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patience
转到营业外支出 查看全部回复
3309
谭老师
没关系呀,后面你也是要缴的呀,这笔钱先暂时挂到帐上就行了 查看全部回复
3843
王苗苗老师
工资表只体现 3 月工资 查看全部回复
606
是社保全部公司承担么 查看全部回复
2178
1-4月的工资是什么时候发放的 查看全部回复
1950
这2个科目都可以,如果放到”其他应付“科目,先做到”借方“,次月发放工资时,再放到”dai方“。 查看全部回复
5603
小小
应付职工薪酬不会导至其他应收款余额累加啊 查看全部回复
3579
小妮老师
稍等,我看下分录 查看全部回复
4137
甘老师
个税申报系统,点综合所得申报,本月收入分别填4500、4800 查看全部回复
2591
1、未达到社保基数下限,按照社保基数下限计算缴纳 查看全部回复
3170
高老师
你按这个吧 查看全部回复
3502
安叔老师
这个员工是你们公司的么,还是你们代缴社保,代缴社保是违法行为建议不要操作,是什么原因不发工资呢 查看全部回复
4327
工资已扣社保个人部份,但公司没有把钱交给社保局是这个意思吗? 查看全部回复
3505
夏老师
没交,不用做账务处理,交的时候。借应付职工薪酬。dai银行存款。 查看全部回复
3233
大宁老师
需要 查看全部回复
3690
Amy老师
个人的社保不是从个人工资扣除出来的吗 查看全部回复
2814
根据对方提供的社保原始凭证分割单借:成本费用 (公司部份) 借:其他应收款(个人部份)dai:其他应付款(缴纳社保单位) 查看全部回复
3396
这样也是可以的 查看全部回复
3185
梦梦老师
你按照下面的案例做吧: 计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
4990
andy老师
本来就是这样做的,正确的 查看全部回复
5155
Annina老师
其他应收 查看全部回复
4123
计提工资:借管理费用,dai应付职工薪酬 发放工资:借应付职工薪酬,dai银行存款,其他应收款-个人社保 查看全部回复
6111
账号正在注销中
企业为员工承担个人应承担的那部分社保不可以在企业所得税税前扣除,所以可以记入营业外支出 查看全部回复
4239
云峰老师
你好同学,补交进来的,计入其他应付款,缴纳后冲减掉 查看全部回复
1099
计入营业外支出 查看全部回复
1823
你挂靠单位交社保的话就是个人承担 查看全部回复
1274
可以按照工资薪金申报发放 查看全部回复
1711
税务师晓雨
你们之前是怎么记账的呢/ 查看全部回复
1140
西贝老师
同学你好,分录我写一下稍后回复你哦 查看全部回复
1709
意思是只计提了工资没计提社保么 查看全部回复
1282
1774
杨老师
原则上是需要计提的,但是实际工作中不计提直接进费用也没有什么问题 查看全部回复
1939
11月的工资是在11月正常计提,借 管理费用-工资等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1751
稍等,我看一下 查看全部回复
1876
社保缴纳时,借 其他应收款 dai 银行存款,发放工资时,借 应付职工薪酬 dai其他应收款 查看全部回复
1991
我现在有一份工资表,就是我把实发工资减去起征点5000,然后再减去个人的社保部分,然后就是他所要缴纳的个税是吧?现在个税是累计预扣预缴 查看全部回复
3284
会引起税局注意 查看全部回复
3988
这个代扣和法人是什么关系呢 查看全部回复
2072
可以 查看全部回复
1932
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2900
如果想全额税前扣除的话,个税申报时工资收入=应发工资+402.36,个人社保扣除部分402.36 查看全部回复
3910
席俊义
当时银行钱给了,没做账是吧,个人那部分,你如果没冲应付职工薪酬,应该会有余额吧 查看全部回复
2688
清岚
我没有,帮你转其他老师看一下哈 查看全部回复
3019
许老师
社保和公积金最终由谁承担呢 查看全部回复
2658
同学您好,个人部分代缴的作为工资申报。 查看全部回复
2785
wam
正在看 查看全部回复
4931
社保和公积金是当月扣当月的 查看全部回复
2303
单位实缴 查看全部回复
2203
稍等,看下你的问题 查看全部回复
2492
个人和公司共同承担的社保是养老,医疗,失业保险,各承担的比例需咨询当地社保中心,各个地区的 比例不同。工伤保险和生育保险是单位承担。 查看全部回复
4463
不建议该操作, 查看全部回复
4605
你问的这些问题都需要 查看全部回复
2357
先弄清楚你们账上社保是扣到几月份的 查看全部回复
2100
亲,你好 一、借其他应收款, dai银行存款 二、要及时将其划转到对方社保关系 查看全部回复
2391
用以前年度损益科目进行调整 查看全部回复
2599
李伟老师
计提社保单位部分借业务活动费用 dai应付职工薪酬 社保单位部分 查看全部回复
2639
