增值税申报

我公司1月收到一张进项发票，该发票未认证抵扣，2月发现发票有误，供应商在2月把这张发票冲红了，请问这张红字发票需要在增值税申报时做进项税额转出吗？#其他行业#

952

3月新成立的公司，开了一张增值税普通发票，一季度的增值税申报怎么做#高新企业#

1040

通知：《税务账务 避坑问题 分享群》已上线。群席位有限 点击加入

增值税申报时提示主表第28栏分次预缴税额异常#建筑工程#

1207

我们是劳务派遣公司，增值税申报选择简易计税方式。销售额以收入减去成本（支付给劳务派遣人员的工资及五险一金）。因用工单位转款不及时导致员工的社保缴纳未及时，产生的滞纳金是否一并计入成本扣除呢？还是要计入营业外支出？#服务业#

1688

外贸收入在增值税申报时，填的销售额是离岸价格吗？#工业制造#

1203

这个月没有收入又冲减上个月的销售，导致增值税是负数影响下个月增值税申报吗？#出纳#

1055

老师，公司车辆更名给法人增值税视同销售了，清理固定资产净收益计入营业外收入了，增值税申报的收入比企业所得税报表收入多26548.67元，是汇算清缴的时候调表就行了吧，账务不用动吧？增值税申报表和企业所得税申报表两表收入不一致税务上有什么影响吗？#高新企业#

1083

2022年开票的一笔收入，但是没有提销项税，在2023年发现，并于12月份提销项税，那12月增值税申报这笔销项税怎么填#房地产#

812

小规模公司季度开票超过30万，其中有1%和3%的普票和专票，增值税申报的时候需要怎么填？#出纳#

1439

出差发生的杂费和停车加油费统一计入差旅费吗？收到的货款里面包含返点，如何去掉返点缴纳税款？10月未开票收入，11月开票，如何处理增值税申报#商业#

1687

外购商品赠送给顾客，赠送的做了视同销售账务处理，增值税申报的时候和财务报表的不一致，那申报企业所得税的时候按哪个数据来报？#出纳#

1438

增值税申报显示 税种类别为货物：第4栏扣除后销项（应纳）税额应该为0，请假查是否录入了一般计税方法9%税率的发票 #服务业#

1968

老师我想请教下您增值税留抵抵欠这个要怎么申报操作？我们之前欠税务局130万增值税还有还有8万的附加税！这个月我们申报十一个月增值税，这个月有20万的增值税！是不是需要把我们所有的进项发票全部都勾选，然后把本月的增值税申报了，剩下的留抵税额在做留抵抵欠操作？附加税是不是不可以抵欠？我们这个月进项不够不能全部抵扣欠款，可以申请分期吗？#出纳#

2185

免征增值税申报的时候怎么填报表？#商业#

1155

异地预缴的增值税如何申报增值税申报减免申报表#房地产#

1272

一般纳税人增值税申报显示未开票收入对比不通过 前几个月都没有开票 0申报#房地产#

1800

老师 我想请教下 我们单位现在搞验收！目前我们增值税申报950万，要求我们改成2100万！但是呢，本期950营业收入我已经申报过增值税，并已经缴纳了税款！现在如果要我改到2100万，那我增值税已经申报病缴纳过了税款，这个会涉及到退税吗？需要怎么操作#出纳#

1342

老师您好，想问下我们公司销售一批玩具比如200个，在微信平台小程序上，但是已收款200个，因为国庆原因有5个是10月7号回来发货的，但是已经在9月的账上确认这200个为主营业务收入了，并且也在增值税申报上作为无票收入全部进行增值税缴纳了，这种情况怎么办呢#商业#

1955

小规模增值税申报，有专票有普票#商业#

1769

小规模增值税申报，出现这个提示什么意思？应该怎么做？#房地产#

1674

请问增值税的抵扣勾选是不是需要在增值税申报以前完成？#房地产#

2394

建筑小规模纳税人，现在开全电发票，季度申报，不需要预缴，因为我们有分包，给甲方开票必须使用差额征税全额开票这个功能吗，不用的话全电发票增值税申报分包就不能差额抵扣了吗#建筑工程#

