您好 老师 我们公司17年法人打款银行公户49.5w 当时做账是借:银存 贷:其他应付款。然后当时支出去两笔费用银行未备注,做的借:其他应收款 贷银行存款 ,昨天法人告诉我支付出去的费用是收购股转 需要怎么平账#房地产#
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老师,请教您一个问题:我们是餐饮公司,主营业务成本主要就采购菜肉调料之类的,但付款不是直接公对公转给对方公司,是每天转钱给几个员工在平台上下单购买第二天的菜(刚好一天的量)。 因为发票是下个月统一开的总金额的票,所以我当月做账的时候,是 借其他应收款-某员工,贷银行存款。 后面收到发票的时候,应该怎么做会计分录呢?#出纳#
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老师,我们收到甲方转入400万,然后要扣了200万作为当时丙欠我们公司的利息,收到甲方400时做账是,借:银存400,贷:其他应付款400,然后转给丙方时,按理说应该转给对方400,但是实际只转了200,我做账就是借:其他应收款200,贷银行存款200,那暂扣的200该如何做账呢?#其他行业#
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老师,我们是一家小规模纳税人,之前会计不是按成本发票入账的,他是到一个季度成本暂估一次例如 借主营业务成本 贷应付账款—估价入账 但是等到实际成本票回来以后他也不冲这个估价入账,也不管,结果给供应商付的的时候是做的 借应付账款—张三公司 贷银行存款 导致现在成本暂估也对不上 和供应商的往来现在也对不上,其实供应商已经给我们开票了,到当时只是他没给记 这是2022年的账,像这种情况我们现在该怎么做账务处理?#出纳#
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老师,我想咨询一个工作上的问题:一个开业 两三年的一般纳税人,公司去年到今年断断续续有请两三个会计,但是都走了。现在遗留下来一些账,有部分是错账,数据就乱了。加上没请到会计,断断续续有好几个会计期没做账,导致现在财务数据全不对。我目前把存货、固定资产盘点完成了,根据实际情况去调整进待处理财产损溢了。我现在还有一些问题不知道怎么处理,比如应付账款有部分因为重复填写、挂错科目、老板不明原因的调账,导致理不出一个真实准确的数据;还有老板贷款给公司用,科目挂错、分开挂,漏记之类的,数据也不准确。现在公司和老板的往来已经是不清楚了。那现在这个情况,请问一下老师,该怎么处理呢#其他行业#
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请问,我企业的银行存款账和对账单从我2020年接手的时候就对不上,差一个8万多的差额(账上余额少,对账单余额多)前会计说是因为有些笔企业的收入和支出是通过法人个人的银行账户代收代付的,所以“银行存款科目”和“其他应收款—法人科目”记的有点乱。过不了多久企业有注销的打算,所以现在必须把银行存款账的余额和对账单的余额调成一致的。请问我现在可以把这笔差额直接借:银行存款 贷:其他应收款—法人,金额就是那个差额 这样给调整了吗?#商业#
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公司之前帮别的公司垫付了八万元,分别给安装门窗和做消防的公司一家付了四万元,之前的会计一笔做的其他应收款,一笔做的在建工程,这笔在建工程中之前还收到了26000元的发票已经冲了预付,现在款项总计收回了15万多,其中包含公司之前垫付的八万元及八万元的垫付款利息,但是现在还不能确定分别给两家付多少钱?八万元的利息是多少也没确定,应该怎么做账?麻烦告诉我详细的会计分录,谢谢老师#其他行业#
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公司之前帮别的公司垫付了八万元,分别给安装门窗和做消防的公司一家付了四万元,之前的会计一笔做的其他应收款,一笔做的在建工程,这笔在建工程中之前还收到了26000元的发票已经冲了预付,现在款项总计收回了15万多,其中包含公司之前垫付的八万元及八万元的垫付款利息,但是现在还不能确定分别给两家付多少钱?八万元的利息是多少也没确定,应该怎么做账?麻烦告诉我详细的会计分录,谢谢老师#其他行业#
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老师,一般纳税人公司实收资本有要求最低是多少吗?公司2014年注册的时候应该是为了验资从财务公司走了1000万然后就转出去了。当时的会计做进了实收资本 。借:银行存款 1000万 贷:实收资本 1000万 借:其他应收款 1000万 贷:银行存款 这样的话其他应收款余额比较大一直挂了这1000万,我现在能调整这个其他应收款吗?#建筑工程#
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老师,我想问一下 有一笔工程款100万元本该由我们公司支付,但是我们公司刚刚成立没有办法支付这一笔,所以住建局的托征收办支付这一笔工程款,待资金支付完成移交我们公司做账。 我们公司做了一笔 借:其他应收款/征收办 100 贷:银行存款 100 接下来要把这笔账入在建工程,没有涉及到银行存款,要把其他应收款冲了,接下来怎么做账呀?#建筑工程#
