登录/注册
许老师
多支付的5200可以作为预付账款处理 查看全部回复
2914
燕子老师
如果去年挂的是预付账款,然后账面每个月都摊销进了管理费用,那么所得税汇算清缴时要把这一部分费用纳税调增,财务账上不用做调整,只用汇算清缴的表调一下就好 查看全部回复
6421
甘老师
如果你们要在公账列示,可以走对公支付,不过因为是无票支出,年度汇算清缴需要做纳税调整; 如果不需要公账列示,直接在内账做就行,不对公支付 查看全部回复
2083
小妮老师
成本部分真实发生的? 查看全部回复
4255
patience
之前是小规模时漏记了一笔无票收入19800,当时没开发票,现在是要开票了么 查看全部回复
1832
孙老师
你好,正常是按照租赁期间进行分期确认的 查看全部回复
2039
杨老师
日常性的维修维护进管理费用就可以 查看全部回复
2565
是的,可以按照你这样处理 查看全部回复
3081
清岚
第一次按照发票入账是怎么入账的 查看全部回复
1749
李伟老师
3% 查看全部回复
2440
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2580
21年社保有问题,我更正在22年的账里了,小企业会计准则管理费用-社保放到了利润分配未分配利润里,这样的话资产负债表的未分配利润和利润表的勾稽关系就不对了。 出现这种情况是可以的,正常的。 查看全部回复
2542
可以计入主营业务成本 查看全部回复
4044
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3325
wam
是22年度的运输费23年收到票并入账,但22年没有入账? 查看全部回复
2105
安叔老师
如果公司主营业务是出租业务,租金计入主营业务成本 查看全部回复
3166
12月份暂估成本,结转成本了,1月份收到发票,冲红暂估成本和结转成本的分录是吗?是的 查看全部回复
1541
可以直接调整科目 查看全部回复
1940
是的 查看全部回复
2636
计入办公费用 查看全部回复
2682
原材料,五金等等实际收到了么 查看全部回复
2173
借:管理费用-印刷制作费 应交税费-应交增值税(进项税)dai:银行存款等 查看全部回复
2652
是个人为你们公司提供服务吗 查看全部回复
2350
1、可以 2、不需要 查看全部回复
2461
税务师晓雨
有利润分配吗 查看全部回复
6729
你可以检查一下是不是之前做错了,如果数据错了,可以更正申报 查看全部回复
1708
借:银行存款4000 dai:其他应付款-法人名字 查看全部回复
2190
andy老师
未取得房屋发票,调增 查看全部回复
3053
打包袋和打包机租金,这是同一项事物? 查看全部回复
2615
可以 查看全部回复
3707
王苗苗老师
交的个税是经营所得么? 查看全部回复
2011
餐饮费的用途是什么 查看全部回复
2540
实际已经认证抵扣只是账务上没有提现进项税额? 查看全部回复
2483
你们可以联系出租方把发票开成两份,一家公司一半 查看全部回复
2617
稍等,老师刚看到消息 查看全部回复
3132
印花税。 查看全部回复
2146
证明你们之前库存现金不对,借:应收账款 dai:库存现金;借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
1481
汇算之前收不到发票,汇算时需要纳税调整 查看全部回复
2742
是的,需要纳税调整 查看全部回复
2246
汇算清缴需要把没有收到发票的暂估成本进行纳税调增,即无票成本不能税前扣除,应纳税所得额增加 查看全部回复
2660
长期股权投资-损益调整下的余额是什么原因? 查看全部回复
2422
你们当时未入账部分是应付账款?银行存款?库存现金? 查看全部回复
1454
1.收到发票后 红冲暂估 借:固定资产暂估(负数) 借:固定资产 应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
2178
同一个年度没有多大关系 查看全部回复
3396
你说的是没有发票的情况么 查看全部回复
2421
金额比较小直接调整在当期就好了 查看全部回复
2687
不涉及到损益,借现金dai银行存款即可 查看全部回复
2703
高老师
用 查看全部回复
5655
有没有单价和数量 查看全部回复
3798
如果单价不是整数,这样不好凑 查看全部回复
2449
你好,不用做账务调整,做好发票备查。 查看全部回复
4119
你好,未开票收入部分,在增值税申报表附表一的未开票收入栏次填写申报 查看全部回复
1586
可以直接在23年账套上调整 查看全部回复
2719
冲减的是当期的收入,不影响22年利润 查看全部回复
3888
简易计税部分不得抵扣进项税 查看全部回复
4413
红冲6-12月分录,根据发票信息在元月份入帐 查看全部回复
4631
