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甘老师
申报表作为附件 冲销已经计提的增值税附加税 查看全部回复
2935
安叔老师
作废之后4月份有重新开具发票么 查看全部回复
2345
没有这个证明的,季度30万免税是小规模纳税人的普惠性政策的 查看全部回复
2272
王苗苗老师
工程结算税金及附加? 查看全部回复
2715
andy老师
规范的处理是更正去年的申报表,补申报,涉及到税款的话,补缴税款。可能会有罚款和滞纳金 查看全部回复
2991
正常的退货红冲作废是可以的 查看全部回复
6273
孙老师
你好同学,在开票的时候就按照1% 查看全部回复
2239
1对 查看全部回复
2209
营收是80,利润是多少? 查看全部回复
2297
patience
增值税是季报还是月报 查看全部回复
2195
计提增值税一般用应交税费-未缴增值税,缴纳时,借 应交税费-未缴增值税 dai 银行存款。 查看全部回复
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为贯彻落实《中华人民共和国法律援助法》有关规定,财政部8月22日对外发布《关于法律援助补贴有关税收政策的公告》(以下简称《公告》)。《公告》明确,对法律援助人员按照《中华人民共和国法律援助法》规定获得的法律援助补贴,免征增值税和个人所得税。 查看全部回复
3876
许老师
你是指月底结转增值税吗? 查看全部回复
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小规模目前的政策是,原适用3%征收率的减按1% 征收。 查看全部回复
3852
通过利润分配-未分配利润处理。不影响汇算清缴,该调增还是调增 查看全部回复
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增值税的话,红字发票正常入账,然后税额结转到应交税费-未交增值税的借方,附加税就按实际缴纳的入账,比如本期应交附加税100,抵减之前的20,实际缴纳了80.。本期就按80入账。 查看全部回复
5081
席俊义
不需要的,记账增值税按照票据上记的 查看全部回复
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税法上这样规定的 查看全部回复
12352
杨老师
不需要申报增值税 查看全部回复
3881
同一个年度内是可以的 查看全部回复
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月底需要结转到应交税费-未交增值税科目,次月缴纳 查看全部回复
2821
现在到年底是3%减按1% 查看全部回复
3501
1%或3% 查看全部回复
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公司有开票系统么 查看全部回复
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1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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计提金额可以自己算的 查看全部回复
2219
这个不用做分录,一般留抵税额在应交税费-应交增值税转出未交增值税的借方上。抵扣增值税时,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2598
借银行存款,dai应交税费-应交增值税 主营业务收入 季度纳税申报如果属于免税销售额额,借应交税费-应交增值税 dai营业外收入 查看全部回复
2155
小企业会计准则还是企业会计准则呢? 查看全部回复
2115
清岚
合同金额 查看全部回复
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一般纳税人应交增值税=增值税销项税-进项税 查看全部回复
3191
wam
是劳务范围的可以 查看全部回复
2992
可以不符原始凭证,备注栏备注清楚就可以了 查看全部回复
2613
你是增值税季度申报么 查看全部回复
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如果是正常的业务不一致没有关系的 查看全部回复
2412
个体的经营所得收入包含营业外收入 查看全部回复
2070
小规模纳税人直接填写到第一行 查看全部回复
2587
tammy老师
没达到起征点就享受优惠,不用缴纳税款呗 查看全部回复
2305
通过公司名义卖的话需要缴纳增值税,如果是个人名义卖的话不需要 查看全部回复
1996
小规模企业么 查看全部回复
2296
是的 查看全部回复
2122
不要确认税费 查看全部回复
1900
可以按季计提 查看全部回复
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2101
好的,晚一些我发给你,我吃完晚饭的 查看全部回复
1774
小规模季度不超30万,免征增值税 查看全部回复
3414
木言
需要先缴纳,下一期抵税 查看全部回复
3273
把原来固定资产的凭证做一个一样的红字冲销凭证,然后重新做费用凭证 查看全部回复
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个体户是民法概念,可以是小规模也可以是一般纳税人 查看全部回复
2409
可以 查看全部回复
3661
燕子老师
是的, 查看全部回复