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老师 我想问一下 我接手这家的账一个多月了,我们公司不欠任何社保税费 同时我们银行存款的余额还跟对账单对不上,我想问一下我可以能把其他应收款 其他应付款的社保的社保和应交税费的余额调为0么?我找不到之前的会计哪里做的不对。但是我调为0 下个季度的财报税费的这个余额为负数了 没事吧?#房地产#
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您好,请问,我们公司5月份向厂房打款一笔定制费用688,然后之前的会计做账是 借:销售费用688贷 银行存款688,现在9月份又打了一批款,设价格为1000,厂房经理说我们账户里面有688元,只需要打款312元,这个我做账是借:预付账款312,贷:银行存款312,到货入库,借:库存商品1000,贷:预付账款312,这个688应该记哪个科目呢,现在10月份,厂里的会计说我们户头的688她们还没来得及扣除,但是我们给用了,现在欠她688,下次打款时多打款688,那我下次打款的时候这个多打的688应该怎么入帐呀,麻烦解答一下,谢谢#其他行业#
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老师 之前的会计6月提前支付了一笔款项给单位的一个股东去购买原材料 他做的分录是借其他应收款 贷银行存款 现在他开会成本票了我做的分录是不是这样就可以 借主营业务成本 贷其他应收款?#初级#
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3月份付款一笔标书费,4月份收到3月份付款标书费的发票,3月份做账,借:其他应收款 标书费 贷:银行存款 现在四月份收到发票应该如何做账,借:管理费用标书费 贷: 其他应收款标书费吗#其他行业#
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老师,我们公司包工包料给装修公司。 钱的话是预付款。 我做账的话这样可以吗? 预付装修费 借:其他应收款——装修公司 贷:银行存款 或者 库存现金 收到装修公司的发票或者收据后, 借:待摊费用 贷:其他应收款——装修公司 装修完成后, 借:长期待摊费用 贷:库存现金#其他行业#
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老师 请教一个问题 我们2021年发生了贷款利息费用的业务 当时的会计没有开具发票,但是已经全部入账了 借:财务费用 利息费 贷:银行存款 现在我来了以后银行给开具了2021年整年的财务发票 我现在需要怎么处理 银行开具的是普票 #其他行业#
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老师你好,我想问一下,就是我公司有出租办公楼给另一个公司,然后每个月水电费是有80%对方分担的,我每个月做账是借管理费用-水电费,其他应收款-xx公司,贷银行存款,但是次年才会开去年一整年的水电费发票给到xx公司,开票当月要怎么账务处理#其他行业#
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老师,我们公司前期还没注册好,没有公户,装修的时候经理自己垫付了一些钱,后期有客户来交那种可退的订金的时候,他自己留下了,现在老板要我算账,前期花的钱减去他自己代表公司收的订金,有差额把差额还给他,他花的钱目前部分还没有发票,老师这样的话,可不可以用库存现金来做账?请帮我看看可以这样做吗? 借 库存现金 10000 贷 预收账款。10000。这是客户订金 借 管理费用 9122 (有发票的款项) 借 其他应收款 2196.63。无发票款项,后期补票 ,先做备用金 贷 库存现金。10000 贷 银行存款 1318.63。这是补给他的#房地产#
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我们公司收到个人货款2000块钱,现金给的我们,嫌弃现金麻烦就让法人拿着现金完了法人给我们转账3000到公户上边可以么,到时候做账法人拿走借其他应收贷现金到他转回来借银行存款贷其他应收#初级#
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老师,我们公司从银行贷款10,然后我们公司把这10借给另一个公司B公司,我们借给B公司的钱记到了其他应收款,B公司每个月把应该还给银行的本金和利息打到我们公司 银行从我们公司扣这笔本金和利息。 银行扣的本金 我们冲长期借款,银行扣的利息我们冲财务费用。 请问我们收到B公司的本金和利息应该怎么做账 挂哪个科目好点,#商业#
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老师,您好!请问一下,装饰装修公司,我们公司挂科其他公司的业务,会计收款付款,成本,怎么做账务处理啊? 其他公司挂靠我们公司,我公司收款,开票给对方,借方,银行存款,贷方,主营业务收入,确认销项税吗? 挂靠我公司的,跨区域预缴增值税,是对方自己缴纳的吧,谢谢您们,老师#建筑工程#
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这个月工资次月发放 社保当月交当月的 ,公积金这个月交上个月的 借:应付职工薪酬——-社保(公司部分) 其他应收款———-个人社保 贷:银行存款 借:应付职工薪酬———公积金(公司部分) 其他应付款———个人公积金 贷:银行存款 一个应收 一个应付这样做账吗#初级#
