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王苗苗老师
进项25万2是含税总金额么 查看全部回复
1734
14500含税 ,税率是多少。进项8500是进项税额么。是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
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patience
一般收到发票要及时入账,进项税额没认证的话记到应交税费-应交增值税待认证进项 查看全部回复
2684
你的意思是之前没有发票是暂估入账,是么 查看全部回复
1730
杨老师
跨月跨年不要紧,现在认证没有时间限制 查看全部回复
1652
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2095
tammy老师
你计提费用的时候是没有发票的吧?既然你四月份的费用是计提的,那实际支付的费用,与计提的费用有差,那你就把原来计提的那笔分录红冲掉,然后按实际支付的金额重新做一笔,这样就好 查看全部回复
2428
我开具13个点的普通发票,那我这张销项普通发票,可以在月末的时候用我收到的进项专票抵扣吗?可以的 查看全部回复
6192
税务师晓雨
在《增值税暂行条例》及其实施细则,以及《营业税改征增值税试点实施办法》中并无相关条款界定。与一般应税项目类似,即征即退项目对应的进项税额允许按规定抵扣。对于适用增值税即征即退的纳税人,应单独核算享受增值税即征即退政策项目的销售额和应纳税额,未按规定单独核算的,不得享受增值税即征即退政策。发生无法划分的进项税额,一般货物(劳务或服务)和即征即退项目需要分别核算和申报,防止将应归属于即征即退项目负担的进项税额计入一般项目的进项税额中,从而导致即征即退多退增值税,或一般项目少缴纳增值税。 查看全部回复
3233
借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-应交增值税进项,销项减进项都有余额,那应交税费-应交增值税转出未交增值税期末余额在dai方,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
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借 应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税进项 应交税费-应交增值税转出未交增值税,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
2465
孙老师
你好同学,需要做进项税转出处理 查看全部回复
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是整个流程的分录还是无法退回56078.9这笔的分录 查看全部回复
2434
你这样的分录不太规范 查看全部回复
2145
我这边未交增值税里一直都是借方余额,然后我交增值税的时候做的是借:应交税费-预交增值税 查看全部回复
2161
甘老师
为了进项销项平衡,还应该开(93551.71-48383.02)/0.13×1.13=392620.15(假设你们税率是 13%,含税金额还可以开39.26万元) 查看全部回复
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借 应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 借应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2305
andy老师
要看你们实际的进销项是啥了 查看全部回复
2455
增值税申报的收入要和企业所得税申报的收入一致 查看全部回复
1887
是的 查看全部回复
2798
销项额1194232元,进项额961105.98,是指税额么 查看全部回复
2250
借:应交税费—应交增值税(销项税额) dai:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 查看全部回复
2407
税率是多少 查看全部回复
9210
税务和会计上没有问题,但是法律上这属于转包,是不允许的 查看全部回复
4333
wam
如果金额较大,是需调整去年的会计报表 查看全部回复
2049
只要是真实的业务往来,发票没问题,是可以正常认证的,超五万进项留底的话会有问题吗?一般不会有问题,一般不需要跟专管员沟通。 查看全部回复
3542
你2月是记到了进项税额么 查看全部回复
2479
正在看 查看全部回复
3891
都是一般计税项目的话,可以正常抵扣的 查看全部回复
5259
你是在电子税务局开的发票,勾选的进项票么 查看全部回复
4837
可以 查看全部回复
1836
席俊义
5月当月的进项只能抵扣当月或者下月的, 查看全部回复
1937
商贸企业的话是的 查看全部回复
1454
燕子老师
只要不是用于免税项目,个人消费,集体福利,简易计税等不得抵扣增值税的情况,取得的进项发票都可以正常抵扣,生产型出口企业可以在申报出口退税时申请退税,但纯外贸企业只能做抵扣勾选不能做退税勾选 查看全部回复
5738
发票收到要及时入账 查看全部回复
2370
木言
附加税计税依据就是增值税与消费税的税额,增值税充抵附加税也是可以充抵的。举个简单例子,假设你每个月增值税应该交10,但是你上个月由于进项来的不及时,你多交了税交了15,你附加税也是按15进行了计提缴纳,下个月你进项多了,你只需要缴纳5了,同样,附加税也是按5计提缴纳 查看全部回复
2353
合法合理 查看全部回复
3365
未认证的进项发票丢了,可以向销售方提供第一联的复印件 查看全部回复
1985
是一样的 查看全部回复
1960
增值税没有好的筹划办法,如果是一般纳税人的话增值税=销项-进项-上期留底,只能索取发票了 查看全部回复
6079
公司改造装修,取得大量进项,可以一次全部认证抵扣吗?可以的 查看全部回复
1959
增值税及附加税费申报表附列资料(二)做进项转出,账上,借 管理费用等 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1848
1934
销项多要交税 查看全部回复
1798
如果合同没有明确增值税金额的话,是需要报含税金额的 查看全部回复
1900
许老师
你检查一下另外两份发票是不是未认证成功 查看全部回复
1868
生产型出口退税企业的进项发票和内销一样“抵扣勾选”勾选认证。外贸型出口退税企业的进项发票勾选是选择“退税勾选” 查看全部回复
5642
清岚
系统正常的话直接就可以取数 查看全部回复
2642
安叔老师
核实前期的存货结转到营业成本时是否足额结转?如果存在大额未及时结转的,应当调整前期的账务处理 查看全部回复
