登录/注册
杨老师.
不是调账,是调汇算请教,调减一部分费用,让汇算清缴应纳税额等于季度预缴的金额,这样不用退税也不用补税 查看全部回复
840
清岚
你们专管员说的应该是调整表格数据吧 查看全部回复
1598
王佳丽
不需要,递延所得税是一个纯会计记录问题,不涉及税务 查看全部回复
1153
秦枫老师
一季度收入30万 利润是多少 去年亏损亏损金额是多少?亏损金额可够弥补今年1季度利润,够就不用缴纳所得税 查看全部回复
1124
patience
计提一季度的企业所得税是已经扣掉年前亏损计算的吗,是的 查看全部回复
1086
王苗苗老师
你好 查看全部回复
1775
如果汇算清缴后需要退税的话,可以申请退税的 查看全部回复
2895
杨老师
不需要 查看全部回复
2084
汇算清缴的时候不需要补税,纳税调整过后年应纳税所得额是19+5=24万,弥补了22年亏损21万,已经预缴了2千左右的所得税,所以不需要补税,到时得申请退税。 查看全部回复
2006
wam
还可以弥补去年亏损20万 查看全部回复
931
退税是退预缴的金额,9000 查看全部回复
2180
可以的,未弥补完的,每个季度都可以弥补 查看全部回复
2229
填总金额 查看全部回复
1721
安叔老师
汇算清缴是会退的,全年利润为准的】 查看全部回复
3737
可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
4134
是的 查看全部回复
2574
andy老师
你好同学,是自动弥补的。 查看全部回复
3254
席俊义
报表有填列的行次,填写相关数据就可以 查看全部回复
2733
60万的成本票是什么时候的 查看全部回复
2208
你报去年4季度的所得税的时候没有入这60万的成本票,然后盈利弥补了以前年度亏损,以前年度亏损弥补完了。然后今年把12月的账改了,把60的成本票入进去了,但是今年1季度有盈利,是这个意思吗? 查看全部回复
2765
孙老师
你好,可以把去年全年利润除以4大概计算一下 查看全部回复
1984
甘老师
可以弥补的 查看全部回复
3033
云峰老师
同学你好,研发费加计扣除是正常的,据实填就可以了 查看全部回复
2555
是的,累加起来即可 查看全部回复
2016
tammy老师
可以,有填写就可以 查看全部回复
4025
不用 查看全部回复
4001
可以 查看全部回复
2731
先交的 查看全部回复
3203
小妮老师
你们有需要调增的成本或者期间费用没? 查看全部回复
5407
按季度 查看全部回复
2027
高老师
方便拍个照吗 查看全部回复
5235
在每年汇算清缴时候再一起看退税情况 查看全部回复
3699
主营业务成本就是与单位咨询、调查相关的支出。如:咨询调查项目发生的资料费、电话费、服务费、咨询调查人员的工资等。 查看全部回复
3006
许老师
可以的 查看全部回复
3173
同学你好,正常情况下营业成本不应该大于营业收入,因为这个不合理按照成本配比原则,不应该超过收入,但是如果你的公司实际经营情况确实如此,亏损过多,成本支出较多,营业成本大于营业收入。也没有太大问题! 查看全部回复
10555
通常是不会强制要去退税的 查看全部回复
10849
申报企业所得税的时候 是可以的 查看全部回复
2057
第二年的盈利弥补万第一年亏损后还盈利么 查看全部回复
4048
你好,季度计算出利润总额够,如果有足够的可弥补亏损,那么不用缴纳企业所得税 查看全部回复
3076
可以用以前年度亏损抵扣 查看全部回复
2935
在所得税申报表里面可以填弥补汇算清缴的亏损 查看全部回复
2676
度季预缴时,是看本年累计 查看全部回复
2285
你可以把折旧和摊销年限加长一点 查看全部回复
2994
截止2季度,累计所得税费用为-2*25%=-0.5,一季度已确认所得税费用1万元,2季度计提所得税=-0.5-1=-1.5 借:应交税费-应交所得税1.5 dai:所得税费用1.5 查看全部回复
3071
可以呀 查看全部回复
3408
厚积薄发
既然你们没有留抵退税的退税,那交的城建税附加也就退不了了 查看全部回复
4003
对 查看全部回复
4274
木言
根据规定是可以的,不过最好和主管税务局沟通下,有些地方是有预缴要求的,比如不能低于去年同期多少之类。你一次把亏损全部弥补可能使预缴税款达不到当地预缴标准了 查看全部回复
7964
Annina老师
4069
小小
2856
绾绾
3640
2548