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老师做合并报表时,比如A公司借给B公司钱时,是借其他应收款-B公司 100元,贷:银行存款 100元 B公司这边做账时是 借:银行存款100元 贷:其他应付款-A公司 100元 现在要把AB公司的资产负债表合并在一起。 这个其他应收款要与其他应付款核销对冲吗?#其他行业#
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请问我们公司收到了一笔款,备注退质保金,请问这个应该怎么写分录呢,问了下老板,大概就是合同的百分之多少,质量没什么问题,但还是不知道怎么做账,我是借银行存款,贷其他应收款吗,要是开票了就是 借其他应收款,应交税费 销项 贷 主营业务收入吗#商业#
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比如公司本月承担社保部分1000元,员工承担社保500元,公司缴纳公司部分和替员工缴纳个人部分,但是公司这个月没有发放该员工工资 缴纳社保时我可以这样做账吗? 计提工资和缴纳社保我可以这样做会计分录吗 借管理费用社保1000 贷应付职工薪酬1000 借应付职工薪酬1000 其他应收款500 贷银行存款1500 这个分录正确吗 #出纳#
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你好,老师,想咨询一下,企业租房,签的合同是不含税,看之前会计做账,直接公户转房东,也没发票,入的:借:管理费用。贷:银行存款,我这后续也直接转房东,不要发票,也入该科目,到年底了会不会补税?#出纳#
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企业租房,签的合同是不含税,看之前会计做账,直接公户转房东,也没发票,入的:借:管理费用贷:银行存款,我这后续也直接转房东,不要发票,也入该科目,到年底了会不会补税?汇算清缴时候有什么影响吗?需要调增吗~房东是个人~帮我们代开发专票了话~也得25%税率吗?如果开专票我们可以抵扣是不是~#出纳#
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你好,例如我公司给对方公司开了10万专票,对方公司给我公司打款8万,会计做账借应收账款10万,贷主营业务收入和应交增值税销项税合计10万,借银行存款8万,贷应收账款8万。然后对方公司又给我公司开了3万的专票,去年会计已经入账借主营业务成本和应交税费增值税进项税合计3万,贷应收收账款借方-3万。 现在我公司应收账款为-1万元,相当于又多抵扣了进项税,对方公司不愿意开红字发票怎么办#出纳#
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英语培训机构,19年学生通过贷款平台支付了22365元的学费,扣除平台费用2460.15元后,实际到公司账上19904.85元;但是当时的财务做账不对,是借银行存款19904.85 贷预收账款19904.85 ,然后直接借预收账款19904.85 贷主营业务收入19307.7 应交税费597.15;后面20年学生申请退费,我们除了退回收到的19904.85元外,还要支付平台1394.08元的违约金,一共付了21298.93元,请问这种情况该怎么处理呢?#服务业#
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老师,我单位属于事业单位用政府会计制度做账,上级单位做预算,我们只做财务会计部份,没有预算会计部份的情况下,这次购买固定资产,小轿车和商务车,单位先垫付,那么我应该借:预付账款 贷:银行存款 然后借:固定资产 贷:预付账款吗?如果上级回拨款下来要如何做分录?#其他行业#
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我们5月底支付了公司奖励员工出去旅游的火车票费6.3号的火车 但是员工现在还没有出去玩 按照权责发生制 这笔5月底支付的300多的火车票是不是属于6月的费用 那我们5月做账 借:其他应收款300(不知道挂的往来对不对) 贷:银行存款#商业#
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请问开具销项发票如何做账,23年12月收到40万收入,2024年1月开错40万不含税收入,4月开具销项发票,请问如何做账 1.2023年12月收到 借:银行存款40万,应收帐款4千 贷:应交税金4千,收入40万 2.缴纳增值税 借:应交税金4千贷:银行存款4千。3.4月开具销项发票 红冲借:应收账款4千(红字)贷:应交税费4千(红字?)#房地产#
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老师好,请问在23年进项采购500元票直接做了借主营业务成本,贷银行存款,然后今年是先付款了400元借应付账款贷银行存款,后面有进项900元借库存商品贷应付款,那差的这500元余额要怎么做账呀#其他行业#
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老师,去年12月支付货款,分录应该是借:应付账款,贷:银行存款;但是前会计,做成了借:应收账款,贷:银行存款;现在4月要怎么调整呢,因为没有涉及到损益,分录 借:应付账款,贷:应收账款,对吗#工业制造#
