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patience
登录电子税务局,点击【我要办税】→【税费申报及缴纳】→【增值税及附加税费申报】 查看全部回复
2143
清岚
之前有开具发票吗? 查看全部回复
3254
许老师
投资性房地产属于不动产,销售税率为9%(一般计税),或5%(简易计税),所以这句话是对的 查看全部回复
2688
云峰老师
同学你好 这种情况是他们以前没有计提销项税。全计入收入里了。 查看全部回复
2021
高老师
什么原因退税,知道吗 查看全部回复
2337
填增值税减免税申报明细表 查看全部回复
3272
小妮老师
红冲的当期没有销售收入? 查看全部回复
6495
王苗苗老师
政策减免计入营业外收入/其他收益 查看全部回复
5450
wam
增值税,小规模纳税人开的免税发票,就不需缴纳增值税、城建税及附加 查看全部回复
3165
andy老师
有收入吗,没有的话0申报 查看全部回复
2149
安叔老师
如果之前有计提,就1.借应交税费-应交印花税68 dai银行存款68 2应交税费-应交增值税25485.1 dai银行存款25485.1 查看全部回复
2537
同学你好 1、印花税与购销有关,与进项税额大于销项税额无关 2、城建税及附加,随增值税,增值税无,他们也无。 查看全部回复
3811
甘老师
借:应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税 查看全部回复
2201
谭老师
月底需要计提 查看全部回复
1830
颜老师
小规模纳税人企业季度有45万元免征额,你这个普票不应该缴税 查看全部回复
2612
同学你好 1、小规模纳税人土地租赁增值税税率是5%吗?,其增值税和相应的附加税可以享受减免政策吗? 答:是5%。季度45万元以下的免交。其增值税及附加随之减免。 如果未超过45万,城建税减半。两项附加如果季度不含税收入在30万以下的,免税。 查看全部回复
4912
补提0. 查看全部回复
5414
附加税退税的原因的是什么? 查看全部回复
2050
截图二,本期实际抵减填1846.6 查看全部回复
2480
1.销售边角料增值税=82400/1.03*0.03=2400元 2.销售使用过的固定资产可以选择简易计税3%减按2%计税,增值税=72100/1.03*0.02=1400元 查看全部回复
3334
增值税不完整 应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出 查看全部回复
2730
没有其他费用了吗 查看全部回复
19892
tammy老师
以前年度的费用,如果是实行小企业会计准则,直接计入利润分配未分配利润中,如果是实行会计准则,通过以前年度损益调整科目结转到利润分配未分配利润中 查看全部回复
2643
企业所得税=(不含税的卖价-房子账面价值-附加税-印花税-土地增值税)*0.25 查看全部回复
3056
写下补提分录 查看全部回复
2802
你好,这个不符合逻辑 查看全部回复
2890
这个月把上个月凭证原笔红冲 查看全部回复
3091
即使没有开票,若有未开票收入,也需要即时申报! 若没有申报,即时与税务局联系下,补申报 查看全部回复
2634
杨老师
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
3715
1.在电子税务局纳税人信息那里可以查询 查看全部回复
7280
需要计入应交税费的丁字账户 查看全部回复
2760
是小规模么,开的是专票还是普票 查看全部回复
2260
这个方法太繁琐,推荐用这个 查看全部回复
2804
你们季度销售额超45万没有 查看全部回复
2825
查看下销售收入里面的数据是不是填写的不正确 查看全部回复
1857
按实际缴纳的税款入帐 查看全部回复
2124
没明白,你朋友给了你多少钱 查看全部回复
4612
你好,收到的收入是已经扣完税的什么意思 查看全部回复
4362
如果不执行企业会计准则,可以这样 查看全部回复
2175
企业所得税和印花税在机构所在地缴纳 查看全部回复
3000
可以的 查看全部回复
2490
是否是小微企业要看是否满足3个条件 1、资产总额,工业企业不超过3000万元,其他企业不超过1000万元; 2、从业人数,工业企业不超过100人,其他企业不超过80人; 3、税收指标,年度应纳税所得额不超过30万元 查看全部回复
2868
9月份现在可以勾选认证啊,现在勾选认证,然后发票正常入账就可以了 查看全部回复
2584
可以 查看全部回复
2805
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3132
借应收帐款等 103 dai主营业务收入100 应交税费-应交增值税-销项税额3 查看全部回复
2716
可以做在当月,如果金额不大也可以季度计提,因为小规模纳税人按季度申报,附加税的优惠政策也是按照季度的数据减免 查看全部回复
3112
看电子税务局里税种核定的有没有核定个税这个税种,如果核定的有,需要每月申报个税 查看全部回复
5967
借:投资性房地产-成本9700 dai:银行存款9700 借:银行存款400 dai:其他业务收入360.36 应交税费-应交增值税-销项税额39.64 借:其他业务成本(9700-100)/30=320 dai:投资性房地产累计折旧320 查看全部回复
3093
如果没有收入,不需要做 查看全部回复
2300
可以做一个月末结转分录 查看全部回复
1187
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
3520
应交增值税-转出未交增值税 借方297495.12,是可以抵扣的。 查看全部回复
2976
不需要,你的留抵税款已经退给你了, 查看全部回复
2366
计提时一般借管理费用 dai应付账款或者其他应付款 付款时候 借其他应付款dai银行存款,发票在付款的时候需要取得 查看全部回复
2441
退回时,把计提和缴纳分录原路红字冲销;再次缴纳时,重新计提和教案 查看全部回复
2709
收到印花税退款,借 银行存款 dai税金及附加 查看全部回复
2516
你们是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
