老师好,想咨询一个问题,我公司今年高企年审需要审计,现在会计师事务所发现我们公司21年帐待摊费用多摊了。结果在23年的时候发现了红冲了,现在会计师事务所那边要我把21年这个负数摊销做到21年去。怎么账务处理?#房地产#
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老师您好。想咨询一个问题。我们是一个协会,上级协会组织的全国性考试,使用我们单位的员工进行一个巡考。然后上级协会给我们单位了一笔劳务费,这笔钱是需要分发给员工的。这个账务处理应该怎么做 #出纳#
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你好,老师!目前我在一家刚成立3个月的刀剑制造业公司做财务,是家小规模公司。这家公司规章制度不全,原材料购进来有些是开票的有些又不开票的,然后生产环节领料也没有领料单。目前我刚毕业,会计成本实操方面不是很熟悉,这家公司生产的刀剑品种繁多,实际生成成本都不一。现在会计账务处理的话,怎么核算开票的原材料的成本使其变成完工产品。 想咨询下老师怎么处理好?谢谢#工业制造#
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老师,咨询您一个问题,就是我们公司跟某网络运输平台签订合作协议,规定我们公司先在该平台预先充值,然后通过该平台发布运货条件,平台通过自己掌握的物流信息资源找实际承运商帮我们公司运输,运输结束之后,我们公司通过平台充值的钱把运费结算给实际的承运商,结算完毕之后,我们公司在通过平台申请开票(开票人为平台),想问下,我们公司充值时候的账务该怎么处理,其次在未收到票的情况下结算给承运商的运输费老师,咨询您一个问题,就是我们公司跟某网络运输平台签订合作协议,规定我们公司先在该平台预先充值,然后通过该平台发布运货条件,平台通过自己掌握的物流信息资源找,怎么账务处理,最后跟平台申请开票时,账务又该怎么处理。#运输业#
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老师好,我公司是从事农产品购销的,以前我们进项税抵扣是采用的凭票抵扣,上个月税务稽查,结果说算法不对让采用核定扣除计算进项税,最后我们按核定扣除补了税,想咨询下,补了税账务处理怎么做呢?今年的怎么做?以前年度怎么做?#商业#
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你好,我想咨询一下有关债转股的账务处理,现在有甲乙丙三个公司,甲向乙借了600万,先将213进行一个股权抵债,还有387万借款本金。丙又欠甲230万,现在甲乙都要向丙增资,乙对丙首次出资736.8万,然后商量甲向丙出资387万,作为偿还乙的借款,丙欠甲的230万债转股,转为乙对丙的第一次增资款,同时减少甲欠乙的230万,甲一共欠乙387万,还剩157万借款本金也通过债转股的方式 #其他行业#
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老师,想咨询下:一般纳税人生产企业,符合出口货物的免抵退,但是现在企业为了避免税务局稽查,出口货物不做免抵退的退税了,账务处理方面有什么需要注意的吗?时间久了会不会有什么问题呢?#其他行业#
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老师,我们单位是做健康咨询的,小规模纳税人。之前一直找的代账公司零申报的账也没用做。税务和网银是年初才开通的,七月接回来了,七月前的账我可以全部做到七月里面吗?七月有开票出去和单位购买车和办公设备等。想问下除了做网银流水还需要做哪些账务处理?#其他行业#
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老师,我们单位是做健康咨询的,小规模纳税人。之前一直找的代账公司零申报的账也没用做。税务和网银是年初才开通的,七月接回来了,七月前的账我可以全部做到七月里面吗?七月有开票出去和单位购买车和办公设备等。想问下除了做网银流水还需要做哪些账务处理?#服务业#
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老师您好!我想咨询:甲公司与乙公司是多年业务关系。其中甲公司欠乙公司货款约1000万元。但这时甲公司向银行申请办理了流动资金贷款900万元。甲公司将此款项以货款名义打入乙公司账户。但要求乙公司将款项退回甲公司另一账户。按理说,账务处理挂往来即可。但总觉得其中有什么不对劲。请问这样做是否违规或在税务上有无涉及。谢谢。#工业制造#
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我们是一家互联网公司,目前在开发一个健康咨询的APP,以后主要的经营模式是医生入驻我们平台,会定咨询价格,来收取用户咨询的费用,用户的费用是我们公司和医生要按一定比例分成的,所以想问下这种的账务处理,我们的收入是按全部收取的计收入还是按结算给医生之后的,剩余部分计收入#服务业#