2459

一般纳税人增值税申报及缴纳流程#房地产#

2605

请问我在公司不需要做财务报表，只是把公司内部的收支成本等费用录入金蝶，不涉及开具发票，增值税申报，不涉及纳税申报，税务公司有找另外代账公司处理。最近在经济普查，然后找外账拿了2023半年的财务报表数据，发现收入只填了开票收入，没有主营业务成本（没拿到成本票），有管理费用（公司其他费用的发票），然后工资附件上面只有两个人，营业利润一直是负数。如果后期税局来查的话，我也边需要承担责任吗？#餐饮酒店#

3770

中途接过来的个体工商户，之前是没有做账的，没有账套和数据，但登陆广东电子税务局可以查询到增值税申报数据，现在开始做账需要从哪一步开始？做账流程是怎样的？#房地产#

3395

如果我今年3月增值税申报出口销售额多申报了900,我可以在今年8月少申报900吗。出口数据都有开票#房地产#

1653

小规模增值税申报，提示减免期本期发生额不通过#服务业#

2289

增值税申报的时候，有上期进项税额留抵扣应该怎么申报，才会把上期的留抵一起扣除#房地产#

2680

老师，增值税完成预缴，但是本月增值税申报时候没有进行预缴部分的扣除#建筑工程#

1997

老师建筑工程：家装施工款，合同发生时间为4月，4月部分定金已经入账了，进行增值税申报，这种情况下还需要做增值税预缴税款吗#建筑工程#

2006

增值税申报怎么填数据呀，以这些截图为列#其他行业#

1755

如果小规模增值税申报表，增值税申报的是本月开票数不是本季度数，该咋办#商业#

1522

去年12月，我公司申报了不开票收入57825元。这个季度增值税申报我就少报了57825元，但是税局提示不允许，要我按照实际开票时间更改申报？有些问题不懂，想请教老师。#商业#

1710

小规模纳税人免了增值税申报完成不需要交税，可以计入营业外收入，那么因为没有交税，所以没有完税凭证，这种情况怎么去附原始凭证，或者说符什么原始凭证呢#工业制造#

2388

从财税公司取得而不是从金税公司取得的技术维护费可以在增值税申报增值税时，全部抵扣吗？#房地产#

1907

公司设立不久，发票的额度是1万元位，在12月份我们收到了100多费用，这个收入也确认了，因为发票额度原因导致分12月份只开了23万的销项发票，增值税申报12月的申报收入是23万，但财报的数据收入是110万，现在两者对比相差太大，请问我应该怎么调整呢？#房地产#

1505

一般纳税人增值税申报错误，但是不需要缴税，过了申报期还能修改吗#房地产#

3841

小规模增值税申报问题 小规模公司，第四季度开了20万的普票，申报增值税，怎么填？#其他行业#

2765

增值税申报后解锁税款是什么意思呀？#建筑工程#

12507

老师，增值税申报时，提示比对异常，但是我仍然申报缴费了，到电子税务局一直提示错误，怎么处理呢#房地产#

4548

老师以前增值税申报错了，能作废重新申报吗#其他行业#

4065

老师，我们是开6%的发票服务费的企业请问，开票系统跟账面收入差了0.22这种情况下，税务增值税申报按照开票系统还是账面数#其他行业#

2350

1.2022年审计2021年报表调整了收入，请问增值税是更正申报2021年的吗，还是直接在2022申报 2.赠送客户的样件是否需要做收入成本，不开票，增值税申报上填列（纳税调整项目还是未开票项目，会计上不缺认收入是否正确） 3.个税退税的其他收益是否需要申报增值税，填列在哪里#工业制造#

12216

我司主营销售会员卡，现在需要更正以前年度的增值税申报，在21年9月以前是小规模纳税人，那么更正以前年度申报是否应当按照当时小规模纳税人的相关政策来进行申报呢？（看以前的账务处理有存在减免税额的政策）#其他行业#

2402

增值税申报已经成功扣款后，让申请加计递减10%的政策，更正报表后，需要退这次缴税款，企业适用小企业会计准则，求问老师分录如何做#中级#

2689

老板接了个项目，预开了70%的发票，由于货还没做出来，且交货时间在明年8月，可不可以先确认收入，再估计一个成本呢？明年实际发生的时候再红冲重做呢？因为增值税申报和企业所得税申报不一致的话害怕引起税务局注意来查账。#工业制造#

