租来的房子做酒店,需要给业主配齐家具,家具费用业主和酒店各承担一点。就是按平方来给软装款,终止合同需要给业主配齐家具。我们酒店买的家具算固定资产吗,装修费需要摊销吗,需要每月计提折旧吗。收了业主345万,我们实际付了659万。怎么做分录呀[呲牙]#出纳#
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我们是给企业提供咨询服务办理ISO证书 就是辅助企业写材料 然后外面机构审核之后下证 企业的款是全部直接打给我们咨询公司 发票是我们咨询公司开 然后我们咨询公司还要把机构的费用转给机构 机构给我们开鉴证费的发票 这个发票算我们成本怎么做分录#服务业#
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之前的印花税缴纳印花税是按照主营业务收入+主营业务成本,但是主营业务成本里面除了含有采购的材料发票以外还有人工成本,折旧等,是否需要改变计税方法,按照合同来算,而且按照主营业务收入+成本的方法来的话,那购买的固定资产以及其他类型的费用就没有包含在内#工业制造#
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老师,我们去年以公司名义购买了一辆车,但是购车款不是公户出去的,有贷款,当时财务公司的人直接根据购车发票做了一笔分录是借:固定资产 贷:应付账款—**汽车公司,后期又做了一笔分录,借:应付账款—**汽车公司 贷:其他应付款—法人,购车发票是46万多,老板现在每个月私户要还汽车贷款费用,没有报销过,现在应该怎么弄呢?#建筑工程#
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老师好,我家是养牛企业,冻精是用于母种牛配种用的,请问领用时计入母种牛成本费用还是幼牛成本费用?是直接材料费还是制造费?还有问下购买的铲车和叉车算固定资产机器,机械还是运输工具?#其他行业#
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您好,老师。我们企业发生了一笔融资业务(拿一批固定资产做了个评估),然后签的合同是融资租赁售后回租合同。请问我本月入账时,是直接做分录:借:银行存款,贷:长期应付款?然后实际半年付手续费的时候,借:长期应付款,财务费用,贷:银行存款吗?我会涉及“未确认融资费用”这个科目吗?还有第一次付给融资公司的租赁服务费应该计入什么会计科目?谢谢#商业#
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我们公司要融资租赁直租固定资产,看了一圈会计分录是 借:固定资产 借:未确认融资费用 贷:长期应付款 每个月还款是借:长期应付款 贷:银行存款 借:财务费用 贷:未确认融资费用 这个分录是正确的吗?如果分录正确,想问下每个月记财务费用的金额就是利息对吗?是不是未确认融资费用的金额就是全部利息和,然后分摊到每个月计提到财务费用?#建筑工程#
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想请问下 老板让做利润表准备看下公司是赚钱还是亏钱 然后是三个人合伙一起开的修理厂 前期三个人租了一个房子房租一年24万三人用自己钱一起付的 然后现在老板让做利润表应收应付 从21年10月份截止到现在 不做分录 按每个月的总收入来减去材料成本 减去各种费用(还有房租费分摊一个月2万)每月总收入包含微信收到的钱有30万 一直没动过 但是利润表里面是亏损的 然后目前我们公司还有10万应付 微信没动用的钱有30万-10万=20万 这个20万钱又是从哪里来的 做的利润表是亏损#其他行业#
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甲企业将1台不许用的机器设备以50000元的价格出售,增值税额8000元,同时发生清理费用800元,该设备原价80000元,已提折旧38000元。做出固定资产转入清理,收回固定资产出售的价款,支付清理费用,清理净损益的分录。#初级#
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7.联合公司2022年1月1日以773 300元的价格发行面值为800 000元,票面年利率为5%、5年期的债券,专门用于购建固定资产。债券利息在每年12月31日支付。发行债券发生交易费用8 000元,从发行债券所收到的款项中扣除,实际利率为6%。作出发行债券和年底发放利息的分录。#中级#
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老师您好,我是餐饮行业:打包盒筷子之类的,在付款当月收到发票做分录:借:周转材料—低值易耗品,贷:银行存款。这样可以吗? 如果不是打包盒,是一些新鲜食材的发票,是不是把周转材料换成原材料就可以? 还是直接借:主营业务成本,贷银行存款#餐饮酒店#
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想请问一下,我们公司是餐饮行业在筹建期间,发生的一系列采购,建材费用都没有开票回来,钱是股东以认缴的名义存进对公账户里取备用金这么拿出来用的,今年应该会开业,目前只有这两个月拿了一些固定资产的票回来,前面的会计都是零申报的,等后续开始经营了,我是不是也只能把有票的支出入账,没有票的支出我要怎么处理呢?#餐饮酒店#
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你好,想咨询下我去年做了暂估费用,借:工程施工-材料款,贷:应付账款-暂估,然后结转了成本,我今天收到部分发票并支付了,但是费用是工程款来着,那我是不是直接做冲销部分暂估还有结转的分录#建筑工程#