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老师,您好。我是镇级单位。想咨询一下:由于我单位行政区划调整,我单位2020年5月划入某区,2020年一直没有预算内平台,2020年12月区财经局拨款2000w到我单位预算外账户,此2000w都算入了当年决算收支,实际上只支出了1100w。剩下的900w由2021年支出,但2021年的决算并没有算这900w。 请问我账务处理时,2021年的这预算外账户900w支出做不做预算会计?谢谢。最近在整改前两年账务。#其他行业#
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想问一下咨询服务合同中的差旅费怎么账务处理?可以指导一下吗? 我们这个咨询合同价款里面没有含差旅费,但是合同约定车费可以我司承担。现在对方公司派来的业务员来了把火车票拿过来了,该咋整…[擦汗] 报销款给业务员把车票拿过来入账?还是把车票费用打到业务员所在的咨询公司?#其他行业#
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老师你好。想咨询一笔业务的账务处理。我们采购了一件设备。转手又卖给了另一家。采购完对方开完发票,我们要做借库存商品吗?转手就卖了,就没有库存。然后就挣个进销差价。这种我们怎么入账呢?#商业#
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老师好,咨询个问题,我们汽车修理厂,购进的配件没发票,然后维修完的车开票,因为配件没发票,即使入了账转了成本,所得税汇算时候还的调整,为了调整的麻烦,能不能配件别做的账务处理,即使入帐这是入库单,没有正规发票#其他行业#
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老师,我公司租电厂生产线,包括厂房,办公楼,电厂给我们使用免费原材料,租用期间如果我们增加设备,租赁到期设备我们也不能拿走,我们已支付50%赁费,想问,我们购时的设备计入固定资产吗,以后拿不回来了,账务怎么处理?还有我们已支付50%租赁费需要摊销吗,账务处理?#出纳#
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公司去年8月到12月未发工资,今年1-4月工资发了,但是未足额发放,支发了基本工资,现在有人员离职,前面未发放工资已经补齐发放,但是1-4月个税申报只是按照基本工资来申报的,咨询离职人员个税申报按什么数据来申报 #出纳#
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老师你好,公司22年收到一张进项已认证抵扣,今年业务结算,当年的票开多了一部分,所以今年销售方需要红冲22年的票并重新开具蓝字发票,红字>蓝字。 请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?需要调整22年和23年汇算清缴报表吗#出纳#
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我想咨询一下大佬们,我刚刚接手三家公司,电子税务登记我为财务负责人和工商财务负责人不一致 ,我只是负责会计方面的事做账报税也是办税员,这样我会不会有风险,望各你位大佬帮忙解答一下?#建筑工程#
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老师:有两个问题需要请教! 1、我们在筹建期,有一个有收入的业务,就是买进来成品,然后进行简单组装加工,然后对外销售。在这个过程中我们是没有库存的,全部对外销售了。简单组装过程中,会买一些螺丝,螺丝刀之类小工具。采购进来的成品和为成品服务的易耗品都做“库存商品”科目可以吗?因为没有生产车间,也不存在生产成本,直接做“库存商品”,全部卖的时候,库存商品转到“主营业务成本”。账务处理有问题吗? 这个项目采购的所有成品和辅助材料,简化处理计入“库存商品”,销售完计入成本。全部卖了没有库存 2、预付款如果做了“长期待摊费用”,后续要摊到产品成本的话,应该是怎样摊销入账,分录? 以上,谢谢老师耐心解答!#高新企业#
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公司去年收到50万全部计入门票收入,这个月才看到合同,实际应该为26房屋租赁收入,24万挂子公司往来。去年的账务处理:借:银行存款50 贷:主营业务收入485436.89 应交增值税14563.11; 借:税金及附加 1747.57 贷:应交附加税1747.57。我自己做了以前年度损益调整,不知道对不对#服务业#
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公司五一请了3个临时工,3天3个人共4500元的工资,公司结算的时候把临时工工资打给了人事的账户,由人事账户分别转给了三个临时工,请问财务这边应该怎么进行账务处理,税务这边有怎么处理?#服务业#
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老师您好,我企业现在还没做汇算清缴,对于去年的错账,影响到吧“本年利润”科目的,我能在今年四月份的账务处理里面直接用“本年利润”科目调整吗?还是必须要用以前年度损益调整呢?因为课本上的错帐调整有提到,汇算清缴前发现可以直接入“本年利润”#商业#
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