留底退税会计分录怎么写#房地产#
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22年加计抵减漏申报23年补申报了税务局也退税了,因为我是小企业会计准则做借银行存款贷营业收入,税务局这边让更正申报22年汇算清缴表,也更正申报了,专管员又打电话说22年12月报表也要更正申报,问一下老师需要更正申报吗?#出纳#
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求助,公司是建筑劳务公司,由于之前谎报个人所得税信息被相应的人员投诉,然后就去税务局把这个人的个人所得税申报记录删除,补缴了企业所得税,这种情况怎么做会计分录呢,公司适用的是小企业会计准则#建筑工程#
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每个月末这边都是进项转到未交里面 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-待认证进项 我这边未交增值税里一直都是借方余额,然后我交增值税的时候做的是 借:应交税费-预交增值税 贷:银行存款 然后收到税务局的留底退税做的是 借:银行存款 贷:应交税费-应交增值税-留底税额退税 请问老师我这样做可以吗#房地产#
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老师 我们每个月末这边都是进项转到未交里面 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-待认证进项 我这边未交增值税里一直都是借方余额,然后我交增值税的时候做的是 借:应交税费-预交增值税 贷:银行存款 然后收到税务局的留底退税做的是 借:银行存款 贷:应交税费-应交增值税-留抵税额退税 请问老师我这样做对吗#房地产#
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请问去年为了不留底退税按未开票收入先填表了纳税申报表,当时按主要业务13%的税率进行的申报,后面实际开票税率进行的冲减,有9%,有6%税冲减完了,不含税金额冲减多了,税务局进行比对异常处理也没有提出了必须是同税率冲减,现在因为金额冲减多了,后期需要一直去窗口申报,有没有什么解决办法,恢复在电子税务局上正常申报。#其他行业#
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2022年多计提了10000管理费用,当时做借:管理费用10000,贷:其他应付款10000,年末未发生,忘记年底红冲了,预计企业所得税汇算清缴前也不会发生。 现在2023年对于多计提的管理费用10000,怎么做会计分录呢,我们是用的小企业会计准则,并且预计汇算清缴后产生企业所得税,需要补缴,那么会计分录又怎么写呢? 年度财务会计报表已经申报,没有把一万改过来,如果做纳税调增后,这个会计报表还要改吗#其他行业#
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1.2022年管理费用多预提了九万,年底未发生,忘记红冲了,现在2023年,预计在汇算清缴前不会发生,那么对于这九万怎么进行会计处理呢,会计分录请详细解答一下 2.如果等到四月份企业所得税汇算清缴,则肯定会纳税调增补缴企业所得税,则补缴的会计分录和缴纳的会计分录麻烦详细写一下 3.如果以上两步做好了,那么2022年的年度财务报表需要调整吗,之前已经申报了,申报的时候多记的九万没有改。 4.用的是小企业会计准则 麻烦详细解答一下,麻烦了,谢谢#其他行业#
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老师 我负责的企业在5月份都有留底退税 在2022年也一直和企业有平销返利的合作 我们是购货方 然后我之前一直做的分录是冲库存 冲进项转出 冲预付账款 现在领导让我统计留抵退税 和缴纳税款的情况 我不清楚他是要分析什么#商业#
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小企业会计准则,2022年一辆车应该6月提完折旧,但是7-12月没注意还是继续提折旧了,多提了约4万元。请问23年1月怎么做会计分录?原分录是借销售费用-折旧,贷累计折旧。直接红冲吗?#其他行业#
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老师,问一个问题,2021年第四季度所得税缓缴到期,10月进行了缴纳,这个会计分录应该怎么做?个人认为这属于上年费用,不应该影响今年利润吧,但我们是小企业会计准则,没有以前年度损益调整这个科目吧?#其他行业#
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您好!我想问一下利润表申报的时候 提示城建税和教育费附加的合计金额大于税金及附加的金额?我2月份申报的附加税本月退税,做的分录,借:应交税费-附加税 贷税金及附加 借银行存款 贷应交税费-附加税。会计分录是错了吗?若没错,为什么会出现城建税和教育费附加合计金额大于税金及附加金额呢?#中级#
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老师,您好,我们企业收到6月份应交增值税为16万,出口退税退了6月,剩下10万本月申请存量留抵退税且款项已收到,但是在收到款项前,7月应交增值税为借方余额7千元,收到留底退税后,应交增值税为贷方9.6万元,请问9.6万元是我本月需缴纳的增值税吗?#工业制造#
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增值税留底退税的分录怎么做?#其他行业#
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一般纳税人,一直都是进行票专票来做成本。五月份还有留底67.5元,专管员说一万员以下暂时不用退税。六月开了80.8万的发票出去,进项3张回来95.3万。全部认证抵扣的话6月留底就超一万了。这种情况下先勾选部分发票不进行退税吗#房地产#
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就是我四月份的时候有个留底退税,退了20850块钱,然后呢,五月份的时候是专管员儿就通知我们说有些票不符合规定,要转出来,转出来过后,嗯就有9800多块钱缴回去了。然后现在专管员就让我更正以往得报表#其他行业#
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有一个问题需要请教:(小规模纳税人,小企业会计准则) 例如:21年12月,企业预付22年上半年房租和物业费,22年5月支付下半年房租,房租发票将会在22年八九月份收到 问题: 1、预付房租时的会计分录? 2、收到发票后的会计分录?#服务业#
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