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个体工商户,定期定额申报,个人经营所得税,核定计税42000元,这个季度开票系统显示不含税销售额为3279207.88元,已经超过核定征收了,但是为什么不缴纳款呢?是因为征收率为0吗还是,?#个体工商户#
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老师,个体工商户第三季度开电子发票不含税收入未达到起征点销售额不需要缴纳增值税,在这不含税收入里含有一张预付卡不征税的发票金额,在申报增值税时在第11栏填包含这个不征税的金额还是填不包含不征税的金额呢#工业制造#
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老师,互联网销售企业,10月份成立,注册资本10万元,认缴,小规模纳税人,1月份开始申报企业所得税(季度和年报),从成立到现在购买了存货12686.40元,对方开具了发票,这种在企业所得税申报表里,是不是存货处填写 12686.40元,然后这12686.40元是股东借款或者是实收资本呢#房地产#
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西安个体工商户 核定季度销售额48000. 核定征收率11%. 第一季度开票31713.98 第二季度开票178975.99 第三季度开票103267.72 请问第三季度个人所得税怎么计算#出纳#
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个体户第一季度。1月 ,开3%,普票不含税销售额21611.65,税额648.35。2月-3月普票,开1%,不含税102428.70元,税额1024.30元。要怎么交税?已经超过9万了。税局app申报上去后,显示只要交个人所得税。是这样交个人所得税就够了吗?#个体工商户#
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请问江苏小规模申报季度增值税第一大项的应征增值税不含税销售额(3%征收)和第二大项(5%征收)区别是啥,还有就是普票季度不超过45万是不是填在小微企业免税销售额那一行,超过45万,填在其他免税销售额那一行#其他行业#
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1个体工商户是怎么知道是查账征收还是核定征收呢? 2个体工商户是按照季度申报增值税附加税个人所得税嘛?第四季度开了自己开了专票 也是到2023年1月报税缴税嘛? 3个体工商户是只要当月开了发票 就得登陆开票系统抄报嘛?还是不开也得登陆抄报嘛? 4个体工商户除了按季度申报增值税附加税个人所得 用每个月申报什么税种嘛?#房地产#
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某公司第1-4季度销售产品分别为1800,1850,2000,2100件。单价450。当季现收占销售额的70%,余款在后两季度分别以10%,20%。不考虑坏账准备,上一年第3、4季度的销售额为350000,450000。求期初应收账款#中级#
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公司营业执照办理的支付宝,网店收入,现在是前面那个会计在一二季度没有做无票收入,报税只是按开票数据报的税。可是销售额很大,我在三四季度补报无票收入过大,会不会让税务局怀疑呢? 个体工商户的#其他行业#
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(尊敬的纳税人:由于您第一季度或者第二季度销售额超45万元,现已终止定额至2022年6月30日。从第三季度起(申报期在10月),请在电子税务局端自行申报。)请问老师这个是什么意思?只改变了申报方式还是税率也有变化?起征点和税率都变了吗?是个体户小规模,之前是每季度电子税务局直接出数据金额交钱就可以了,也没有在连续12月开票超过500万,一季度二季度超了一共交税7万多#其他行业#
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尊敬的纳税人:由于您第一季度或者第二季度销售额超45万元,现已终止定额至2022年6月30日。从第三季度起(申报期在10月),请在电子税务局端自行申报。 请问这个是什么意思呀?是个体户小规模纳税人,上半年开票较多超额了都交税了,是电子税务局免申报直接出数据交钱就可以了,现在说取消定额,是变查账征收了吗?税率有变化吗?还是只是申报方式变了#房地产#
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本季度红冲了去年一张部分销售退回的百分之一专票-16361.5(不含税-16199.5,税额-162),同时本季度开具的正数发票专票百分之三(不含税239199.22,税额7175.97)比红冲发票百分之一多,也就是需要交增值税,那么应交增值税根据什么金额计算呢?是按照(正数不含税销售额-负数不含税销售额)×3%吗?(239199.22-16199.5)×3%=6689.99。因为税务局增值税申报表上是这么计算的,但是我记账的时候那张负数发票的税率是1%,税额是-162,就冲减了这一笔增值税,最终应交增值税为7013.97。那我现在是不是要按照正负冲抵之后的销售额按3%计税 ,然后要补冲销#其他行业#
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老师们好,我想请教一个问题。我们公司在2月份成立,当时没有做税务登记,税务局打电话催着,做了税务登记,不小心弄成小规模了。4月份的时候0申报了第一季度税务,5月收到了进项发票,13个点开具的。6月中旬有销售业务需要开具发票了,发现是小规模,然后当月变更为一般纳税人。并且开具了13%的销项发票。在6月开这个发票之前 没有任何收入和业务。请问老师这个发票可以认证吗#其他行业#
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2021年4月,甲公司外购货物300万元,取的增值税专用发票,价税合计300万元,当月销售700万元(含院),其中已开专用发票发票的580万元(含税),未开宗收入120万元(含税),当月向2020年12月已发出货物,并在2021年1月8日申报增值税时已按照未开案收入申报了收入360万元(含税),开具增值税专用发票360万元(含税)。到5月10日,2020年度的所得税未申报,请问该企业如何申报4月的增值税,假如增值税上月没有留抵税额,请说明5月申报4月增值税时,销售额应填多少,申报2020年企业所得税时,2020年的全年收入加2020年12月的“未票收入”吗#其他行业#