一、收款拨款 借银行存款 dai财政拨款收入 同时 借资金结存 dai财务拨款预算收入 查看全部回复
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工资与社保的有关分录可以分为两步: 第一步计提工资与社保时: 借:管理费用/销售费用/制造费用(依据员工工作性质决定) dai:应付职工薪酬--工资 应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 第二步, 发放工资分录: 借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 应交税费--应交个人所得税 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 缴纳社保、缴纳个税时分录: 借:应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 应交税费--应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2496
如果你的社保当月计提缴纳,应付职工薪酬单位部分是没有余额的 查看全部回复
10159
同学你好,会的 查看全部回复
3151
应该发3380.75元,银行发了2000元,剩下的暂时不发吗? 查看全部回复
2291
是的,可以一次性补扣 查看全部回复
2261
这部分员工的工资在哪里发 查看全部回复
2597
计提的时候把股东的整个计到管理费用中 查看全部回复
5916
1.从员工工资扣6月社保单位和个人部分 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-社保 帮员工缴纳 借:其他应付款-社保 dai:银行存款 查看全部回复
2106
稍等,我看下 查看全部回复
2721
可以,相当于公司承担个人部分,但是相关费用所得税汇算清缴的时候能不扣除要调整 查看全部回复
3084
个税在发放工资时扣除 查看全部回复
2767
对的同学你的理解是正确 查看全部回复
3028
8月份工资里面扣的个人所得税金额 查看全部回复
3104
本期收入填写实际应发工资金额 查看全部回复
4011
社保单位部分可以抵扣企业所得税 查看全部回复
3806
员工已经离职了,在你们单位缴纳的社保是员工自己全额承担的,生育津贴应该全部给这个员工 查看全部回复
2215
次月把多扣的发给员工就行了 查看全部回复
4574
落实一下是公司有政策为员工承担本应员工负债的部分还是之前的会计做错了 查看全部回复
2445
缴纳时个人和公司部分挂其他应收款,收到款冲减往来 查看全部回复
3310
有缴纳社保么? 查看全部回复
2403
为什么,缴纳时其他应收1 而发放工资时 其他应收社保4 查看全部回复
2982
发放工资时 借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应收款-个人社保 银行存款 查看全部回复
2293
孙老师
可以的,同学 查看全部回复
2605
计提工资是按应发数 查看全部回复
2379
小金额建议直接在当期调整 借:应付职工薪酬-社保 5 dai:管理费用-社保 5 借:其他应收款-社保 5 dai:应付职工薪酬-社保 5 查看全部回复
2663
不是的,代缴社保,全部由他个人承担,缴纳时,借其他应收款 dai银行存款。收到款时,借银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
2665
是缴纳时还是经计提时? 查看全部回复
2323
借其它应收款一某人 蓝数 借其它应收款一代扣社保 红数 查看全部回复
3398
这部分是个人承担部分,先从工资扣,支付社保的时候冲销掉 查看全部回复
建议计提时把员工和公司部分分开计提,虽然公司承担全部但个人部分不得税前扣除 查看全部回复
2730
多扣了个人的200块?单位部分少计提了200,是这样吗 查看全部回复
2815
包含 查看全部回复
2708
秦枫老师
同学你好 原分录红字冲销 在做准确的分录 查看全部回复
2488
借方其他应收社保费是个人部分吗 查看全部回复
5874
付款的时候做其他应收款 ,发工资的时候冲 查看全部回复
2797
人员编制在你单位 工资你单位发放 人员社保也在你单位 由你单位代扣代缴工资薪金个税 查看全部回复
2867
从工资扣除的时候,做其他应付款 查看全部回复
3874
1.工资差额调整 冲回多计提的工资 借:管理费用28952-29580=-628 dai:应付职工薪酬-628 2.员工医疗少扣0.5的,在下月补扣回来即可 查看全部回复
3180
厚积薄发
其他应收款 查看全部回复
3423
单位承担部分 查看全部回复
3123
需要申报,工资金额为0 查看全部回复
2631
本月工资为0不需要计提,个人承担部分先挂账,员工给公司支付后或者从下月工资扣除后再冲挂账 查看全部回复
2994
其他应收款---个人社保是收的现金不 查看全部回复
2392
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