请问老师,电脑金蝶自动生成的资产负债表上年期末余额,与本期期初余额不相等,怎么回事,且都是右边资产总计金额少了,右边负债加所有者权益总计没有少,与上年期末一致,具体科目是预付账款#工业制造#
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我在国泰安查询了2019年固定资产增长率为56.38%。 然后查阅这个公司的资产负债表,已知2019年固定资产期初余额为580,期末余额为398.377。2018年固定资产期末余额为254.377。为什么我算出来的2019年固定资产增加率和国泰安的不一样呢#初级#
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请老师帮忙解答,企业年报资产负债表编制的时候,某项科目期初余额和期末余额都为0,是1月1号那月为0,12月31号那个月为零吗?如果在中间3月份买入,5月份卖出,会体现在期初余额和期末余额之中吗? 所以期初余额和期末余额都为0,分为两种情况吗? ①该公司一整年都没有进行这项科目的交易? ②该公司在某月买入,并且在某月卖出?#商业#
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明细账显示固定资产借方余额数为136384.96元,累计折旧贷方余额数为129586.5元 资产负债表中固定资产账面价值期末和期初余额都为6798.46元。想问一下老师 为了他这上面财务报表上面还有6797.46元 是折旧完了吗?#工业制造#
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我们是软件开发公司,审计来了一般需要提供什么财务上面资料呢?纳税申报表是指增值税及附加税申报,和企业所得税季报吗?就这两个表吗?财务报表是提供一年是吗?明细账是只需要提供,应收,应付,其他应收,其他应付,预付,管理,财务费用,短期借款,还是说负债表上科目有的都要提供,然后科目余额表也是要一年从期初余额,本期发生额,期末余额的表格吗。#出纳#
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12月份用盈余公积补亏,分录是借:盈余公积-法定盈余公积 贷:利润分配-盈余公积补亏 结转利润分配 分录是:借:利润分配-盈余公积补亏 贷:利润分配-未分配利润 现在资产负债表的未分配利润期末余额-年初余额 不等于利润表中净利润本年累计金额,差额正好是盈余公积那个金额,这个是否是正确的?#服务业#
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企业是才成立的小规模的生猪批发企业,所有的期初余额都是0,然后收到第一笔猪款做的分录应该是怎样的,我记完凭证后的资产负债表中资产和负债都是负数,对方是打到对公账户的,所以我做的是借:银行存款 贷:应收账款,有好几笔都是这样的,就导致我的应收账款是负数,不知道哪里有问题#农业#
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老师,我们企业所得税汇算清缴时补交了企业所得税,冲回了盈余公积,影响了23年未分配利润,盈余公积年初数,导致23年第一季度的资产负债表未分配利润期末余额不等于年初数加23年第一季度利润表的净利润累计数。六月底前报第一季度财务报表,五月份汇算清缴后填完22年年报,第一季度财报年初数税务系统自动带过来了。现在税务系统上第一季度资产负债表的年初数是汇算清缴后的年初数,那第一季度资产负债表要调整吗?未分配利润的期末数要调整吗?不然和利润表净利润累计数不平,第一季度资产负债表盈余公积期末数填之前的还是汇算清缴以后的呢?#房地产#
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老师您好,企业汇算清缴填报财务报表年报, 资产负债表中期末余额=4季度本年累计金额 年初余额=上年度本年累计金额 利润表中本年累计金额=4季度本年累计金额 上年金额=上年度本年累计金额 现金流量表中本年累计金额=4季度本年累计金额 上年金额=上年度本年累计金额 请问正确吗?#物业#
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细账本期借方发生额为80000元,贷方发生额为60000元;乙材料明细账借方发生额为130000元,货方发生额为140000元;两材料明细账的期初余额为18000元,则丙材料明细账的期末余额为()元#其他行业#
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利润表报表调整时,管理费用一般怎么决算调整?为什么要调减固定资产折旧?其他收益中公允价值变动收益一般怎么决算调整?为什么要调减投资性房地产年末评估亏损? 资产负债表中,其他综合收益,其中:外币报表折算差额,该项调整后的期末余额和调整数是怎么来的?#其他行业#
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11月生效一般纳税人,上个月申报了小规模增值税有享受退伍士兵优惠政策(如图一图二),增值税减免申报表期末余额有400多,剩余附加税抵扣200多。请问这月申报所属期11月的一般纳税人申报表,增值税减免表期初余额数据怎么填,填多少?#服务业#
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老师 我们公司年初应交税费期初余额是0,然后1月交了增值税,我写的分录是借:应交税费-未交增值税100,贷:银行存款100。然后资产负债表上应交税费栏目是-100。是不是我的分录错了,还是因为期初问题。#建筑工程#
