登录/注册
安叔老师
不需要,你的留抵税款已经退给你了, 查看全部回复
2357
tammy老师
退回时,把计提和缴纳分录原路红字冲销;再次缴纳时,重新计提和教案 查看全部回复
2709
许老师
先结转增值税,然后再缴纳 查看全部回复
2089
andy老师
你们是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
3330
甘老师
1.无形资产暂估入账并摊销后,后期可以按实际取得发票金额调整入账价值,调整当月开始:以后每月摊销额=(原值-累计摊销)/剩余摊销月限 查看全部回复
3452
杨老师
正常的是申请退税 查看全部回复
2654
小规模缴纳增值税借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款 缴纳附加税 借:应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 dai;银行存款 缴纳所得税 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2835
需要重新计算一下 查看全部回复
3028
如果不缴纳增值税,就无需计提附加税 查看全部回复
5547
如果是小规模纳税人,建议是季度的时候再计提 查看全部回复
2168
清岚
如果你的进项发票是不含税金额是那么多,而且取得进项税率均为13%可抵扣专票,那么你的应交增值税是3749.22 查看全部回复
4152
分别计算出来就行 增值税税差=107000/1.13×0.13-100000/1.13×0.13=805.31 查看全部回复
2494
企业购买国债逆回购产生的投资收益不在财税〔2016〕36号附件3规定的免征增值税范围内,因此一般纳税人应按6%缴纳增值税,小规模纳税人则按3%的征收率缴纳;而个人投资国债逆回购产生的收益,因为满足上述文件免税条件,故免征增值税。 查看全部回复
24207
小妮老师
增值税,附加税,印花税的计税依据和利润无关 查看全部回复
3709
patience
不用计提,缴纳时,借应交税费-已交增值税 应交税费-应交城市维护建设税 dai银行存款 查看全部回复
2996
预缴增值税的时候没有同时缴纳附加税吗 查看全部回复
3139
高老师
先填写附表一第6、7行次,主表自动取数 查看全部回复
4031
1、不需要计提缴纳 查看全部回复
4200
适用的是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3115
哈哈老师
你的意思是不是你有销项税额了,用之前纯外贸的时候进项税额抵扣了? 查看全部回复
3604
小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2264
孙老师
季度销售额也含着开普票的部分 查看全部回复
2883
核对下应交增值税数据是哪个,然后计算出附加税费 查看全部回复
3370
木言
如果冲减今年的,直接用负数;如果以前年度的用以前年度损益调整 查看全部回复
3941
有印花税么 查看全部回复
2444
王苗苗老师
开具免税普通发票的,不用价税分离按照发票金额全部计入营业收入 查看全部回复
2974
差额主要是由于四舍五入原因造成的 查看全部回复
6272
如果适用3%增值税率的4月1日后免征 查看全部回复
3280
是的 应按劳务报酬所得预缴个税 查看全部回复
3730
企业所得税里面不包含个人所得税 个人所得税是个人交的,不是企业交的 查看全部回复
跨月发票不能作废,只能冲红吧! 查看全部回复
2410
借:银行存款 借:应交税费-城建税等附加税(负数) 借:税金及附加(负数) dai:应交税费-城建税等附加税(负数) 查看全部回复
3908
有完整的截图吗 查看全部回复
6329
这个预征率是固定的,不能改 查看全部回复
3474
是否涉及未申报收入? 查看全部回复
2606
红冲就是冲销当前收入 查看全部回复
3045
不能 查看全部回复
3017
您好,您的意思是去年12月申报了未开票收入8.5万并且已经交了增值税,但是1月开完发票后,已经缴纳了增值税部分没有冲掉,是么。 查看全部回复
3182
建议更正1月申报表 查看全部回复
3231
所得税已经汇算清缴完毕。金额比较小,可以放在今年申报 查看全部回复
5913
企业在异地承包建设工程的,应当在建设工程所在地预缴增值税,在机构所在地申报纳税。 查看全部回复
7586
是一般纳税人还是小规模,进来的发票是专票还是普票,金额含税还是不含税 查看全部回复
3592
登录电子税务局,查询申报记录 查看全部回复
2594
附加税=实收的增值税税额*税率,城建税税率,纳税人所在地在市区的,税率为7%;纳税人所在地在县城、镇的,税率为5%;纳税人所在地不在市区、县城或镇的,税率为1%。教育费附加征收率为3% 。地方教育附加的征收率为2%。 查看全部回复
2419
税务师晓雨
要求不合理,处理也不合理 查看全部回复
3984
价税合计是不含税收入+增值税 城建税及附加税是另外交的不包含在票面总金额里 个人出租住房,应按照5%的征收率减按1.5%计算缴纳增值税, 销售额=含税销售额除以(1+5%)*1.5% 查看全部回复