借:管理费用-差旅费/交通费 dai:银行存款等 查看全部回复
3560
tammy老师
如果当年的费用科目放错科目了,要通过账务处理调整到正确科目下, 查看全部回复
2181
这个金额大吗? 查看全部回复
2458
你可以把结转本年利润和未分配利润分录删了以后,把账务调整了再重新结转 查看全部回复
2244
3420
如果是实际业务导致的余额,不用进行冲销 查看全部回复
2125
先弄清楚你们账上社保是扣到几月份的 查看全部回复
2091
长期待摊费用余额在dai方,是你们摊销过了吗 查看全部回复
2970
娜娜老师
以前年度多计收入由于是损益类科目,因此需要通过以前年度损益调整科目进行核算,再转入未分配利润中;增值税报表和帐的收入不一定是一致的,增值税报表是根据你的开票系统开出的发票来核算收入的,而帐里是根据经营业务来核算的,比如我公司销售一批商品,我先将发票开具给对方,但是货物还没有给对方,商品的控制权还属于我公司,则增值税报表上需要确认该笔开票收入,但是帐上未达到收入确认时点,则不确认收入。最后你在汇算清缴时申报收入时需要将该笔收入调减进行申报! 查看全部回复
4675
正在看 查看全部回复
1875
首先计提和买票是没有关系的,计提并不是根据买票来了计提,一般情况是根据实际发生的业务来看的,比如2022年实际产生了房租和物业费,但是没有收到发票,具体的金额也不知道,这种情况下就要先计提,后面收到发票后再根据实际的金额调整。现在你的问题是2022年计提的金额多了,则需要进行调减,需要通过以前年度损益调整科目进行调整,再将以前年度损益调整科目结转至未分配利润里。如果你们公司用的小企业会计制度,或者需要调整的金额也不大,其实直接在当期做相反的会计分录,将多计提的金额调整回来即可! 查看全部回复
2468
据实入成本费用 借:成本/费用科目 dai:应收账款 查看全部回复
2434
之前的分录怎么写的 查看全部回复
2499
你可以把之前的错误分录原路红字冲销 查看全部回复
2299
10月份你们入账的发票还未认证,发票要退还给对方 查看全部回复
2177
稍等 查看全部回复
2577
代理公司租给其他人属于代理公司的收入,代理公司给房地产公司支付的租赁费相当于代理公司的成本 查看全部回复
2541
现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?是的 查看全部回复
3745
可以直接计入管理费用 查看全部回复
2602
云峰老师
可以的,亲,只要计算准确,有差异到时要通过以前年度损益 查看全部回复
因为做了利润分配的调整 查看全部回复
3882
谭老师
可以分期也可以一次确认收入 查看全部回复
7187
无法处理,2021年结束后,汇算清缴后,取得的发票已经无法入账,建议对方重新开具当年发票 查看全部回复
4186
暂估成本 借:原材料-暂估 dai:预付账款 借:主营业务成本-暂估 dai:原材料-暂估 查看全部回复
2868
审计的话肯定要叫调整 查看全部回复
3504
不需要 查看全部回复
5806
出现这种情况是什么原因导致的呢 查看全部回复
7389
同学你好 把公司所以资产转让、负债偿还后,有所得的缴纳所得税后分配 查看全部回复
2760
暂时不用处理,汇算清缴时纳税调增 查看全部回复
3331
交易服务费计入土地成本科目,计入开发成本 查看全部回复
4596
备注栏可以不备注是多少月的租金,这个可以根据双方约定填写,一般都会备注 查看全部回复
4852
这个有税务风险,建议去税务局代开发票 查看全部回复
3738
是明年成本 查看全部回复
2451
请问你们公司的主营业务是? 查看全部回复
3553
是租赁的,收到发票计入销售费用就行 查看全部回复
适用企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
4058
没有发票不影响入账,按照实际发生业务入账 借:成本/费用等 dai:银行存款 查看全部回复
2477
2201
这张专票是小规模期间收到的还是一般纳税人期间收到的 查看全部回复
2984
可以,属于是在汇算清缴前取得发票 查看全部回复
2700
有没有发票不影响你账务处理 查看全部回复
2324
是种植蓝莓的,蓝莓苗木是应该入生产性生物资产 查看全部回复
5722
同学你好,从代账手里把账接回来那么交接的时候账户余额肯定要和会计账面进行核对的,这样也是为了区分责任。首先银行余额不符是肯定不行的,建议问下代账会计是不是编制的有余额调节表?如果有调节表的话让他把表格给你;现金的话这个不用太纠结,反正实际现金又不在你的手里,如果每次都是老板自己报销付钱什么的,那现金你就正常做做账就好了 查看全部回复
7649
你可以拿一张白纸先打印之后和发票在灯光下比对,重合的话就可以 查看全部回复
7307
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载