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公司是销售批发农产品的蔬菜、猪肉等等,增值税减免税申报,财务公司报的税,增值税及附加税费申报表上有免税销售额,可是为什么增值税减免税申报明细表上的,免税项目,是没有填写销售额呢?这个地方,想不明白,老师能解答吗?#餐饮酒店#
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9月中旬成立的公司 九月份有销售额 但是我十二月份入的职 现在一月份在电子税务局申报财务报表和纳税申报 上面只显示十月到十二月的所属期 请问 这家公司九月份的账怎么办 我需要把九月份的销售额和四季度的合并 还是不做处理 因为电子税务局逾期申报没有数据#其他行业#
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老师您好,如果小规模纳税人既有税务局代开的专票又有普票,按季度申报增值税的时候这个45万的销售额里面包不包含代开专票的销售额?比如代开了10万的专票,有25万的普票,那这10万填到专票的那一栏,25万填到免增值税的那一栏对吗?#商业#
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公司为小规模纳税人,第三季度有跨季度红冲,代开的增值税专用发票红冲金额,销售额应为负数,由于电子税务局无法申报负数销售额,因此我销售额申报为零,请问我后续应该怎么操作?我还有部分红冲发票无法抵减,应该怎么做这些税才能退回来#商业#
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公司为小规模纳税人,第三季度有跨季度红冲,代开的增值税专用发票红冲金额,销售额应为负数,由于电子税务局无法申报负数销售额,因此我销售额申报为零,请问我后续应该怎么操作?我还有部分红冲发票无法抵减,应该怎么做这些税才能退回来#其他行业#
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小规模纳税人,第四季度开具专票总金额53420元,不含税销售额52891.09元,开一个点的专票,税额528.91 减征额1057.820+280的税控盘服务费,本期缴纳税额 248.91元,增值税申报完,申报附加税的时候系统显示增值税收入额为105782.18 不应该是 5289.09嘛?现在我也不敢报附加税了,是什么原因附加税系统带出来的是105782.18元。今年全年只有第四季度开发票了,只开了专票#其他行业#
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您好,我是个体工商户,一直都不会申报,这个季度普票不含税金额9128.75,税额126.25,专票都是税务局代开直接缴税的,一月份专票不含税90520.14税额2715.61,三月份专票不含税59584.12税额595.88(税额是按照发票上累计的,但是跟不含税总金额乘以税率的税额有出入,不知道按什么为准),1月13号共红冲专票不含税金额9766.99,税额293.01,3月20号作废重开专票不含税15841.58税额158.42,请问怎么填申报表?谢谢🌹#个体工商户#
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老师您好,我单位是提供学历教育的学校,享受免征增值税,小规模纳税人,无开票收入,只有无票收入!这个季度怎么申报增值税申报表呢,1-2月份按3个点确认的销项税,3月份按1个点确认的销项税。麻烦上传详细的申报截图!季度不含税销售额账面超过30万!#服务业#
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某日用化工厂为增值税一般纳税人,生产高档化妆品。2020年6月5日 ,委托某工厂加工一批应税高档化妆品 ,提供的原材料价值为5万元 ,委托方开具的增值税专用发票上注明加工费为1000元 。将该批加工产品收回后 (受托方没有同类化妆品的销售价格 ),领用70%投入生产 ,进一步加工并封装出厂取得不含税销售额10万元 。 要求:计算该批高档化妆品应缴纳的消费税#出纳#
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老师,个体工商户的话用什么来做账的?以前我那个公司下面的门店都属于个体工商户,然后我用的是迷你金蝶做的账。但是后来我发现。申报报表的时候改改变了。以前报表是跟那个公司的报表差不多,后来就变了,变得很很简单的那种。#商业#
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我们公司第一季度营业收入总额是:729077.45 增值税申报表自带出来专票不含税销售额是:92352.3 其他发票不含税销售额:145034.82 那剩下不开票的营业收入我该怎么算 #出纳#
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我们公司是驾校,小规模纳税人,第一季度给学员开票金额是80667.36元(不含税),我在电子税务局里面看到老板有销售二手车,开的发票没有税率只有金额,这种的话增值税申报表应该怎么填#服务业#
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小规模纳税人财务报表报送找不到怎么办?2023年第四季度申报的有申报记录,2024年我们公司自己吧外账接回来自己做账了,2023外账一直在代账公司,现在电子税务局里面找不到财务报表报送咋办?要是没有财务报表备案那上个季度代账公司咋报送的财务报表,麻烦问一下怎么找到财务报表报送这个项目呢?我们是餐饮行业#其他行业#
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就是有一家小规模纳税人,2023年12月开了30多万的专票,后来到1月份的时候需要把12月开30多万红冲了,而且后面2 3月开的票加起来才10几万,那第一季度的收入就是负数了,请问这种情况增值税要怎么申报?需要做退税吗?#出纳#
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9月忘记计提工资啦,年报申报时才发现,在12月给他补计提啦,年报已申报,也办理啦退税,突然反应过来第四季度的企业所得税申报表和财务报表数据跟年报的不上,现在想更改,可是系统显示年报已经申报啦,不可以更改,这个影响大吗,会影响他退税,或者被查吗#房地产#
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