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王苗苗老师
为什么要进项税额转出 查看全部回复
1763
patience
是以前年度多入了还是少入了 查看全部回复
1920
andy老师
属于什么费用,为什么要调整? 查看全部回复
2017
汇算清缴的时候不需要补税,纳税调整过后年应纳税所得额是19+5=24万,弥补了22年亏损21万,已经预缴了2千左右的所得税,所以不需要补税,到时得申请退税。 查看全部回复
2006
总的累计利润是盈利的还是亏损的 查看全部回复
1685
云峰老师
你好同学 借固定资产 dai以前年度损益调整。 借:以前年度损益调整 dai:递延收益 累计折旧。 查看全部回复
1551
开具370万发票是什么业务? 查看全部回复
1784
tammy老师
用的是小企业会计准则,不用通过以前年度损益调整科目,可以做到利润分配未分配利润中 查看全部回复
1403
今年有实际发生业务吗? 查看全部回复
1899
"其他综合收益"是企业未在损益中确认的各项利得和损失扣除所得税影响后的净额.即直接计入所有者权益的利得和损失. "其他权益变动"是被投资单位有其他权益变动,导致的长期股权投资账面价值的增加.只有在权益法核算时才会出现. 查看全部回复
1503
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1455
之前是挂账应付账款了么 查看全部回复
2054
上年亏损300万形成递延所得税资产,借 递延所得税资产 300*25%=75 dai 所得税费用 75。今年假设会计利润是1000万,弥补上年亏损300万,借 所得税费用75 dai 递延所得税资产75 查看全部回复
1228
不管有没有进公户,如果确实是公司的交易,都需要记账 查看全部回复
1165
杨老师
所得税费用怎么会是负的? 查看全部回复
1658
人工成本算了吗 查看全部回复
1489
其实是可以使用暂估入账的方法,把企业没有及时取得发票等等有效凭证的,但是已经实际发生的成本费用估计进来了,从而减少企业利润,少预缴企业所得税 查看全部回复
2317
2084
季度预缴的现在不能退,等到次年年报汇算清缴后确实需要退税了,可以申请退税。 查看全部回复
1415
安叔老师
如果一般企业是按照25%计算 如果小微企业减按25%后按照20%计算,实际就是5% 查看全部回复
2661
填总金额 查看全部回复
1721
发票是正规途径取得的么 查看全部回复
3473
11月份?现在10月份 查看全部回复
1861
西贝老师
同学你好,在11月补做也可以,属于同一个会计年度企业汇算清缴不影响就行 查看全部回复
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营业成本增加5万,净利润减少5万,资产负债表的未分配利润减少5万 查看全部回复
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季度的时候可以先暂估成本,所得税汇算清缴前取得发票就可以 查看全部回复
1840
记反的会计凭证,红字冲销,然后再做正确的会计分录 查看全部回复
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不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
2964
22年的汇算调整后需要补税的,单独补缴22年的所得税 查看全部回复
2206
你的意思是用固定资产作为出资额 查看全部回复
2869
这个是正常的,差额就是调整金额 查看全部回复
4071
可以的,可以以该固定资产的市场价值入账,但是无法取得发票,固定资产所产生的折旧就无法所得税税前抵扣,汇算清缴时需要调整 查看全部回复
1970
库存商品是老板以前年度的购买的,那这些库存商品是老板无偿给公司的,还是以库存商品出资还是垫付购买的 查看全部回复
1096
福利费税前扣除金额=10*14%=1.4 查看全部回复
2214
刘淑萍
你原来的会计软件还能用吗 查看全部回复
2040
成本对应的科目是什么 查看全部回复
2960
你好同学,把支付和暂估的,核对上之后,对冲掉 查看全部回复
3023
是在建工程暂估入固定资产吗? 查看全部回复
1867
4139
需要的 查看全部回复
2596
需要 查看全部回复
3977
你2个数写的是一样的? 查看全部回复
2519
现在税务局的要求是什么,进项税转出么 查看全部回复
2860
之前年度为什么成本转出 查看全部回复
4482
进项税额转出需要入账,汇算清缴调表不调账。 查看全部回复
4492
原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
3160
这笔在汇算清缴时纳税调增,影响应纳税所得额的计算,如果需要补缴税额的,才需要做账务处理。 查看全部回复