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你好,如果预计以后能收回,先暂挂预付账款。如果确定收不回来,建议把发票红冲 查看全部回复
3252
你好,可以的 查看全部回复
2557
房租可以的代开发票,23年每月5万元的房租代开发票可以免增值税! 查看全部回复
3434
正在看 查看全部回复
2631
小规模纳税人按开票的税额记应交税费应交增值税 查看全部回复
1920
对于小微企业应纳税所得额在100-300万元的部分按25%计入,适用20%税率。 查看全部回复
2930
小规模取得发票是全额入账,不用价税分离 查看全部回复
1930
民间非营利组织会计制度么 查看全部回复
3178
借:在建工程5.1 借:存货跌价准备0.5 dai:库存商品5 dai:应交税费-应交消费税0.6 查看全部回复
1913
开票时,发票上税率栏是1%,有税额。如果小规模纳税人是按季申报,一个季度内销售额小于30万,普票的销售是减免的。在申报的时候,普票收入填在免税销售额栏次 查看全部回复
8591
小妮老师
现在电子税务局会推送一份红利账单 查看全部回复
2649
收到的时候再记账 借银行存款 dai:营业外收入等 查看全部回复
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小规模纳税人一般是按照季度申报,具体要看你的主管税务机关要求 查看全部回复
4577
个人所得税手续费返还是谁返还的 查看全部回复
3951
你们月度开票金额大吗? 查看全部回复
3873
自2023年1月1日至2023年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。做账时,借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。如果符合优惠的话,借 应交税费-应交增值税 dai营业外收入 查看全部回复
2735
自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。二手车,是指从办理完注册登记手续至达到国家强制报废标准之前进行交易并转移所有权的车辆,具体范围按照国务院商务主管部门出台的二手车流通管理办法执行。 查看全部回复
12204
原路红冲 查看全部回复
3743
按1%征收率 查看全部回复
8274
比如你是小规模,开普票含税收入是5万,销售额=含税销售额/(1+1%)=5/1.01=4.95,税额0.05,如果是按月申报,4.95小于10万,申报的时候免征增值税,0.05的税额免征了。 查看全部回复
3728
李伟老师
3412
云峰老师
同学你好,作到12月。 查看全部回复
5810
高老师
是一般纳税人? 查看全部回复
1651
开专票时需要价税分离的 查看全部回复
2475
对 计提 借:税金及附加 dai:应交税费-城建税/教育附加等 借:所得税费用 dai:应交税费-企业所得税 缴纳 借:应交税费-xxx dai:银行存款 查看全部回复
2254
3272
一般情况下,在原来填写的地方填写负数,如果不能填写的话,到税务局进行非正常申报处理。 查看全部回复
2007
增值税销项税额不用单独计提,在你确认收入的时候已经反映出来了 查看全部回复
2060
你的计税依据填写错误,要换算成月度租金收入 查看全部回复
2470
4766
现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?是的 查看全部回复
3745
你增值税是季报吧,到4月申报1月到3月的增值税时,申报表按照开票收入,实际填报。如果你第一季度开其他的专票了,这个税款会抵减掉,如果第一季度没有开其他的发票,先申报增值税报表,然后可以带着申报表申请退税或留着以后抵减。 查看全部回复
4810
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税。新的小规模增值税政策还没下来,具体以后的政策还不知道。而且小规模适用5%的征收率不适用上面的政策。 查看全部回复
2809
周老师
2023年小规模纳税人继续享受增值税免征优惠 查看全部回复
目前还未查到税务总局相关通知 查看全部回复
2818
税务总局目前还未发布2023年小规模纳税人税收政策 查看全部回复
小规模符合小型微利企业标准么 查看全部回复
3442
你计入收入,发票是你们开具的,具体是什么业务呢 查看全部回复
2727
适用的小企业会计准则么,调整时,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入 查看全部回复
3053
之前有开具发票吗? 查看全部回复
3245
投资性房地产属于不动产,销售税率为9%(一般计税),或5%(简易计税),所以这句话是对的 查看全部回复
2688
你们可以给对方说,开专票要多收税点 查看全部回复
2047
同学你好 今年只要是小规模纳税人,3%税率的,普票不交增值税,专票是要交增值税的。 查看全部回复
5214
小规模企业放营业外收入,执行企业会计准则的一般企业放其他收益 查看全部回复
2136
同学你好 这种情况是他们以前没有计提销项税。全计入收入里了。 查看全部回复
1994
普票开的免税的? 查看全部回复
2615
连续滚动的12个月内不超500万,超的话就要强制转为一般纳税人 查看全部回复
现代服务业? 查看全部回复
1689
新公司一般纳税人还是小规模是公司自己办理的时候申请的,如果没有申请一般纳税人的话,就是小规模 查看全部回复
2619
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