老师您好,我想咨询您一下,我是一家个体工商户,是小规模的,现在这个行业要查账征收,因为是新开的,目前我就收到了一张20万的普票,但是我没有开过票给其他单位,要申报增值税的话,可以零申报不#其他行业#
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老师您好,我想咨询您一下,我是一家个体工商户,是小规模的,现在这个行业要查账征收,因为是新开的,目前我就收到了一张20万的普票,但是我没有开过票给其他单位,要申报增值税的话,可以零申报不#其他行业#
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老师您好,我们是个体户新开的,目前还没营业 想申请做定期定额,今天给专管员打电话沟通他说他漏掉了忘记申请了,今天才给我们做,目前定期定额的核定征收信息还没有出来,截止到23号就要申报了,我想咨询下现在0申报增值税和经营所得会不会影响做定期定额,会不会申报后就是查账征收了#房地产#
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老师好,麻烦问一下小规模当月作废了三张普票,跨月作废了一张普票 金额15700(跨月的那张已经在一季度报过税了) 作废后重新给同家公司开了15700,二季度报增值税是不是这个15700 就不用算进去申报了?另外看到导出来的发票汇总中,作废的三张发票也在总合计里面,是不是应该自己减去作废的三张发票数额然后申报?#建筑工程#
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小规模公司,在2023年第一季度有开出1%及3%的专票,1%、3%及免税的普票(其中包含有服务类,申报增值税时是否需要分开填写?),还红冲了一张2022年开出的53000元免税的普票;现在申报增值税不知道怎么填写?后续录入凭证时需要注怎么录入的吗?具体明细在图片上列出。请老师指教😭😭#其他行业#
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老师,我想咨询您,我是个体户的老板,是查账征收方式,这个个体户才开不久,然后没有收入,但是我银行卡在此期间发生了几十万的资金往来,但是这资金往来跟个体户的业务无关,这样申报个税的时候,我想零申报,但是会不会收到这几十万的影响#出纳#
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老师您好,我家是个体工商户,也是小规模纳税人,做黄沙水泥建材的,现在税务局要求查账征收,我今天打算申报,进去看要申报这些税种,企业所得税为啥上面没显示呀,而且我家是新开的,目前只来了20万的进项票,没有销项票,是否要零申报呀#房地产#
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请问下就是有家小规模公司,一直做的零申报,现在想在一月份缴纳两笔税金,交今年第四季度增值税1500,年度企业所得税5000,要怎么处理申报数据 才可以达到这个目的呢,需要公司提供什么凭证呢,直接走笔帐或者开笔票就行了吗,还有如果是交增值税,是否需要该公司开具专票呢#服务业#
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老师你好,请问下就是有家小规模公司,一直做的零申报,现在想在一月份缴纳两笔税金,交今年第四季度增值税1500,年度企业所得税5000,要怎么处理申报数据才可以达到这个目的呢,需要公司提供什么凭证呢,直接走笔帐或者开笔票就行了吗,还有如果是交增值税,是否需要该公司开具专票呢#出纳#
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请问江苏小规模申报季度增值税第一大项的应征增值税不含税销售额(3%征收)和第二大项(5%征收)区别是啥,还有就是普票季度不超过45万是不是填在小微企业免税销售额那一行,超过45万,填在其他免税销售额那一行#其他行业#
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1个体工商户是怎么知道是查账征收还是核定征收呢? 2个体工商户是按照季度申报增值税附加税个人所得税嘛?第四季度开了自己开了专票 也是到2023年1月报税缴税嘛? 3个体工商户是只要当月开了发票 就得登陆开票系统抄报嘛?还是不开也得登陆抄报嘛? 4个体工商户除了按季度申报增值税附加税个人所得 用每个月申报什么税种嘛?#房地产#
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老师您好,我有几个问题咨询一下 1.餐饮业小规模纳税人开具增值税发票上的税率为3%,一般纳税人开具增值税发票上的税率为6%,是吗? 2.现在小规模开增值税普票是可以开3%和免税两个吗?如果开这两种后果会怎么样?#出纳#
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老师你好,2022.01.01施行 《中华人民共和国法律援助法》免征增值税、个人所得税劳务报酬所得免税申报,这笔补贴是发到单位公户里,再从公户在发给律师个人,律师需要律所开免税普票给法律援助机构,这样账务处理该怎么做呢,是 借:银行存款 贷:主营业务收入/其他业务收入 吗?但这样是年终汇算清缴个人经营所得额 调减吗,还是该怎么做会计分录呢#房地产#
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您好,我想咨询一下,我这边是小规模的纳税人,现在需要申报第二季度的增值税,第二季度有把一张3月开的1%的专票进行了负数冲红,请问应该如何报税? 税务局说按百分之3税率倒算来报,怎么算呢?#其他行业#
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老师,我是小规模纳税人,广告行业的。我在申报1季度增值税时,减免税本期发生额要怎么填写,我们给客户开了3个点的专用发票,开具发票金额合计1520145.49元,分别开具普票不含税金额1414242.57元,开具专用发票不含税金额105902.92元,在填写减免税本期发生额时填写的是30402.91元,系统提示数据错误,我想问一下要写怎么填申报表分别填写到第几列到第几行。#服务业#