目前税局规定第一季度暂时不能弥补以前年度的亏损 查看全部回复
2761
易老师
需要缴纳增值税 查看全部回复
3275
可以暂估成本 查看全部回复
4484
谭老师
弥补以前年度亏损的金额是2017年到2021年所得税汇算清缴后亏损的金额 查看全部回复
2862
归老师
不用做凭证 查看全部回复
3752
如果实在不想交,可以先预提一部分费用 查看全部回复
3085
王老师
您好,需要,盈利亏损季度都需要填写所得税申报表 查看全部回复
3695
大宁老师
需要看你在报今年一季度企业所得税的时候,那个弥补亏损有没有出来,也就是上年的汇算清缴是否申报结束了 查看全部回复
3784
根据预缴所得税的申报表填 查看全部回复
4989
你先算下2021年纳税调整后可弥补亏损金额 查看全部回复
3983
刘老师
汇算清缴时调整 查看全部回复
6178
不需要做分录的 查看全部回复
3211
不用处理 查看全部回复
4290
若是有没弥补完的亏损,季度报的时候都是可以享受的, 查看全部回复
3528
Yan
填累计数据 查看全部回复
3655
小月老师
第四季度是需要缴所得税的 查看全部回复
4189
微尘
工资出具工资表可以税前扣除,前提是真实业务,已经实际发放 查看全部回复
4518
哈哈老师
需要看到四季度的累计利润以及以前年度有没有可以弥补的亏损来看 查看全部回复
4136
对的就是这个意思 查看全部回复
5021
对,在汇算清缴的时候弥补亏损 查看全部回复
4527
小黑
不需要会计处理 查看全部回复
3405
税务师晓雨
如果你是真实亏损的,就没有事 查看全部回复
4138
没问题,这个是可以享受的 查看全部回复
5217
根据:国务院令第512号《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第五十九条规定: 固定资产按照直线法计算的折旧,准予扣除。企业应当根据固定资产的性质和使用情况,合理确定固定资产的预计净残值。固定资产的预计净残值一经确定,不得变更。 查看全部回复
5476
为啥要调账? 查看全部回复
6243
弥补以后是亏损就不用计提了 查看全部回复
5284
李伟老师
您好,关于申报企业所得税,可以按照我下面的发的公式去计算 查看全部回复
13052
银行是根据你申报的多少扣多少的 查看全部回复
26859
之前还有亏损吗? 查看全部回复
4956
悠悠老师
如果做了2020年报,填写本季利润表有一行是弥补以前年度亏损。如果弥补上年亏损后,仍是盈利。则需要缴税。反之不用。 查看全部回复
6777
您好,如果汇算清缴做完了 就可以弥补亏损 查看全部回复
5076
第一看是否符合权责发生制,当期的成本应该计入当期,非当期的成本计入当期不得税前扣除,如果是成本属于2021年,那么需要调账,把成本调到2021年 查看全部回复
5463
你去年年报了的话,一季度盈利是可以补亏的 查看全部回复
4410
您好,亏死就亏损申报 查看全部回复
10152
您好,您弥补亏损以后不就是需要交的税吗? 查看全部回复
6219
您好,您申报的时候按照累计的本年利润盈利就计提所得税,亏损就不用计提 查看全部回复
7182
预缴可以按照账面利润预缴,真实的成本费用,可以在当期暂估,汇算前取得发票 查看全部回复
7794
本季度盈利可以弥补之前的亏损 查看全部回复
6183
对,最终只要是经过纳税调整以后是亏损的就不需要缴纳企业所得税。 查看全部回复
6480
其他应付是负的一百多万,怎么处理(其他应付是负的,说明是付出去的款没有收回,正常应该做其他应收款,可以从其他应付调整至其他应收款科目) 查看全部回复
843
别人开给我们的酒和餐饮发票都可以全部入账吗(用于公司生产经营的可以入账) 查看全部回复
1096
投资收益负数的原因是什么?是权益法做账是负数还是其他的? 查看全部回复
638
客户私户进款50万想开票,如果是双方间发生了业务往来,可以开具发票的 查看全部回复
390
你刚才说得这些项目不一定都影响利润的 查看全部回复
488
你现在是想调整什么? 查看全部回复
1193
固定资产折旧是按月计提的 查看全部回复
1261
是需要把这个费用冲出来,算到应交税费进项里面就可以了吗?是的 查看全部回复
1149
李可可
A公司投资B公司1000万,是以法人股东名义投资么 查看全部回复
318
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载