2510

增值税申报老师帮忙看下哪里错了，我算的和系统出来的数据不对，为什么我算出来未开票销售额是19763.31#服务业#

1651

出口退税发票要不要参与增值税申报？#商业#

6458

2021.5增值税申报有错误，冲销进项税额转出，导致出现负数，申报表没有填写，想着后期有整数再调平，导致申报表期末数与账上有差额，怎么调账#工业制造#

2100

我想问一下，就是一般纳税人的增值税申报，然后这个月开票开了一个税率是13%，一个是6%的，请问这个月的税是按13%的税来申报还是#其他行业#

3056

个体发生的业务 如果 如果申报的话，7—9月申报未开票销售含税收入15266元 需要填写在电子税务局里的增值税申报吗#其他行业#

2827

小规模增值税申报数据不对#服务业#

2534

老师，请教下一般纳税人，有跨月红冲发票增值税申报时如何申报#其他行业#

1997

增值税申报错了能撤销吗#其他行业#

1712

想问下小规模纳税人按季征收增值税，那不涉及交税的月份需要填报增值税申报流程吗#其他行业#

1967

增值税申报和企业所得税申报的什么数据要必须一致？#注会CPA#

2815

老师好，我们是做期权的，我想请教一下，我们这类的增值税申报收入是怎么确认的？#其他行业#

1342

有个A公司，增值税申报7月，8月有银行回单交了一万三的税的记录，然后在9月的时候更正了7月申报，变成不需要交税，但那笔税额也不能退回来，用作后期留抵税来抵扣，那我现在做7月的帐，是需要根据更正前的申报表做账，还是更正后的申报表做账？要怎么写分录？谢谢老师#商业#

2656

老师你好！我想问一下一般纳税人销售荒料就是石块增值税申报税率是多少？有什么减免政策吗？#中级#

2753

请问，开票系统0.03，增值税申报成了0.05（打错了，差了两分钱），这个怎么办？税已缴纳#其他行业#

1930

增值税申报主表中哪行是这个月要交的增值税#商业#

2979

多缴纳的城建税在填写增值税申报时需要填写吗？还是等需要抵扣时再填写？#房地产#

2079

申报8月增值税时，发现2月申报时增值税申报主表的第3行“应税劳务销售额”少填了，导致本年累计少了一个月怎么办#其他行业#

5070

您好，由于记账错误，2021年的增值税申报有误，今年调整申报表并产生增值税及附加税退税，此笔凭证该怎么写分录呢？已收到增值税退款。#物业#

2684

老师 请问增值税申报出口销售额填在哪一栏#其他行业#

6082

没进项没销项O申报，只点开附表一，直接点申报就显示增值税申报成功，附表二，附加不也应该点开申报吗#建筑工程#

2099

增值税申报的时候提示货物及劳务费税种未认定是什么意思？要怎么处理？#运输业#

14699

总公司是一般纳税人，属于小微企业，请问分公司增值税申报时是属于小微企业吗？享受六税两费的减免政策吗？#房地产#

3691

一般纳税人，开普票开错成免税发票影响增值税申报吗，本来是要开差额的#其他行业#

3649

一般纳税人，简易计税项目，分包给下游，异地预缴增值税时，实际只预缴了差额销售额部分，其余部分是下游预缴，这种情况每月做增值税申报时，应该怎么填，税务局解释是需要填写附表3，填一般纳税人的开票金额，在反馈到附表1，最后反馈到主表，请问能提供详细的步骤给我吗#建筑工程#

