登录/注册
tammy老师
不要确认税费 查看全部回复
1909
许老师
是的 查看全部回复
2101
王苗苗老师
小规模季度不超30万,免征增值税 查看全部回复
3432
木言
需要先缴纳,下一期抵税 查看全部回复
3273
甘老师
从11月调出是什么意思 查看全部回复
2330
wam
个体户是民法概念,可以是小规模也可以是一般纳税人 查看全部回复
2409
燕子老师
是的, 查看全部回复
3447
Annina老师
不选择做一般纳税人可以 查看全部回复
2772
孙老师
你好,如果预计以后能收回,先暂挂预付账款。如果确定收不回来,建议把发票红冲 查看全部回复
3252
销项税额为26000是只包括这个开票的部分,如果没有扣减未开票的负数,则是24000-2000来勾选。如果已扣减了未开票收入则是26000-2000来勾选 查看全部回复
1812
正在看 查看全部回复
2640
你的意思说,有一部分钱没收回来,但是你开发票了是么 查看全部回复
2161
填在未达起征点 查看全部回复
2802
对于小微企业应纳税所得额在100-300万元的部分按25%计入,适用20%税率。 查看全部回复
2939
patience
小规模取得发票是全额入账,不用价税分离 查看全部回复
1939
是代开专票么 查看全部回复
2203
民间非营利组织会计制度么 查看全部回复
3178
开票时,发票上税率栏是1%,有税额。如果小规模纳税人是按季申报,一个季度内销售额小于30万,普票的销售是减免的。在申报的时候,普票收入填在免税销售额栏次 查看全部回复
8600
小妮老师
现在电子税务局会推送一份红利账单 查看全部回复
2649
月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
4732
小规模纳税人一般是按照季度申报,具体要看你的主管税务机关要求 查看全部回复
4577
个人所得税手续费返还是谁返还的 查看全部回复
3951
清岚
你们月度开票金额大吗? 查看全部回复
3873
自2023年1月1日至2023年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。做账时,借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。如果符合优惠的话,借 应交税费-应交增值税 dai营业外收入 查看全部回复
2744
自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。二手车,是指从办理完注册登记手续至达到国家强制报废标准之前进行交易并转移所有权的车辆,具体范围按照国务院商务主管部门出台的二手车流通管理办法执行。 查看全部回复
12240
按1%征收率 查看全部回复
8283
比如你是小规模,开普票含税收入是5万,销售额=含税销售额/(1+1%)=5/1.01=4.95,税额0.05,如果是按月申报,4.95小于10万,申报的时候免征增值税,0.05的税额免征了。 查看全部回复
3728
李伟老师
可以 查看全部回复
3412
云峰老师
同学你好,作到12月。 查看全部回复
5810
安叔老师
3281
合理的 查看全部回复
3154
做正数 查看全部回复
3496
一般情况下,在原来填写的地方填写负数,如果不能填写的话,到税务局进行非正常申报处理。 查看全部回复
2007
andy老师
4766
现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?是的 查看全部回复
3754
借:其他应付款 5 dai:主营业务收入 应交税费一应交增值税 查看全部回复
2523
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税。新的小规模增值税政策还没下来,具体以后的政策还不知道。而且小规模适用5%的征收率不适用上面的政策。 查看全部回复
2818
周老师
2023年小规模纳税人继续享受增值税免征优惠 查看全部回复
2122
目前还未查到税务总局相关通知 查看全部回复
税务总局目前还未发布2023年小规模纳税人税收政策 查看全部回复
2631
因为红冲后销项就少了,法人就能少交税了 查看全部回复
2936
你计入收入,发票是你们开具的,具体是什么业务呢 查看全部回复
2727
老师 如果我是小规模 我这个月12月给对方开了增值税票 开了1万的税 额的发票。下个月如果对方把这个票退回来了 我下个月还需要交这1万多的税么? 答:小规模纳税人3%税率的今年不用交税。明年退回时也不退税。明天什么政策还要看明年的规定。 还是需要交税额 然后这个1万多的税额红冲 ,这个税额只能作为留抵了? 答:小规模不存在进项税留抵的事。 还有今年剩下的空白发票 没开的 明年可以继续用么 还是今年的空白发票作废 明年新领 答:可以继续用。 查看全部回复
2996
适用的小企业会计准则么,调整时,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入 查看全部回复
3053
之前有开具发票吗? 查看全部回复
3254
你们可以给对方说,开专票要多收税点 查看全部回复
2056
小规模企业放营业外收入,执行企业会计准则的一般企业放其他收益 查看全部回复
2136
普票开的免税的? 查看全部回复
2624
连续滚动的12个月内不超500万,超的话就要强制转为一般纳税人 查看全部回复
2615
高老师
现代服务业? 查看全部回复
1689
杨老师