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老师你好,我这边刚转过来一套账,小规模纳税人,去年五月份开始做账,原始凭证只有电子税务局开出和收到的发票,其他的都没有,看了之前会计做的账,去年开出的发票都是借库存现金贷主营业务收入,今年1到3月份都是借应收账款贷主营业务收入,应收账款一直挂着的。然后我想问下我4月份怎么做呢?继续挂应收款吗?没有银行回单,挂了应收款我后面要怎么处理呢?#房地产#
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科技公司,现金存入公户 存的是服务费(客户支付的服务费在平台里面,从平台提出来直接去银行存,多家公司的应收款,以存现金的形式一笔存入公户,之前给客户开票已挂应收) 因为平常我们不通过库存现金科目核算 所以做账分录直接做的 借:银行存款(一笔存入的钱) 贷:应收账款(对应挂的多笔应收) 这样不通过库存现金科目,做的分录对嘛?#服务业#
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老师,您好!请教一下老师:出纳每月打印银行对账单和银行日记账给会计,然后会计做完账后自行对账,请问这个流程有没有问题?最后银行存款科目余额对不上,会计也没发现,出纳在这个过程中有没有失职呢?#出纳#
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老师,当我收到充电桩的无票收入时,是做的借银行存款,贷其他业务收入,应交税费-销项税,然后后面涉及开出发票,但是购买方又是很多个公司分开开的,收到的这笔收入不能具体到某个公司上,但是开具发票时,是具体的某个公司,这种情况该怎么做账呢?#服务业#
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老师您好,我们2023年12月份付了当月的房租跟水电费,但是2024年1月份才给我们开票,12月份我根据银行存款做账,预付的房租跟水电费我直接记了费用,然后现在2024年我拿到这张发票不知道怎么做账#出纳#
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小企业AB两人合伙,营业一年企业亏损,当时约定好两人相同时出资,今年B退出,B投资了17万,A投资了23万,由于其企业亏损,最终A给B三万结束了合伙,A继续经营,以前会计把投资款做成了其他应付款,请问这种要怎么做账务处理#出纳#
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老板购买一个3000万元的设备,自己付了10000的定金,剩下的20000用公户打款,这个定金要做一个费用报销单吗?还是不需要做直接我做账,借固定资产贷银行存款2000其他应付款10000#工业制造#
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老师你好,公司分期付款买车,车子是公司名,贷款是我们公司实际控制人做的担保,首付是公司账户直接转的,分期款是由我们公司实际控制人每月转,请问怎么做会计分录呢?还有贷款的利息费用怎么做账务处理呢?#出纳#
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业务得回扣款不支付了需要这么冲原来的账务,入账分分录是: 借:银行存款 486 贷:应收款项 432 其他应收款-其他 54 现在回扣挂在其它应收款里,现在不支付了,怎么冲其他应收款#工业制造#
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是这样,当时公司成立的时候实收资本是这样入账的 借:银行存款50 其他应收款 150 贷实收资本200 后期已经将150万冲平 但是从公司成立开始的五十万,和后期冲账的150万,有的是法人打进来的,有的是非股东打进来的,并且都未注明投资款,并且没有验资#商业#
850
企业缴纳企业年金,个人部分从工资扣除,还有部分员工是没有工资,个人把企业年金钱补交进来。缴纳时借应付职工薪酬、其他应收款,贷银行/发放工资扣除时是 借应付职工薪酬贷其他应收款、银行存款 那个人补交进来的这一部分应该怎么做#房地产#
955
请问,我看以前会计收到这个付国网电力的回单和发票都是借:其他应付款 贷:银行存款的,因为以往这两张票据的金额都一样,所以这样写就行了。但是这个月的这张回单比发票的数小,请问我该怎么写分录?#服务业#
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过户费有增值税发票,发票有及时给时,过户费做的记账凭证是 借:销售费用/过户费,借:其他流动资产/待抵扣进项税额,贷:银行存款。 但由于这次付了款,但还没有收到发票,所以先把过户费挂在了其他应收款,借:其他应收款/某某开票方公司名称,贷:银行存款 问:收到发票后,我得怎么做凭证呢?借贷怎么做#其他行业#
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老师,您好,公司有一笔加盟费在23年确认收入,然后24年退还了14000,做账的时候可以按照一下分录做吗 1)借:以前年度损益调整:13861.39 应交增值税:138.61 贷:应收账款 2)借;利润分配-未分配利润:13861.39 贷:以前年度损益调整:13861.39 3)借:应收账款14000 贷:银行存款14000#出纳#
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