2210

本来是想改增值税申报的，不小心作废了，一定要去税务局办理吗#其他行业#

2599

老师请教一件事，增值税申报的时候，季度所得税申报，其中营业收入，营业成本和利润总额是看季度财务生成的财务报表吗？#高新企业#

2824

增值税申报之后扣款没有扣成功，去申报作废提示已开具发票怎回事 ，什么办法可以作废#建筑工程#

5716

增值税申报完之后什么时候缴费呢？#其他行业#

2864

增值税申报的时候数据错误导致多交了增值税怎么办#其他行业#

2773

老师，想请教下，增值税申报提示这个问题，是哪里的值填错了？#其他行业#

2153

小规模增值税申报，然后他这个季度红冲了两张发票是以前年度1%的税率，然后现在增值税申报表那里，其中第九行第10航免税销售额是负数这一种怎么申报呢？#房地产#

4175

企业所得税，增值税申报流程讲解#其他行业#

2290

你好，我单位为小规模纳税人，因未及时了解4月1日起恢复3%税率的政策，4月、5月依旧按照1%的税率开具专用发票，六月最后一天才发现问题，未进行发票红冲，本月增值税申报该如何填写申报表？不含税销售额和本期应补税额是不是是按照4月5月1%6月3%的发票数填写？如果这样填写，本期预缴税额那里是不是要倒挤出来？税管员联系不上税务局让问税管员，只能来这里咨询了#房地产#

3436

小规模增值税申报，一直提示专票数据，可是已经核算了很多遍没有问题，可以麻烦老师指点一下嘛？#商业#

3580

增值税申报时，销项金额与开票软件金额不一致，如何处理#其他行业#

3380

增值税申报附表五附加税的数字没有自动带出来#工业制造#

6312

增值税申报时间是什么时候呢？#其他行业#

2305

增值税申报，附表一销项税额是100.00，完税凭证是销项税总额是100.01，附表四该怎么填？#建筑工程#

2304

上月开具了红字普通发票，增值税申报时提示不匹配，要求填写说明并提供资料。#商业#

2564

老师，我们企业要做做申报高企，需要每年的收入有增长，现在我们需要改账调整之前确认的一笔收入，这个收入是真实在20年度发生的，因为某些问题确认到了21年，现在我们需要在账套里面录入20年收入，冲减21年收入，更正20 和21年度的所得税申报及其年报增值税申报，这个账务处理应该怎么做呢？#高新企业#

3981

各位大师请教下：汇算清缴提示，存货减少额大于增值税申报收入。这种情况应该怎么办呢？#房地产#

13044

增值税申报的应纳税额包含发票的税费还是不包含#初级#

2618

我们1月份视同销售按成本价格计算了增值税，现在想修改，可以在5月调账修改吗？还有增值税申报，可以在5月调整申报吗？#初级#

3288

这个是1月份发生的，当时按成本价格计算的，现在可以在5月份修改吗？主要是增值税申报可以在5月份修改吗？还是要在1月份更正？#工业制造#

3421

谢老师，请教一下，我想报增值税申报，但是4月的帐还没有做，我现在能按收入申报吗？增值税申报要些什么数据？#其他行业#

2623

请问小规模纳税人，在增值税申报时是不是按照收入的总额，进行增值税申报，不能扣减任何费用。 而企业所得税申报时，是收入扣减费用之后的差额缴纳企业所得税？#商业#

3400

申报完，清卡之后，还可以作废增值税申报，重新申报吗？#高新企业#

12398

请问增值税申报抵扣联显示未认证要管它吗，我这个月是没有可抵扣的发票的#其他行业#

3761

标题 趣谈：小规模纳税人企业的增值税 某武汉小规模纳税人企业，2022年一季度增值税申报服务不含税销售额为936785.78元。 同学们来讨论一下，这家企业2022年第一季度应交的增值税及附加税为多少。(提示：考虑小规模优惠政策分段优惠政策，附加税是否包括地方教育费附加？附加税是否有减半优惠？）#出纳#

3345

小规模纳税人企业的增值税 某武汉小规模纳税人企业，2022年一季度增值税申报服务不含税销售额为936785.78元。这家企业2022年第一季度应交的增值税及附加税为多少。#其他行业#

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小规模纳税人企业的增值税 某武汉小规模纳税人企业，2022年一季度增值税申报服务不含税销售额为936785.78元。这家企业2022年第一季度应交的增值税及附加税为多少。考虑小规模优惠政策分段优惠政策，附加税是否包括地方教育费附加？#出纳#

3257

老师您好 请问一下 二月份的增值税申报的时候失误 在免税栏多填了含税的三万 现在发现错误更正了申报 但是三月份和四月份增值税表里免税栏“本年累计”数没有自动更正 应该怎么办呢？#其他行业#

7126

增值税申报因为上月没有享受到加计抵减并且已经交过税款了 现在做了更正申报 现在数据对不上了这可怎么办呀#初级#

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一般纳税人增值税申报网上操作流程是什么？#建筑工程#

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