新公司一般纳税人还是小规模是公司自己办理的时候申请的,如果没有申请一般纳税人的话,就是小规模 查看全部回复
2619
赔偿计入营业外收入,不需要缴纳增值税 查看全部回复
2394
是 查看全部回复
2713
小规模纳税人开普票免税,开专票需要交税。 查看全部回复
4656
小小
如果是现在的免税发票的话,就直接入收入 查看全部回复
3183
同学你好 开专票,税率4月1日后至年底只能开3%的。 查看全部回复
2433
这个没有办法,现在小规模是可以自行开具专票的,如果实在不想开,只能和对方协商了 查看全部回复
3687
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
2300
适用3%征收率的应税销售收入按1%征收增值税 查看全部回复
2808
企业是种植业么,种植业选择公司类型可以自主选择,如果经营规模不大的话可以注册小规模纳税人 查看全部回复
3388
执行企业会计准则的,纳税检查补交增值税做会计分录: 1、计提 借:以前年度损益调整 dai:应交税费--增值税检查调整 2、查补转出 借:应交税费--增值税检查调整 dai:应交税费--未交增值税 3、补交增值税 借:应交税费--未交增值税 dai:银行存款 4、结转损益调整 借:利润分配--未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
6539
借:应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税 查看全部回复
2201
你说的更正申报是在报10月的时候把他抵扣了,还是真的去更正了9月的申报表? 查看全部回复
3207
同学你好 1、小规模纳税人土地租赁增值税税率是5%吗?,其增值税和相应的附加税可以享受减免政策吗? 答:是5%。季度45万元以下的免交。其增值税及附加随之减免。 如果未超过45万,城建税减半。两项附加如果季度不含税收入在30万以下的,免税。 查看全部回复
4912
对,是连续滚动的12个月销售额超500万元,就要强制转为一般纳税人 查看全部回复
4530
1.销售边角料增值税=82400/1.03*0.03=2400元 2.销售使用过的固定资产可以选择简易计税3%减按2%计税,增值税=72100/1.03*0.02=1400元 查看全部回复
3334
谭老师
只要你是通过无票收入申报税的,就没什么问题 查看全部回复
5870
可以 补申报,有可能涉及滞纳金 查看全部回复
2678
开过管理服务发票没? 查看全部回复
22746
只有免税销售额且是负数,填在免税销售额那栏就好 查看全部回复
2524
小规模纳税人增值税季度申报,原3%税率的到年底是免税的,填在免税销售栏里即可 查看全部回复
2239
不需要处理 查看全部回复
2059
小规模没有转为一般纳税人前,开普通发票是可以免增值税的(仅限于原3%征收率的项目) 查看全部回复
2446
小规模有减免的 查看全部回复
8540
预交的数据已经带出来的了 查看全部回复
2803
即使没有开票,若有未开票收入,也需要即时申报! 若没有申报,即时与税务局联系下,补申报 查看全部回复
2634
需要申报 查看全部回复
2689
52.53/1.03*0.03=1.53 查看全部回复
2310
1.在电子税务局纳税人信息那里可以查询 查看全部回复
7271
都分别结转到应交税费-应交增值税-(转出未交增值税)科目 查看全部回复
1442
总金额不变,对你的税款没太大影响 查看全部回复
5560
开的什么发票? 查看全部回复
3022
这个通常写1 查看全部回复
8564
不含税 查看全部回复
2417
缴纳借应交税费应交增值税 查看全部回复
2967
不用 查看全部回复
3646
现在的政策是,小规模纳税人开增值税普票免征增值税,专票3%的征收率。 对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,自2021年1月1日至2022年12月31日,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,自2022年1月1日至2024年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3551
对,只交手续费部分 查看全部回复
10677
这个方法太繁琐,推荐用这个 查看全部回复
2804
你们季度销售额超45万没有 查看全部回复
2825
是连续12个月,比如从2021年7月1号到2022年6月30号。 查看全部回复
2169
(2000+90400)/1.13*13%=10630.09 查看全部回复
5224
你说的是一般纳税人取得农民自产自销的免税发票? 查看全部回复
3419
企业所得税可以 查看全部回复
2235
小规模纳税人的增值税报表跟一般纳税人增值税申报表完全不同,而且一般纳税人有进项税可以抵扣增值税,小规模纳税人没有,而且小规模纳税人增值税有有优惠政策 查看全部回复
1771
易老师
目前只开普票小规模免征增值税 查看全部回复
2180
在小规模纳税人期间取得专票不能抵扣进项税额 查看全部回复
3272
是的,记,其他收益或营业外收入 查看全部回复
2858
冰山老师
可以,个人给公司提供劳务,很正常。只是这里要注意,需要代扣个人个税,而且个人需要去税务局代开发票给你们公司 查看全部回复
4160
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载