2821
有实收资本吗? 查看全部回复
3945
可以把提示的文字复制过来看一下吗 查看全部回复
6174
可以的 查看全部回复
4626
要先查找明细账,应交税费余额是在什么二级科目下,要查看是否进项跟销项有没有进行结转 查看全部回复
2714
方便拍个照吗? 查看全部回复
3454
盈亏是利润表的净利润就是盈亏情况 查看全部回复
3797
发票税率是1% 么 查看全部回复
4440
曹老师CPA
先在开票系统抄税,电子税务局报增值税申报表及其他税费,最后到开票系统清卡反写 查看全部回复
2768
水利基金有减免政策,看是否符合 查看全部回复
7570
46000是含税的么 查看全部回复
5597
小规模纳税人? 查看全部回复
3061
是什么原因要提高 查看全部回复
9190
更正前期账务处理(追溯调整),补计提前期企业所得税、附加税 查看全部回复
3963
例如:增值税税率13%,附加税税率合计12%(7%+3%+2%),则税率合计=13%*(1+12%)=14.56% 查看全部回复
9557
你的意思是要把人员工资算到成本中,然后加利率润和税金算销售价? 查看全部回复
2828
venus老师
简易计税是要缴纳的 查看全部回复
3735
Amy老师
那你们二季度的收入是为负数吗 查看全部回复
3705
公司在市区还是县城呢? 查看全部回复
7921
如果执行的不是企业会计准则,按帐面填报就好 查看全部回复
3381
按照9来计提 查看全部回复
3794
丁老师CPA
借银行存款 dai 应交税费-未交增值税 应交税费-附加税 查看全部回复
3311
红字冲销 查看全部回复
包含,只要是通过现金或银行存款支付的税费都算 查看全部回复
3244
小小
以后还要交回去吗? 查看全部回复
3351
不需要 查看全部回复
3081
先扣税款,以后月份有了收入相抵就行 查看全部回复
3504
借,利润分配未分配利润 dai,应交税费-应交城建税等附加税 dai,应交税费-应交企业所得税 dai,应交税费-应交增值税 查看全部回复
7234
Harry老师
你是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3099
Leaf
后者 查看全部回复
3560
谭老师
减半缴 查看全部回复
2919
建议更正下 查看全部回复
3911
收增值部分的是合理的 查看全部回复
4081
(1)增值税减征政策。目前,对于增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入还是暂按1%征收率征收增值税 增值税=936785.78×1%=9 367.86元 (2)六税两费减半征收政策。对于增值税小规模纳税人,其房产税、印花税(不含证券交易印花税)、资源税、城镇土地使用税、耕地占用税、城市维护建设税的六税,以及地方教育附加、教育费附加的两费是可以在50%的税额幅度内进行减征的。 城市维护建设税的六税,以及地方教育附加、教育费附加=9 367.86×(7%+3%+2%)×50%=562.07元 查看全部回复
3462
开的啥票出去的? 查看全部回复
2623
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
3401
分两步,一是冲回以前年度错误的金额 查看全部回复
3042
厚积薄发
既然你们没有留抵退税的退税,那交的城建税附加也就退不了了 查看全部回复
4003
需要计提 查看全部回复
3205
夏老师
做相反的会计分录 查看全部回复
3102
在电子税务局里更正申报处更正申报 查看全部回复
4380
冲减之前缴纳和计提的分录 查看全部回复
2787
你是说正常收客户多少个点数吗 查看全部回复
2638
增值税也汇总申报吗? 查看全部回复
那你二月份已经抵扣了进项,直接在申报表上做进项税额转出 查看全部回复
4157
可以先计入应交税费-应交增值税-未交增值税,那些附加税可以先计入应交税费-对应的科目 查看全部回复
3519
归老师
3400
易老师
借银行存款dai应交税费应交城建税等附加税科目 查看全部回复
3148
有的 查看全部回复
Annina老师
借应交税费-应交增值税(预交增值税),dai银行存款 借应交税费-附加税/企业所得税,dai银行存款 查看全部回复
2743
如果是dai方余额,表示当月要交的税金 查看全部回复
3379
冲回原支付分录 查看全部回复
原路冲减之前计提的账 查看全部回复
3669
附加税需要计提 查看全部回复
开专票是要交税的,增值税在做收入时就已经有了: 借:银行存款/应收账款, dai:主营业务收入, dai:应交税费---应交增值税。 附加税需要计提: 借:税金及附加, dai:应交税费---应交城建税,应交教育费附加,应交地方教育费附加。 附加税有减免的话: 借:应交税费---应交城建税,应交教育费附加,应交地方教育费附加(减免金额), dai:营业外收入---减免税额。 查看全部回复
21999
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载