您好老师,我把去年小规模应交的税费做错了 和附加税做到了一起,科目错了,今年怎么改,应该是应交增值税 银行存款 我去年和附加税一块做到了商品销售税金及附加里面,是不是今年得做到未分配利润#其他行业#
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麻烦问一下老师,小规模纳税人,二季度开票30万以内,有开5万的专票,请问是否需要在六月底的账里自己计算数额并预提增值税附加税,可否等报完税把预提和缴纳都做在七月的账里?再就是请老师告知一下预提和缴纳的分录,非常感谢。#服务业#
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老师您好!我们公司有-个项目跟别的公司合作(股份比我们7他们3),按照利润来分,税后利润的来进行分红。合作公司开30 %分成的作为我们公司成本票,我公司是小规模纳税人,增值税附加税收1.1 %,企业所得税公司利润的5 %,他们承担5 %的30 %。合作公司说他们提供成本发票了问他们收太高了,我想问一下我司所得税收多少合适?今年预计营业收入80万,前期扣除成本,现在营利,后续基本没有什么成本了。#出纳#
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1,关于补缴了附加税 ,是否可以做到今年?如果不可以汇算清缴表格需要怎么填写? 2,以前年度损益科目—今年有些费用通过以前年度损益调整,报表没有变化,请问汇算清缴财务年报是否需要手动修改,#房地产#
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您好,公司为一般纳税人简易征收的建安企业,这边因税务稽查2月份补缴了增值税及附加、滞纳金与罚款等,补缴的增值税所属期为2019年8月,实际上补缴该笔税费并无开发票,现想咨询这笔增值税在增值税及附加税申报表中如何体现,体现在哪一个所属期,谢谢!#房地产#
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我司2020年6月升为一般纳税人,但是认证了5月的专票,2023年4月按专管员要求去税局做了进项转出,产生了增值税及附加税和罚金,我这边沟通供应商在2023年4月冲红重开了这张发票,可以重新认证,那我的扣税分录和认证的分录应该怎么做?#其他行业#
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请问老师,上月末别人开给我的进项发票信息错了没开成功,但我又开了销项出去,导致了当月只有销项没有进项,我缴纳了许多增值税和附加税,次月进项进来后,我知道上月我缴纳的增值税可以进行冲抵,但增值税附加能在次月进行冲抵吗?#出纳#
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老师您好,我们是一般纳税人,一般纳税人缴纳增值税时,按正规做法应该是3月计提本月的增值税及附加税,月底结转,4月缴纳3月的增值税及附加税。但是3月份没法记入,我在4月份补提3月份增值税及附加税,然后缴纳3月份增值税及附加税,连续做两笔,请问这样可以吗?#出纳#
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2月份和3月份的附加税计提都入错科目了全都入了地方教育附加,这个是错误的分录 借:税金及附加-地方教育附加 贷:应交税费-税金及附加-城建税 应交税费-税金及附加-教育费附加 应交税费-税金及附加-地方教育费附加 会影响报表的损益?因为同事调了借贷发生额然后发现科目余额表贷方和余额数不一致。我这个要怎么调#中级#
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企业:一般纳税人,小企业会计规则 情况:去年软件即征即退增值税、退回个税手续费、稳岗补贴、社保补贴(一次性员工岗位培训补贴)、附加税退税记到了营业外收入-政府补助一栏,现税局说要计入营业收入里,改第四季度季报,小企业规则没有其他收益,要怎么提到营业收入中呢 #其他行业#
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以前会计都是手工账 从今年1月份我接手变为电脑账 录入期初数据时 12月底的资产负债表应交税费 比实际还应缴税费多一分钱 这怎么解决 找不出是哪里的问题 期初数据我只能给附加税多录一分钱 期初资产负债表才能试算平衡 怎么解决这个问题#房地产#
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1.发现去年销项税额和应收账款多记了,主营业务收入没有多记或少记,是直接冲红做个正确的还是要用以前年度损益调整科目 2.今年更正了去年的报表补了增值税和附加税,是不是也要用以前年度损益调整这个科目#注会CPA#
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11月生效一般纳税人,上个月申报了小规模增值税有享受退伍士兵优惠政策(如图一图二),增值税减免申报表期末余额有400多,剩余附加税抵扣200多。请问这月申报所属期11月的一般纳税人申报表,增值税减免表期初余额数据怎么填,填多少?#服务业#
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2019、2020.2021年退伍军人享受增值税及附加税减免9000,19年已申报享受,2020及2021年未申报,现2022年更正申报,2020年的9000直接返到公司账户,2021年12月增值税缓交,2021年该享受的9000减免于2022年直接抵扣,现在应该怎么入账呢#工业制造#
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你好,老师,想问一下,公司是小规模企业,今年11月开了50万元的普票是免税的,开票内容是工作服务,下个月需要缴纳增值税吗?还要缴纳附加税吗?企业所得说需要交吗,如果缴纳的话是怎么算的?#建筑工程#
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1、小规模纳税人土地租赁增值税税率是5%吗?,其增值税和相应的附加税可以享受减免政策吗? 2、如果不能享受减免政策,那怎样才能享受减免政策呢。改变土地使用性质吗? 3、按照合同一次性支付13年租金19500万元后,发票是一次性开还是按年次开具?#商业#
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