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公司融资租赁一台设备,假设原价4万,利息费用2.4万,分24期支付。 1.固定资产入库 借:固定资产 24万 未确认融资费用2.4万 贷:长期应付款 26.4万 2.分摊 借:财务费用 2千 贷:未确认融资费用2千 3.每期支付 借:长期应付款 1.1万 贷:银行存款 1.1万 麻烦老师帮我看一下分录是不是这样做,谢谢#其他行业#
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老师,您好,我有几个问题需要咨询一下 1.现在存货里面库存商品的账面余额太大,实际没有那么多,原因是前期入库的一些不能入账固定资产的物品,本该一次性计入费用的,但没有进行出库,一直在在账上比如小型饮水机,小型空调,厨房的餐具等。 2.现在要求全部下账,这样一次性计入费用金额就很大,各个部门加起来有很多。如果我从本月起分几个月来分摊这些费用,是否可行,如果可行,那我这个分录该怎么做,如果不行,是不是只能一次性计入费用。 麻烦老师帮我解答一下,非常感谢。#餐饮酒店#
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老师:有两个问题需要请教! 1、我们在筹建期,有一个有收入的业务,就是买进来成品,然后进行简单组装加工,然后对外销售。在这个过程中我们是没有库存的,全部对外销售了。简单组装过程中,会买一些螺丝,螺丝刀之类小工具。采购进来的成品和为成品服务的易耗品都做“库存商品”科目可以吗?因为没有生产车间,也不存在生产成本,直接做“库存商品”,全部卖的时候,库存商品转到“主营业务成本”。账务处理有问题吗? 这个项目采购的所有成品和辅助材料,简化处理计入“库存商品”,销售完计入成本。全部卖了没有库存 2、预付款如果做了“长期待摊费用”,后续要摊到产品成本的话,应该是怎样摊销入账,分录? 以上,谢谢老师耐心解答!#高新企业#
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报销单怎么才算合规?比如员工同时报销几笔费用,可以填好几张报销单然后公司只一次性打款给她吗,也就是说只有一张银行回单,那做会计分录也做几笔然后不通过其他应付款,按一张发票一笔分录全贷银行存款有问题吗,感觉没统一好#服务业#
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老师,我们所有项目都是研发项目,购买的原材料也都是用到了研发项目上,购入材料,借原材料-项目名称,贷银存;领用材料,借:研发支出-费用化支出-项目名称,贷:原材料-项目名称,这样对吗,主要以前的会计,领用都是借:生产车间成本,贷,原材料-项目名称#工业制造#
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金融行业,因为业务需要,和地方某部门合作,合作项目类似于收单业务,该部门与我单位合作开发一个平台,前期平台开发费用计入了长期待摊费用,后续运行中,此单位发现设备不足,向我单位提出购置要求,我单位考虑到业务发展情况,同意购买一批设备供合作单位使用,原则上这批设备所有权在我单位,但实质上此批设备是无法收回的,相当于赠与,想问一下老师,这批设备是继续在待摊费用列支还是计入固定资产?#其他行业#
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我们挂靠建筑企业,企业所得税为企业利润的25%,企业利润按8%计算,我们需要给建筑企业提供92%的成本票,92%的比例为55.8%材料,30%人工,6.2%费用,比如,我让企业开了758万的销项票,我给他的92%的成本票怎么计算都是需要提供多少呢 需要准备758*92%=697.36 材料=758*55.8%=422.96 人工=758*30%=227.4 费用=758*6.2%=47#出纳#
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老板购买一个3000万元的设备,自己付了10000的定金,剩下的20000用公户打款,这个定金要做一个费用报销单吗?还是不需要做直接我做账,借固定资产贷银行存款2000其他应付款10000#工业制造#
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老师,有个问题。我们在2018年安装了电梯,40万。期其中15万是安装费用。当然由于没有重视,完工以后安装费就没有及时要发票,款已经付了。年底跟对方沟通,对方说当时签订合同里面,就不包括开票的金额,开发票要按照9个点给税费。 我的问题是,我们单位目前开纳税的户。属于非营利性组织办学。如果这个发票就不需要,我直接把15万入固定资产可以吗?#出纳#
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甲公司为增值税一般纳税人,自行建造某项生产用大型设备,建造过程中发生外购设备和材料成本共100 万元,增值税税额共13万元,已全部投入使用,人工成本80万元,安装费用10万元,为达到正常运转发生 测试费2万元,外聘专业人员服务费1万元,员工培训费0.5万元。请进行账务处理。#出纳#
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以前年度收到政府补助的专项资金改扩建了房屋工程, 入账时 :借 银行存款 贷 递延收益 支出 :借 管理费用-专项资金 贷 银行存款 借 递延收益 贷 营业外收入。 现在要补入到固定资产怎么做分录?#建筑工程#
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