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燕子老师
冲暂估 借:原材料/库存商品 (负数) dai:应付账款-暂估 (负数) 收到发票再按照正常的分录做 借:原材料/库存商品 应交税费-应交增值税-进项 dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,核实后作以前年度损益调整 查看全部回复
5142
杨老师
不做产品入库,直接暂估成本结账 查看全部回复
1642
安叔老师
可以的,暂估差额需要冲减结转的成本了 查看全部回复
1478
西贝老师
同学你好,是按照暂估的金额冲销的哈 查看全部回复
1365
andy老师
把出库暂估分录红字冲掉,正常结转收入成本借应収dai收入及税金,借成本dai库存商品 查看全部回复
2232
暂估不需要暂估进项税 查看全部回复
1770
如果你的供应商都是可以提供发票的,在收到发票之后把暂估的分录红冲 查看全部回复
2380
patience
是的,货到票未到需要先暂估入库,等到发票到的时候,原分录冲红,然后再按照发票重新录入 查看全部回复
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那后期会开发票么,收据金额和暂估金额一致么 查看全部回复
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借 原材料 负数 dai应付账款-暂估 负数 然后按照发票做正确的分录 查看全部回复
2491
Icy 何
如果系统没有严格限制的话,你可以都做到20号,这样你可以只做一笔分录 查看全部回复
3310
木言
先将3月份的暂估用红数冲回,按发票金额入账。另外由于原材料已经出库,所以成本多计,需要同时对多计入成本金额进行负数冲回 查看全部回复
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是一般纳税人么,开的是专票么 查看全部回复
2649
甘老师
从序时的逻辑来说是需要暂估的 查看全部回复
2870
曹老师CPA
做1万的成本 查看全部回复
3632
所得税汇算清缴前未收到发票的成本、费用是不允许税前扣除的。你没有进行调整吗? 查看全部回复
3875
孙老师
首先是会计处理层面:如果金额重大,需要调整2021年的帐,才可以出审计报告 查看全部回复
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小小
做一笔暂估入库的金额一样的负数 查看全部回复
3341
易老师
有供应链系统就需要 查看全部回复
2979
确定回不来的话,做汇算清缴的时候调整应纳税所得额 查看全部回复
3330
先充暂估 查看全部回复
3049
tammy老师
可以,没有发票可以暂估,等实际收到发票先冲掉暂估,外根据发票上正确金额做账 查看全部回复
3746
归老师
是否已经销售? 查看全部回复
2418
次月收到发票,先要把暂估的那笔帐先冲掉 查看全部回复
3769
可以设应付账款—应付暂估款—A客户, 查看全部回复
3263
Amy老师
可以根据采购合同暂估入库。 查看全部回复
2984
Annina老师
汇算清缴调增,不需要改去年的报表 查看全部回复
4763
刘老师
暂估入库按照不含税价入原材料或者库存商品,dai,银行/应付账款-暂估 查看全部回复
3401
冲红暂估,按照发票再做一遍 查看全部回复
venus老师
同学红冲暂估成本,按正确成本重新做帐 查看全部回复
3993
筱粒老师
暂估入库,收到发票后,冲销之前的暂估金额,按发票重做一张凭证 查看全部回复
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收到发票,冲红暂估分录 查看全部回复
3102
如果能确定汇算清缴前来发票的,不用处理 查看全部回复
3981
高老师
如果是50KG,收到的进项票开错了,退回。如果是25KG,你的销项票开错了,要回 查看全部回复
3422
建议沟通重新开票,数量不对那个发票就是有问题的 查看全部回复
3798
需要冲暂估,然后重新编制凭证 查看全部回复
2890
张老师
汇算清缴前取得发票了就不用转出 查看全部回复
3214
一般汇算清缴前冲掉就可以 查看全部回复
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月初用红字做一笔暂估时的相同分录,先冲掉,然后根据实际情况再做正常入库分录 查看全部回复
3293
发票到了后按照实际入账,后期再付款,可以的,无风险 查看全部回复
4158
数量负数,单价正数,金额负数 查看全部回复
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红冲暂估入库,按发票信息做分录入帐 查看全部回复
3593
大宁老师
1.先冲销暂估入库商品 借:库存商品负数 dai:应付账款负数 2.根据只到部分发票入账 借:库存商品 dai:银行存款等 3.月末,对未到发票的部分商品,再进行暂估入账 借:库存商品 dai:应付账款~暂估 查看全部回复
3147
周老师
开进10个产品就红冲10个,冲原材料 查看全部回复
3931
哈哈老师
先把之前的暂估做红字分录,再按照发票做正确的会计分录 查看全部回复
2958
购进的材料都是直接销售完了吗? 查看全部回复
2962
税务师晓雨
欠员工钱,直接还给员工不就平了 查看全部回复
6089
悠悠老师
你理解有偏差。原材料入库。进项可不认证先。可以实现你想交增值税的愿望。 查看全部回复
