采取会计差错处理方式,使用以前年度损益调整科目。 在企业所得税汇算清缴上,应根据差错调整后的会计报表,进行更正申报。 审计做完了,会计事务所的处理有两种,一是收回审计报告重新出具,一是在本年度审计的时候,作为会计差错在审计报告里面反映出来,具体可以跟会计事务所协商。 查看全部回复
2127
杨老师
这么做是对的呀 查看全部回复
1824
货品什么时候到的 查看全部回复
2099
不会,开办期间是正常的 查看全部回复
2798
2057
借:长期待摊费用dai:其他应付款-各股东姓名 查看全部回复
1925
转出进项税,借:库存商品 dai:应交税费-应交增值税(转出进项税) 结转,借:转出进项税 dai:应交税费-未交增值税 缴税,借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2148
patience
1、已交房,还没装修,没达到预定可使用状态,先计入在建工程 查看全部回复
2314
孙老师
你好,需要联系对方重新开票 查看全部回复
1419
安叔老师
不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
2964
2023-8月开出销项发票是2665248.56元,税费204988.2元,为什么是销项税额196770.58元 查看全部回复
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可以的,可以以该固定资产的市场价值入账,但是无法取得发票,固定资产所产生的折旧就无法所得税税前抵扣,汇算清缴时需要调整 查看全部回复
1970
库存商品是老板以前年度的购买的,那这些库存商品是老板无偿给公司的,还是以库存商品出资还是垫付购买的 查看全部回复
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每月进项和销项需要转到应交税费-应交增值税(转出未交增值税),然后转出未交增值税科目余额应当转到应交税费-未交增值税,月末应交税费-未交增值税借方余额表示留抵金额,dai方余额表示应交增值税金额 查看全部回复
2071
暂估不需要暂估进项税 查看全部回复
1761
可以通过利润分配-未分配利润科目调整 查看全部回复
3359
andy老师
是的,不得抵扣 查看全部回复
2591
之前年度为什么成本转出 查看全部回复
4482
进项税额转出需要入账,汇算清缴调表不调账。 查看全部回复
4492
原发票有入账么,怎么入账的 查看全部回复
2610
看发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
1996
这时候A公司购进车辆时取得的增值税发票还能进行抵扣吗?如果是一般纳税人的话,可以 查看全部回复
2228
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3570
阿米果
取票计提时分录 借:生产成本-基本生产成本-劳务费 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款-应付结算款-劳务款 付款时分录: 借:应付账款-应付结算款-劳务款 dai:银行存款 查看全部回复
2858
买票? 查看全部回复
1902
你好,报表不用调,因为你调整了以前年度的账,用的以前年度损益做账,最后以前年度损益调整结转到了利润分配-未分配利润科目,财报勾稽关系确实会对不上,差额就是调整的金额,这是正常的。 查看全部回复
3388
借:原材料-100应交税费-应交增值税(进项税额转出)-13 dai:应付账款-113 查看全部回复
稍等 查看全部回复
3056
可以正常办理退税 查看全部回复
2600
李伟老师
这个需要去找你们专管员后台操作解决 查看全部回复
2575
清岚
可以根据银行流水做参考 查看全部回复
1779
Annina老师
借应交税费一未交增值税 dai银行存款 应交税费一预交增值税 查看全部回复
3414
你弥补以前年度亏损之后收到了退税,是这个意思吧? 查看全部回复
2450
重新开的发票是金额有变动吗? 查看全部回复
3005
你好同学,需要做进项税转出处理 查看全部回复
6337
建议入账到今年 查看全部回复
3439
你好,需要冲销上月凭证,本月重新入账 查看全部回复
1933
你是一般纳税人么 查看全部回复
2390
从个人手里买,有取得专票是可以抵扣的 查看全部回复
4038
原分录先红字,然后再重新入账 查看全部回复
2163
甘老师
收发票的一方,购买的建筑服务用于一般项目可以正常抵扣 查看全部回复
4064
云峰老师
您好,应该由对主重开才是,我们给对方开票是不对的 查看全部回复
2703
联系供应商,由你们申请开具红字信息表,把红字发票信息表给供应商开出红字发票,再重新开正确的蓝字发票 查看全部回复
3880
进项税额太多,不想勾选那么多,可以不勾选,计入应交税费-应交增值税待认证进项税额 查看全部回复
2698
1.没有认证,为了方便统计一般是放待认证进项税额,等认证抵扣了 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费应交增值税待认证进项税额 但是你们计入应交税费应交增值税进项税额了也没多大关系,后面认证抵扣,财务账和申报系统两边核对一致就可以了 查看全部回复