3330
1.无形资产暂估入账并摊销后,后期可以按实际取得发票金额调整入账价值,调整当月开始:以后每月摊销额=(原值-累计摊销)/剩余摊销月限 查看全部回复
3452
1.小规模纳税人销售时确认收入同时确认应交增值税(开普票免增值税不用计提增值税) 借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额(开专票情况下) 2.月末 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 3.次月申报缴纳 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2446
建议计提 借税金及附加 dai应交税费-应交城建税等 缴纳时 借应交税费-应交城建税等 dai银行存款 查看全部回复
4280
可以正常入账并补计提折旧,适用的是小企业会计准则还是会计准则 查看全部回复
3055
有税款的话需要填写 查看全部回复
1991
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税)7 dai.应交税费- 应交增值税(进项税额)7 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额)10 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税)10 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)3 dai:应交税费-未交增值税(借或dai)3 4、借:应交税费-预交增值税2 dai:银行存款2 5、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税3 dai:银行存款 1 应交税费-预交增值税2 查看全部回复
1950
金额大不大? 查看全部回复
2496
小数点的差额? 查看全部回复
2629
调整科目,借应交税费-未交增值税 dai应交税费-简易计税 查看全部回复
2294
稍等,我看下申报表 查看全部回复
2674
稍等我看一下 查看全部回复
2724
需要重新计算一下 查看全部回复
3028
你们公司执行的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
3098
Lucky
借 应交税费 96175.31 dai 银行存款 91625.31 营业外收入—减免税款收入4550 查看全部回复
3493
专票还是免税普票呢? 查看全部回复
1448
你把之前错误的分录调整成正确的分录,增值税就平了;然后把附加税计提和缴纳分录红冲 查看全部回复
2774
如果你的进项发票是不含税金额是那么多,而且取得进项税率均为13%可抵扣专票,那么你的应交增值税是3749.22 查看全部回复
4152
分别计算出来就行 增值税税差=107000/1.13×0.13-100000/1.13×0.13=805.31 查看全部回复
2494
计算出来的,应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵税额+进项税额转出 查看全部回复
2662
是2017年1月1日及以后开具的么 查看全部回复
2566
企业购买国债逆回购产生的投资收益不在财税〔2016〕36号附件3规定的免征增值税范围内,因此一般纳税人应按6%缴纳增值税,小规模纳税人则按3%的征收率缴纳;而个人投资国债逆回购产生的收益,因为满足上述文件免税条件,故免征增值税。 查看全部回复
24225
增值税,附加税,印花税的计税依据和利润无关 查看全部回复
3709
秦枫老师
这个逻辑关系没有问题啊 主表39-41 等于附表五 查看全部回复
10582
预缴增值税的时候没有同时缴纳附加税吗 查看全部回复
3148
筹建期的话,计入开办费 查看全部回复
2766
适用的是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3115
每月末增值税转入未交增值税分录 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-应交增值税-进项税额 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 (留抵在dai方) dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
2951
企业委托加工物资由受托方代收代缴的消费税,如果收回后继续加工生产应税消费品,受托方代收代缴的消费税计入“应交税费—应交消费税”科目借方核算。如果收回后直接对外出售,则计入“委托加工物资”科目中。 查看全部回复
4764
哈哈老师
你的意思是不是你有销项税额了,用之前纯外贸的时候进项税额抵扣了? 查看全部回复
3613
建议计提 查看全部回复
2056
专票普票对于你们来说是一样的, 查看全部回复
2958
小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2264
孙老师
季度销售额也含着开普票的部分 查看全部回复
2883
核对下应交增值税数据是哪个,然后计算出附加税费 查看全部回复
3379
除了申报增值税和附加税,还需要申报个人所得税 查看全部回复
2989
借:银行存款,dai:利润分配一未分配利润 查看全部回复
2835
利润表显示通不过是不是因为下面的附加税没有填写,营业税金及附加下面不是有城建税等税种么 查看全部回复
3756
小企业会计准则直接做到今年的损益里就行 查看全部回复
4098
你们是小规模企业开具的专票吗/ 查看全部回复
借 工资 dai以前年度损益调整 借以前年度损益调整 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
2384
原红冲就好,红冲分录会计科目及方向与原会计分录一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
2535
是的 应按劳务报酬所得预缴个税 查看全部回复
3748
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