3307
暂估的时候一般是按照不含税暂估,收到发票,把暂估的分录全部负数红冲了,然后再按照发票的金额写分录就可以,把进项加上 查看全部回复
4821
是的,是这么做的 查看全部回复
5065
你好,预付购材料款时借方是什么科目? 查看全部回复
5806
是的 查看全部回复
4740
4775
本年冲回就可以 查看全部回复
9243
您好,请问执行小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
5112
冲暂估,按照发票入库 查看全部回复
4617
账号正在注销中
可以,最终收10万的商品,就开10万的发票 查看全部回复
4140
汇算清缴前回票不用调增 查看全部回复
5769
根据企业会计制度的规定,对于已验收入库的购进商品,但发票尚未收到的,企业应当在月末合理估计入库成本(如合同协议价格、当月或者近期同类商品的购进成本、当月或者近期类似商品的购进成本、同类商品同流通环节当期市场价格、售价*预计或平均成本率、等)暂估入账。发票到后,(有真正的成本)。就要冲销之前的暂估款,接真正成本入库。 查看全部回复
5490
可以暂估,是的 查看全部回复
6723
李伟老师
你们用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
27918
你好,可以啊,等到发票来了再做入库也行。 查看全部回复
8838
您好,也可以等发票来了的时候再红冲也可以的。 查看全部回复
6453
发票来了,只要把原来暂估的冲掉,按照发票的金额入账就行 查看全部回复
6444
您好,账上挂的是应付账款-某公司。如果是查某公司的欠款的话,直接查应付账款-某公司的明细账就可以 查看全部回复
22590
1、月底进货暂估入账,借:库存商品dai:应付帐款-暂估应付款2、商品销售时,借:应收帐款dai:主营业务收入dai:应交税金-应交增值税(销项税额)3、结转已销商品成本,借:主营业务成本dai:库存商品4、下月初,冲回暂估入账借:库存商品(红字)dai:应付帐款-暂估应付款(红字)5、收到发票后,借:库存商品应交税金-应交增值税(进项税额)dai:应付帐款等 查看全部回复
12249
王苗苗老师
付款了就去冲应付款就行,发票到后肯定要红冲暂估成本分录,按照发票成本来入账,这样账上思路清晰,建议下次再做暂估的时候不用做进项税额,只暂估不含税价格就行, 查看全部回复
7776
亲,你们在暂估成本入库的时候,是不是按照入库单的不含税金额暂估的成本的呢 查看全部回复
8237
李可可
库存商品盘盈,借 库存商品 dai 待处理财产损益,经过审批后,借待处理财产损益 dai 管理费用 查看全部回复
621
杨老师.
其他应付是负的一百多万,怎么处理(其他应付是负的,说明是付出去的款没有收回,正常应该做其他应收款,可以从其他应付调整至其他应收款科目) 查看全部回复
906
夏老师
生产成本是产品生产完成后结转至库存商品的(和原材料、制造费用等一起) 查看全部回复
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别人开给我们的酒和餐饮发票都可以全部入账吗(用于公司生产经营的可以入账) 查看全部回复
1159
王佳丽
如果你们每月初冲销的话不用 查看全部回复
541
你们款付了吗 查看全部回复
684
原材料有真实的采购么 查看全部回复
1295
在汇缴日前未取得暂估发票需要纳税调增 查看全部回复
1356
汇算清缴前没回发票,在纳税调整明细表里的其他栏,账面按账面填,税收金额填0 查看全部回复
1347
当时是怎么做的暂估 查看全部回复
1943
暂估和发票的金额有差吗? 查看全部回复
1157
小规模付款20万采购商品,商品全部入库,按实际的20万入账 查看全部回复
1383
小企业会计准则不需要走以前年度损益调整,直接做负数红冲分录即可 查看全部回复
1260
没有上期结存么 查看全部回复
678
需要结转销售成本 查看全部回复
516
可以把之前预估的分录冲销掉 查看全部回复
705
货没有退,只是对供应商进行了罚款是不是? 查看全部回复
1446
所以后面附上了对供应商465元罚款盖章合同。我理解的这个应该属于折扣吧,或者退货?企业因售出商品的质量不合格等原因而在售价上给的减让属于销售折让。 查看全部回复
1392
应付账款 查看全部回复
1482
23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛?如果是属于23年的成本发票,涉及到跨年调整,看公司采用的什么会计制度,需要先把暂估的冲销掉然后再根据取得的发票重新入账 查看全部回复
1251
账上滞纳金是做到哪一年了 查看全部回复
938
让财务监管每次入库的价格?是采购入库价格的话,可以根据合同来确认 查看全部回复
1510
汇算清缴把这部分成本在调整表里,调减即可,无需账务处理 查看全部回复
912
年前暂估了成本,确定票回不来了,是真实的支出 查看全部回复
871
冲减多暂估的 查看全部回复
853
您好 查看全部回复
680
wam
是这样 查看全部回复
1214
之前暂估分录是怎么入账的 查看全部回复
862
1318
货物先收到,票据后收到,收到货时,需要及时入账,因为没有取得发票,所以先预估入账。等到下月收到发票了,再根据发票入账 查看全部回复
984
如果暂估汇算清缴前还没取得合规票据,需要纳税调增,填在纳税调整项目明细表第30栏 查看全部回复
1389
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