1930
1778
判断增值税纳税义务发生时间是什么时候发生的,收入的确认和增值税纳税义务的判定标准不一样。如果增值税纳税义务已经发生了,需要更正增值税申报表 查看全部回复
2413
可以直接调整 查看全部回复
1621
一般是收到车子的次月开始折旧 查看全部回复
2400
首先先查看一下差异是怎么形成的 查看全部回复
3967
在6月所属期正常申报 查看全部回复
2228
不需要 查看全部回复
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购买傻子水泥的用途是什么 查看全部回复
1921
许老师
你好,老板要求内账的话,购进的水泥沙子等一次性费用化即可 查看全部回复
2410
甘老师
用直线法比较多 查看全部回复
1731
公司是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2969
这个应付单位是不需要支付了么 查看全部回复
3522
2555
孙老师
你好同学,没有发票,可以凭借租赁合同,转款银行回单等附件进行账务处理 查看全部回复
4009
去年的具体分录?应收写成300,银行入账也只登记了300吗? 查看全部回复
2688
次年做上年汇算清缴的时候调减应纳税所得额,1月做账不做次年当年的损益,做以前年度损益调整,这样就没什么问题 查看全部回复
3638
不可以,建议想办法取得成本发票入账, 查看全部回复
1957
重复入账了可以在当期冲销掉重复入账的分录 查看全部回复
2649
可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
4134
“发出商品”科目用来核算企业未满足收入确认条件但已发出商品的成本 查看全部回复
2938
Annina老师
暂估成本可以在预缴企业所得税环节,不预交,发出商品只是资产之间的转换,不会增加成本 查看全部回复
2310
没理解什么意思 查看全部回复
1342
企业所得税是根据最后的利润总额计算的,需要扣除成本费用。 查看全部回复
2709
如果事实存在多缴所得税,汇算清缴就需要申请退税了 查看全部回复
2367
你的意思是,以前年度的支出当时少入账了,要在今年补录么 查看全部回复
4794
以前年度的支出为什么要调整到本年,是当时入账时,所属期弄错了么 查看全部回复
2257
小企业会计准则,要调整以前年度的损益可以直接进当期损益。 查看全部回复
4816
你好,如果5月31日前可以将预提的成本发票都开出来,可不用进行调整 查看全部回复
2808
小企业会计制度? 查看全部回复
1726
收到的报销专票金额大于实际支付金额一般是按实际支付金额入账的。 查看全部回复
2725
小企业会计制度吗 查看全部回复
4420
未分配利润期初?盈余公积期初?净利润?以前年度损益调整=未分配期末?盈余期末 查看全部回复
3572
wam
借:应付账款B19445.85 财务费用一汇兑损益 倒轧 dai:银行存款一美元 2735×人民币中间价汇率 查看全部回复
2122
秦枫老师
将应收账款明细科目dai方余额重分类到预收账款 借:应收账款-xx客商 dai:预收账款-xx客商 查看全部回复
2493
账务无需调整,报表也不需要 查看全部回复
2477
你好同学,做如下调整分录: 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
2592
谭老师
没有发票? 查看全部回复
2636
这个检测费是收到的款项? 查看全部回复
2611
这个检测费是公司收到的检测费收入,不是支出的? 查看全部回复
2279
李伟老师
不用调整了 查看全部回复
2290
席俊义
当时银行钱给了,没做账是吧,个人那部分,你如果没冲应付职工薪酬,应该会有余额吧 查看全部回复
2679
关于补缴了附加税 ,是否可以做到今年?如果不可以汇算清缴表格需要怎么填写? 答:你好,如果还没有汇算清缴,建议通过以前年度损益调整。直接把上年的会计报表调整后,再作汇算清缴。 查看全部回复
2212
6383
只要通过十字会捐赠,是属于公益性捐赠 查看全部回复
3200
在的 查看全部回复
3884
如果按照实际申报后,需要调整的项目调整过后,确实需要退税了,可以申请退税。 查看全部回复
2061
列入未分配利润,是调整的22年报表, 查看全部回复
3369
调减0.2万 查看全部回复
2833
去年的成本之前已经入账了吗? 查看全部回复
1820
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4262
那这笔是真实的支出么 查看全部回复
2471
厚积薄发
dai是应交税费 查看全部回复
2390
可以填在纳税调整表其他里面 查看全部回复
1739
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