2124
进项税额转出需要做如下处理: 1.增值税申报系统填报的时候要在对应栏次填报增值税进项税额转出的金额; 2.财务账需要做一笔分录 借:成本或管理费用等科目 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2531
许老师
多支付的5200可以作为预付账款处理 查看全部回复
2914
wam
增值税免税,免税业务对应的进项税不得抵扣,即使认证也需转出 查看全部回复
2766
发票对应的什么业务? 查看全部回复
9209
房租可以的代开发票,23年每月5万元的房租代开发票可以免增值税! 查看全部回复
3434
一般不可以 查看全部回复
2589
填写的地方是对的 查看全部回复
2262
购买方名称错了,当时也认证成功了么 查看全部回复
2464
问题是什么? 查看全部回复
6630
你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
1892
可以在认证平台,勾选为不认证,然后入账时可以直接把进项税做到固定资产 查看全部回复
3251
小妮老师
你们抵扣只能按照发票上的税率抵扣 查看全部回复
2293
跨年了 查看全部回复
3025
开票内容是什么 查看全部回复
3505
是的 查看全部回复
1809
金额比较小直接调整在当期就好了 查看全部回复
2696
是小企业会计准则么,可以按正常的业务入账,比如应该做到管理费用的,入到管理费用 查看全部回复
3986
同学你好,不需要调账。只要金额与去年没有发票时作的一样。 你可以借以前年底损益调整 dai以前年度损益调整,摘要写上收到发票。 查看全部回复
2234
之间的暂估分录是借:管理费用 200000dai:其他应付款200000 查看全部回复
2100
是的,用于集体福利或是公司招待费的专票进项税额不可以抵扣,全部计入费用,装订时可以放一起。 查看全部回复
2199
当时认证了,未抵扣的原因是什么 查看全部回复
3109
这个问题各地税务局把控的尺度不一样 查看全部回复
3126
可以现在转出 查看全部回复
2582
同学你好,把贴息付款能说的通俗点吗 查看全部回复
4023
借:成本/费用(当时进项税发票取得时发票进的对应科目) dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2977
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2332
剩余部分就做了无票收入是指? 查看全部回复
2747
按照实际补税额,计入应交税费-进项税即可。冲减库存商品(已经实现销售的,冲减主营业务成本)。 查看全部回复
2453
交通类发票如果是专票,可以抵扣 但是吃饭类的发票只能作为费用来处理,即使取得专票也不可以抵扣 查看全部回复
4375
暂时不用处理,汇算清缴时纳税调增 查看全部回复
3331
差额征税的项目不能抵扣进项税,收到专票要区分是什么项目取得的,如是差额项目和简易计税项目的部分不能抵扣,属于一般项目用的可以正常抵扣 查看全部回复
3022
是什么原因红冲了呢,原分录需要红字,根据新发票再重新入账 查看全部回复
2125
已经抵扣的,你申请红字信息表,将信息表交给对方开红字发票红冲 查看全部回复
2249
合并不了,按目前的做就行 查看全部回复
2493
可以留在以后待抵扣 查看全部回复
2285
这个租房是分公司租的还是总公司租的 查看全部回复
2725
你们认证抵扣了吗? 查看全部回复
1772
上个月申报时是在附表二已经做了转出是吧 查看全部回复
5158
税务师晓雨
根据当月实际领用数做分录 借:生产成本 应交税费-应交消费税 dai:原材料等 查看全部回复
2549
亲,你好 这个各省有自己的很大权限,对于哪些农产品可以核定扣除,税总是让他们备案。 查看全部回复
3215
你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
1967
上年暂估成本,今年汇算时需要纳税调增,收到成本发票减少利润有可能会退税 查看全部回复
3634
挖掘机没有入账? 查看全部回复
2111
作为成本入账 查看全部回复
2841
水电费计入成本或费用 查看全部回复
3679
燕子老师
同学你好,通用机打发票一般是指增值税普通发票。 购买方取得通用机打发票或者定期定额发票后,不能拿来做为进项直接抵扣增值税。但是可以入账,根据发票对应货物的用途,按会计方法列支在企业的成本费用中,最后冲减收入,计算利润,按利润申报缴纳企业所得税。所以说,这个发票不能直接抵增值税,但可以做成本费用抵企业所得税。 查看全部回复
3067
纳税人取得出租车发票不能抵扣进项税。 查看全部回复
8745
可以的,在汇算清缴前都是可以的 查看全部回复
5602
在发现当月做一笔调整凭证(原发票和原凭证复印作为附件) 借:管理费用等(红字) 借:应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
2431
1、红冲原凭证,把未认证的发票计入应交税费-待认证进项税额里面 查看全部回复
3048
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