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夏老师
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1174
李可可
是的,不符合资本化条件的,归集到研发支出-费用化,期末再转到管理费用研究费用 查看全部回复
1377
Leaf
要设二级科目,因为分费用化和资本化,放在一起无法分辨 查看全部回复
1702
安叔老师
如果确认无法收到发票可以结转,汇算时候调整即可 查看全部回复
972
涉及以前年度的费用未入账,可以补记入账,可以更正申报的 查看全部回复
1365
杨老师
可以,先暂估入成本,来发票再冲暂估 查看全部回复
1773
tammy老师
没有生产,要结转到管理费用 查看全部回复
2032
patience
林地勘察费主要是用于哪方面 查看全部回复
2287
王苗苗老师
费用期末都结转到本年利润科目 查看全部回复
1745
什么意思? 查看全部回复
1460
转营业外收入 查看全部回复
2136
财务费用是费用类科目,一般发生额写在借方 查看全部回复
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我们公司新实验室购买的仪器设备,是记入固定资产-机器设备吗?如果是长期使用,是的 查看全部回复
5477
wam
成本费用是按销售收入确认,确认营业成本是存货成本的结转,两者是不一样的 查看全部回复
3307
清岚
借 非限定性净资产 dai 非限定性费用、成本,借 限定净资产 dai 限定性费用、成本 查看全部回复
2729
是的 查看全部回复
1562
第二个凭证,费用不能在dai方,借方负数 查看全部回复
1486
许老师
你可以把结转本年利润和未分配利润分录删了以后,把账务调整了再重新结转 查看全部回复
2235
颜老师
您之前的那是暂估 查看全部回复
3429
甘老师
一般多档式账的每个月都月登记本月合计,本月合计下加一栏本年累计。登记完最后一笔业务后是先写本月合计和本年累计,如果有必要进行结转再再进行结转。 多栏式明细分类账是将属于同一个总账科目的各个明细科目合并在一张账页上进行登记,适用于成本、费用、收入类科目的明细核算,如“生产成本”、“管理费用”、“营业外收入”、“利润分配”等科目的明细分类核算。 查看全部回复
6508
可以在发现当月调整账务处理,调整为费用化支出 查看全部回复
1841
燕子老师
同学你好,之前财务做账既然做的是借方待摊费用,那肯定是刚开始拿到票的时候他给做进待摊费用了,然后再从待摊费用里面结转到管理费用 查看全部回复
2366
根据业务记账 查看全部回复
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是的 工程施工 查看全部回复
2756
要看试算平衡表具体哪里不平衡 查看全部回复
2789
对,计入预收账款 查看全部回复
2684
木言
直接入费用吧 查看全部回复
3485
可以把人工费做成本 查看全部回复
2349
人工费可以作为成本 查看全部回复
2067
小妮老师
结转生产成本是结转本月完工产品的生产成本 查看全部回复
2175
用于研发的支出,符合资本化条件的计入研发支出-资本化支出 查看全部回复
4038
第二个分录可以改成 借:管理费用-办公费 借:管理费用-暂估(负数) 查看全部回复
2100
如果只知道数量和收入无法结转成本,需要知道原库存-现库存=该批产品耗用的原材料成本,其他水电等费用如果你记在生产成本,把这部分生产成本转到主营业务成本,其他不归属于产品的费用转到管理费用或者销售费用里 查看全部回复
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计提工资是按应发数计提 查看全部回复
3905
易老师
是的, 查看全部回复
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①确认产值,借:应收账款 dai:工程结算-价款结算 dai:应交税费-应交增值税(待转销项税额);②收款时,借:银行存款 dai:应收账款;③开票时,借:应交税费-应交增值税(待转销项税额) dai:应交税费-应交增值税(销项税额);④确认收入,借:工程结算-收入结转 dai:主营业务收入;⑤确认成本,借:主营业务成本 dai:工程施工 查看全部回复
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你们只负责场地平整,后期是另外的公司开发的话。平整费用计入业务成本 查看全部回复
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在建设过程中,游乐设施发生的费用计入在建工程,达到预计可使用状态了转入固定资产,然后计提折旧。如果游乐设施发生更新改造或扩建的,停止折旧转到在建工程,发生的相关费用可以计入在建工程,完工后达到使用状态了再转入固定资产,重新计算折旧。 查看全部回复
3349
李伟老师
你们使用的财务软件有生产成本或者制造费用的科目吗? 查看全部回复
2790
如果是先付款后收到票的话,这样可以 查看全部回复
3276
谭老师
按合同约定的月租金计提进成本费用 查看全部回复
2565
你可以改一下账,最好先记到研发支出,因为要建研发费用辅助账,研发支出-费用化支出下面还有三级科目,你直接记到研发费用,不能区分是属于哪个科目。加计扣除时,其他费用是有限额的 查看全部回复
3978
不用,就放在应交税费-增值税-减免税款里就行 查看全部回复
6970
需要的 查看全部回复
2803
平台要求单项问题单独提问哈,每个问题需要单独提问 查看全部回复
3941
这个没有办法,正常就是亏损 查看全部回复
3358