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单位开专家评审会,评聘一名专家。专家代开普票含税收入为12634元,专家自行承担税额125.09元。那么单位给专家申报个税的收入,是填写12634元吗?还是不含增值税收入的12508.91元?若是填写收入12634院那么扣除个税2021.44元,专家到手为12634-2021.44元吗?为什么我们相同经营性的公司,让专家开具1千的普票,单位申报1千的收入,专家到手也是1千?这样合理吗?这样操作个税是否进入营业外支出?#房地产#
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老师,小规模季度不足45万元的,在申报增值税填写减免税明细表的时候,提示增值税对应的第五列期末余额不为0,请核实数据,这个期末到底是0还是还是不为0啊,我们是免增值税的,但是开的专票要缴纳的,明细表本期发生额与本期应抵减税额填写的都是专票与普票不含税×2%,实际抵扣税额填的事只是专票的2%,期末是有余额的#工业制造#
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老师,咨询一下我下面的做帐是否正确, 小规模季度申报 季末收入未超过45万 9月份: 收入分录: 借:现金 贷:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税 减免增值税款 借:应交税免-应交增值税-销项税 贷:营业外收入#其他行业#
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老师,我是小规模一般纳税人,新开的,只有货币资金,其他应收款,长期股权投资,管理费用. 财务费用,实收资产,没有销售额,没有销项税额,进项税额,是不是增值税小规模纳税人申报,城建税、教育费附加、地方教育附加税(费)申报表,印花税税源采集,居民企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类,2021年版),财产和行为税纳税申报表(印花税),这些都可以进行零申报?#其他行业#
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一般纳税人 物流行业 2020 10成立 税务登记小规模人 11月份改为一般纳税人 这个月申报12月的增值税 但是公司法人法人没有开专票 增值税无法进行进项抵扣 公司税负率达到百分之9 这种情况该怎么办#运输业#
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想咨询一下,我们是小规模纳税人,我根据导出来的开票excel 表格做账,第三季度,我们有开专票也有普票,专票需要交增值税,可是我计提的金额,比实际缴纳的金额少了0.03,这种情况怎么处理呢?#房地产#
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我们公司是月销售额不超过10万,季销售额不超过30万的小规模纳税人。开的普票。看政策不需要填写增值税减免税申报明细表。但是之前理解错了政策。填写了这个报表选择了减按1%。多填的这个报表有影响吗?可以不改吗?#出纳#
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老师 我想请教下 我们单位现在搞验收!目前我们增值税申报950万,要求我们改成2100万!但是呢,本期950营业收入我已经申报过增值税,并已经缴纳了税款!现在如果要我改到2100万,那我增值税已经申报病缴纳过了税款,这个会涉及到退税吗?需要怎么操作#出纳#
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老师,我想咨询您一个问题。比如我们是小规模物业公司,收到水费10.3万。支付8.24万。自己用2.06万。借:银行存款 10.3 贷:其他应付款 8.24 主营业务收入 2 应交水费增值税0.06 支付代收水费时 借:其他应付款8.24 贷 :银行存款8.24 支付自己用水费 借:主营业务成本 2.06 贷:银行存款 2.06 #服务业#
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老师 我们是小规模纳税人 总共开了不含税1820692.37的发票 其中专票三个点开了73533.01 普票开了一个点1642235.09 三个点104924.27 现在要申报增值税 我申报的税额和电子税务局开票的税额一致 但是税务老师打电话过来说不对 这到底该怎么申报啊#出纳#
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老师您好,您好,一般纳税人,做服务行业的 7月,一共开具普票不含税金额30万,税点2.4万,如果没有进项发票及其他成本费用发票,需要缴纳多少增值税及企业所得税,如果有20万的专用发票作为成本费用,税点1.2万,需要缴纳多少增值税及企业所得税,如果有20万的普通发票办公费作为成本费用,税点1.2万,怎么计算需要缴纳多少增值税及企业所得税呢?#出纳#
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小规模纳税人,查账征收的个体户。上个季度一共开了三张普通电子发票,没有超过30万,其中有一张开错了,这个月初7月1号发现后冲红了。现在要报上个季度增值税和个体户经营所得税了,增值税按三张发票合计数填写的。增值税是免税的,个体户经营所得税也按上季度开的三张发票合计数填写的,那红冲那张发票就算是多缴税了,是我下季度申报时才能退回了这个税钱吗?具体应该怎么申报?#个体工商户#
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老师,我想咨询下,我是小规模公司,个税申报10个人,每个人扣除社保后不超过5000千,去年申报个税是一直都申报的,但是实发工资没有发,账上有计提工资,我想今年一次性把他们去年的工资全部发完可以不,这个有什么影响不#房地产#
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