3314
颜老师
我能先问下,为什么全年的销项大于进项,但是还有留底的 查看全部回复
1639
你是一般纳税人么,厂房用作生产经营的话,可以认证抵扣 查看全部回复
2624
是一般纳税人么,可以的 查看全部回复
1420
要么在这个月联系对方开具发票,要么先交税,下个月的进项可以留着抵扣后期的销项或者申请退税 查看全部回复
2630
正常办公用可以抵扣 查看全部回复
2226
增值税免税,免税业务对应的进项税不得抵扣,即使认证也需转出 查看全部回复
2766
你好,毛利润=不含税收入-不含税成本(销售产品的直接成本) 如果进项不能抵扣那么进项税就包含在直接成本里面 查看全部回复
2619
增值税销项税不是收入,销项一进项是应纳税,就增值税不影响利润,故上面的计算是不含税收入一成本(包括不可抵扣的进项税) 查看全部回复
3471
是商贸企业么 查看全部回复
2565
你好,当月销项大于进项需要缴纳增值税时分录如下: 计提时 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 缴纳时:借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2431
第 25 栏“期初未缴税额(多缴为负数)”:“本 月数”按上一税款所属期申报表第 32 栏“期末未缴税额(多缴 为负数)”“本月数”填写。“本年累计”按上年度最后一个 税款所属期申报表第 32 栏“期末未缴税额(多缴为负数)”“本 年累计”填写。 查看全部回复
3552
收到发票 了么 查看全部回复
1513
进项票是什么时候开的,3月份么,3月的进项票不能抵扣2月的增值税 查看全部回复
2998
就按照发票正常入账 查看全部回复
2206
小妮老师
1723
你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
1892
认证之后有没有选择汇总确认呢? 查看全部回复
2050
可以在认证平台,勾选为不认证,然后入账时可以直接把进项税做到固定资产 查看全部回复
3251
在的 查看全部回复
2132
这个没办法的,尽量找一般纳税人开具13个点的发票 查看全部回复
2969
报表是资产负债表么 查看全部回复
2845
没太大影响,只要是业务真实一般没什么问题的 查看全部回复
2117
你好,如果当月进项太多不想留抵,可以不全部抵扣,做账可以正常做,只不过可以把没有抵扣的那一部分进项做进应交税费-应交增值税-待认证进项税科目里就可以,下月抵扣的时候再转进进项税科目里 查看全部回复
李伟老师
你们进销不匹配的原因 查看全部回复
4306
你们这个月实收已经收到,先暂估入库 查看全部回复
9427
是同一个东西,有加工吗? 查看全部回复
3493
跟公司发生的恶友那些支出,比如机械租赁费 查看全部回复
2620
如果你的税费全部通过了应交税费科目记账可以去查借方累计 查看全部回复
2259
月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
4732
你可以放弃优惠不选择简易征收 查看全部回复
2127
这个差旅费是出差发生的么。你可以选择勾选认证留到以后抵减增值税。也可以选择现在不认证。 查看全部回复
4434
进项大于销项没关系,正常申报就行 查看全部回复
2223
高老师
如果以前月末都结转,现在正常结转就好 查看全部回复
2983
应交增值税=销项-进项 =48715.60-34685.33 查看全部回复
2067
应交增值税明细科目还有其他余额吗 查看全部回复
2987
借:成本/费用(当时进项税发票取得时发票进的对应科目) dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2977
娜娜老师
年末的时候如果增值税进项大于销项并且不存在预缴增值税的情况,则不需要做账务处理,如果增值税进项小于销项,则需要将销项与进项的差额结转至应交税费—未交增值税科目,具体的分录为:借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税);dai:应交税费—未交增值税;这笔分录做完后,该应交税费—应交增值税的二级科目余额为0。待实际缴纳时:借:应交税费—未交增值税,dai:银行存款! 查看全部回复
2608
合理的 查看全部回复
3154
进项大于销项情况下,增值税结转分录如下: 借:应交税费—应交增值税(销项税额) 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费—应交增值税(进项税额) 查看全部回复
1800
购方操作流程: 一. 点击开票软件左上角的【发票管理】; 二. 点击【红字发票信息表】; 三. 点击【红字增值税专用发票信息表填开】 四. 选择【购方申请】; 五. 选择【已抵扣】;注:如果购方已做认证(有认证记录)但没有通过需要选择“未抵扣”。 六. 点击【确定】; 七. 手工输入信息表内容,重点注意【数量】和【金额】必须是负值 八. 点击右上角【打印】; 九. 点击【不打印】; 十. 点击【红字增值税专用发票信息表查询导出】; 十一. 点击【上传】; 十二、稍等几分钟后,如果信息表编号栏中出现号码,请抄写信息表编号或打印出信息表。 查看全部回复
3346
需要 查看全部回复
2788
企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。符合条件的小型微利企业,实行按季度申报预缴企业所得税。 查看全部回复
3294
存在风险 查看全部回复
6313
正常只做销项的会计分录就行 借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2016
进项税大于销项税不缴增值税 查看全部回复
3938
放在未交增值税科目 查看全部回复
4131
同学你好,企业收到对方开出的红字发票时: ?借:原材料(或库存商品等科目)(红字) ?应交税费——应交增值税(进项税额转出) ?dai:应付账款——公司名称(红字) 查看全部回复
3654
结转,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 10839.48 dai 应交税费-应交增值税进项10839.48,借应交税费-应交增值税销项7660.07 dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 7660.07 查看全部回复
2267
云峰老师
同学你好 增值税=13-6=7 查看全部回复
5035
是税负率?还是成本占收入比率? 查看全部回复
1865
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5746
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