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我们刚接回来的账,科目余额表是对的,但利润表没有改账本就还我们了,税金多做了22.5元,导致资产负债表本年利润期末减期初不等于利润表的净利润的期末余额,就是差了22.5,这个要怎么调#其他行业#
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4月做了一笔凭证借库存现在贷管理费用财务费用手续费687.1元,结转损益的时候结转到了借方491.61元,最后导致账上期末余额减去期初余额不等于利润表中本期利润,差额是1178.72元,请问跨月了我应该怎么调整这笔账,使报表与账上一致?#建筑工程#
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小规模纳税人7月申报第二季度,增值税减免申报明细表如何填写?本季度开的都是免税发票,税务局代开过3%的专票。提示我期初余额必须填写上季度的期末余额,请问这个减免项目表格怎么填写?减免性质及代码名称是什么?#物业#
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5月份成立的小规模物流公司,4-6月只发生100元加油费,借管理费用、贷其他应付款 4-6公户没有进出资金,一直是0 现在报税,填资产负债表其他应付款期末数-100,年初余额0 然后对应的资产那边,是需要在货币资金期末余额处也写-100嘛? 还有个问题就是这个月需要结转那个管理费用,借贷用什么科目记啊#运输业#
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账本中应交税费的期末余额为-10118.15 增值税申报表中期末留底税额为9275.96 两者相差842.19 已经查到了是因为第一本2020年一月的账本期初余额就不对 应该是之前的会计人员录入错误 这种情况我应该怎么做分录才能让应交税费的期末余额与申报表的期末留抵一致呢#商业#
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您好,21年汇算清缴做完了有退税,我调整以前年度损益,那申报21年资产负债表年报的时候应交税费的期末余额需不需要把退的这部分金额减去申报呢?利润表年报申报时所得税费用本期金额这边需不需要减去这部分金额呢?#服务业#
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1.企业发放上月员工工资,借记应付职工薪酬, 贷记银行存款。 员工的保险怎么办,贷方是算入银行存款还是再写一个其他应付款-保险 2.T型账户的期初期末余额,时间间隔能是一天吗?比如每天发生一项业务,我直接用T型账户写出期初余额、期间发生额、期末余额。还是就写期间发生额,等到月末在计算一整个月的期末余额#其他行业#
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老师,公司去年7到9月有业务,后面都是零申报,那现在我报财务报表,资产负债表期末余额填的是什么,年初余额填的是什么呢,以及利润表该怎么填,还有企业所得税本年累计金额包括营业收入,营业成本,利润总额那些是不是全部填0呢#商业#
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账本中应交税费的期末余额为-10118.15 增值税申报表中期末留底税额为9275.96 两者相差842.19 已经查到了是因为第一本2020年一月的账本期初余额就不对 这种情况我应该怎么做分录才能对得上呢#出纳#
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老师,资产负债表中盈余公积期末余额数是20005.31,年初余额数是16001.4,未分配利润期末余额数是7061.67,年初余额是26692.74。 请问老师,盈余公积不是未分配利润7061.67✘10%吗?#商业#
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交接过来的财务初始余额的错的,现金为负数,库存商品为负数,下了库存商品但是却没有购入库存商品的分录,原来的财务公司也倒闭了,现在录入期初数时试算不平衡,期初余额借方金额是负数-161610.57,期初金额贷方金额53783.01,差额为-215393.58, 资产负债表起初数也不平,这种情况要怎么处理?#商业#
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老师您好,请问企业所得税季度申报的第一页有个优惠及附报事项有关信息里的“季初及季末资产总额”是如何填写的呢?季末资产总额是按资产负债表的期末余额还是(上年年末余额➕期末余额)/2来填写的,谢谢!#其他行业#
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老师,麻烦问一下,就是录期初余额时,因为本年利润他是贷方的科目,再借方用负的表示的。还有一个应收账款也是用负的表示的,这会期末余额录出来和账上的不一样,正好差这俩个数,我就现在表示出来的数字对吗?#农业#
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