你把原来的分录红冲,按正确的分录入账 查看全部回复
4883
建筑行业开出来的工程劳务做账直接走主营业务收入,还是怎么做科目? 答复:是你们开出去的票,属于主要业务,就计入主营业务收入 查看全部回复
3492
本年利润的余额转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
2133
借: 主营业务收入 170000 元,其他业务收入 20000 元,营业外收入 50000 元,投资收益15000 元 dai:本年利润 查看全部回复
10891
孙老师
按照固定资产使用年限 查看全部回复
6847
完工投入使用需要结转固定。一期没有投入使用,可以继续归集相关的费用。在达到预订可使用状态时,转为固定资产。 查看全部回复
3936
厚积薄发
4月如果有产品的话,算到4月产成品和在产品成本里 查看全部回复
你入费用了钱没有给别人应该挂在其他应付款在呀 查看全部回复
3393
如果有销售的情况下可以结转成本 查看全部回复
4359
制造费用结转到生产成本。 查看全部回复
2512
石老师
去年: 借:工程施工-材料款,dai:应付账款-暂估 借:成本 dai工程施工-材料款 今年: 借:应付账款-暂估 dai:应付工程款 发票和暂估差额是借成本或者冲成本 查看全部回复
3136
不合理,应该按照租赁期间计入20年成本费用 查看全部回复
2647
辅助车间生产人员计入生产成本-辅助生产成本,管理人员计入制造费用 查看全部回复
3183
制造费用是要转主营业务成本的 查看全部回复
4173
大宁老师
请问想问什么问题呢? 查看全部回复
3343
不用结转,等下3月份的时候再结转到完工产品里去 查看全部回复
3118
高老师
研发支出各明细科目属于研发费用支出的,月末结转到研发费用科目,如果不属于,结转到其他成本费用科目 查看全部回复
3947
小小
可以先归集到生产成本,再转到其他业务成本的 查看全部回复
3174
研发费用-费用化支出,月末要结转到管理费用-研发费用 查看全部回复
4284
Yan
当期三项费用(财务费用,管理费用,销售费用)是转到本年利润,不转入产品成本 查看全部回复
3859
可以更正 查看全部回复
3696
利润分配 查看全部回复
3626
应交税费没列入 查看全部回复
3988
按进度进行结转 查看全部回复
2965
季节性停工制造费用转入生产成本 查看全部回复
3834
刘老师
确认是否确认收入 查看全部回复
3824
Annina老师
结转损益就是把成本费用等转到本年利润 查看全部回复
4080
能说清楚吗 查看全部回复
3250
您好,可以先计入制造费用,确实月底无任何可分摊的产品,可转至管理费用科目 查看全部回复
3823
长期待摊按月结转做费用 查看全部回复
3580
张老师
3198
- [ ] 2010.1.18-2012.1.26累计折旧=150000*(1- 3%)*2/10=29100 借:固定资产清理120900 累计折旧 29100 dai:固定资产 150000 借:固定资产清理 1000 dai;银行存款 1000 借:银行存款147420 dai:固定资产清理 121900 应交税费-应交增值税(销项税额)21420 资产处置损溢 4100 查看全部回复
3673
转管理费用 查看全部回复
4215
可以 查看全部回复
3590
当月一般计算当月的 查看全部回复
3431
Amy老师
补起就行了 查看全部回复
3959
Icy 何
在期初数据中录入相应科目的余额 查看全部回复
3600
借 主营业务成本 dai工程施工 查看全部回复
4368
梦梦老师
1 借:收入类 dai:本年利润 2 借:本年利润 dai:成本费用类 查看全部回复
6899
先结转收入:借方为主营业务收入,其他业务收入,营业外收入;dai方为本年利润。二、结转成本、费用和税金:借方为本年利润;dai方为主营业务成本,税金及附加,期间费用等。三、结转投资收益:净收益:借方为投资收益;dai方为本年利润。净损失:借方为:本年利润;dai方为投资收益。四、年度结转利润分配:将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润:借方为本年利润;dai方为利润分配——未分配利润。如果是亏损:借方为利润分配——未分配利润;dai方为本年利润。 查看全部回复
3789
如果你们是装修的业务,应该按照全部装修金额确认为长期待摊费用,不管是否有发票 查看全部回复
4705
andy老师
如果你每个月都结转损益,那么损益类科目期末是没有余额的 查看全部回复
4048
归老师
是期间费用还是 工程施工里面的费用 查看全部回复
4081
悠悠老师
月末不仅要结转成本还要结转收入,目的是要核算企业盈利多少亏损了多少。把成本费用结转到本年利润的借方,把收入结转到本年利润的dai方。本年利润有借方结余说明本月亏损,有dai方结余说明盈利 查看全部回复
5284
软件里面都需要结转的 查看全部回复
4017
可以签个委托付款协议,用这个就可以 查看全部回复
4541
如果是建筑施工企业,采用的小企业会计准则的话,材料一般记到原材料,借:原材料 dai:应付账款 领用借:工程施工 dai:原材料,结转成本借:主营业务成本 dai:工程施工。 查看全部回复
4568
都结转了,你再仔细看看 查看全部回复
3949
你好 查看全部回复
7575
高荣老师
分母中是本步骤完工产品的约当产量 查看全部回复
5494
具体去查查业务到底是什么,如果是账做错了,那就调账 查看全部回复
4734
4504
李力
房地产企业吗 查看全部回复
5348
而已老师
根据领用材料结转 查看全部回复
7213
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