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安叔老师
可以的 查看全部回复
2843
哈哈老师
您好,你们首先开红字发票信息表,然后对方开红字发票,对方开出红字发票后你们按照之前的会计分录做负数,申报的时候需要做进项税额转出 查看全部回复
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patience
原因都有什么 查看全部回复
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进项发票的开票日期是本月还是下月 查看全部回复
3036
andy老师
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2900
秦枫老师
小企业会计准则 采用未来适用法 不用追溯调整 2023年7月发现 会计上做在2023年 你可以直接做在7月的损益 但是税务上(见下文) 是需要更正2019年的汇算清缴纳 同时这笔计入2023年的损益支出 需要在2024年做2023年汇算清缴的时候调增。 以上是正规做法 或者你直接放弃回到2023年扣除也可以 根据国家税务总局公告2018年第28号 《企业所得税税前扣除凭证管理办法》规定:第十七条 除发生本办法第十五条规定的情形外,企业以前年度应当取得而未取得发票、其他外部凭证, 且相关支出在该年度没有税前扣除的,在以后年度取得符合规定的发票、其他外部凭证或者按照本办法第十四条的规定提供可以证实其支出真实性的相关资料,相应支出可以追补至该支出发生年度税前扣除,但追补年限不得超过五年。 查看全部回复
1835
杨老师
除了保险,其他的进固定资产原值,保险进费用 查看全部回复
4470
火柴老师
您好,您可以要求对方给你开普票。1销售方不开发票,开普票以及开专票,对他自己来说都是要交税的。2对买方来说如果没有发票就没有合法凭证,如果取得的是普票不能抵扣,如果取得专票可以抵扣进项税额。3合同上注明的价款不含税的话,建议协商发票税款由买方还是卖方负担。如果由买方负担的话,那您方是需要出600的。 查看全部回复
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可以,借:应付职工薪酬 dai:应收账款-b 查看全部回复
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出差员工吃饭和住宿收到专票进项税可抵扣 借:销售费用/管理费用 应交税费-应交增值税(进项税) dai:银行存款 查看全部回复
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一般收到发票要及时入账,进项税额没认证的话记到应交税费-应交增值税待认证进项 查看全部回复
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开票日期是6月么,不可以 查看全部回复
1599
甘老师
是的 查看全部回复
2813
王苗苗老师
工程款利息? 查看全部回复
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我开具13个点的普通发票,那我这张销项普通发票,可以在月末的时候用我收到的进项专票抵扣吗?可以的 查看全部回复
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是整个流程的分录还是无法退回56078.9这笔的分录 查看全部回复
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国家税务局的2020年那张是什么业务类型的专票,怎么处理。是税局代开的发票,具体的业务表格上看不出来。这个要看公司的具体业务了 查看全部回复
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不可以,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
1628
你享受了什么税收减免 查看全部回复
2416
这种情况建议开普票 查看全部回复
2628
wam
只是没有备注,但重开后的发票金额没有动的话,已换票可不调整去年, 查看全部回复
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正在看 查看全部回复
3891
专票是在申请一般纳税人前取得么 查看全部回复
2371
勾选平台无法显示红字发票吧?是的 查看全部回复
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3月份该发票已认证抵扣的分录红字后,4月份重新入账即可 查看全部回复
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税法上这样规定的 查看全部回复
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可以的,如果有内销的货物,可以抵扣内销的增值税 查看全部回复
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公司改造装修,取得大量进项,可以一次全部认证抵扣吗?可以的 查看全部回复
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增值税及附加税费申报表附列资料(二)做进项转出,账上,借 管理费用等 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1.没有认证,为了方便统计一般是放待认证进项税额,等认证抵扣了 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费应交增值税待认证进项税额 但是你们计入应交税费应交增值税进项税额了也没多大关系,后面认证抵扣,财务账和申报系统两边核对一致就可以了 查看全部回复
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正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
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可以认证抵扣 查看全部回复
1789
清岚
您好,亲,还是适当交一些好,如果长期留抵不好的。 查看全部回复
2650
都可以,发票复印放在后面比较方便。不想复印把发票的票号写在摘要上(注明转出的是哪张发票) 查看全部回复
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专票开三个点可抵扣九个点 查看全部回复
2117
许老师
多支付的5200可以作为预付账款处理 查看全部回复
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是一般纳税人么,可以的 查看全部回复
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正常办公用可以抵扣 查看全部回复
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确认销售收入,小规模纳税人不管开的是普票还是专票,都要按不含税金额确认主营业务收入,是吗?是的 查看全部回复
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你好,毛利润=不含税收入-不含税成本(销售产品的直接成本) 如果进项不能抵扣那么进项税就包含在直接成本里面 查看全部回复
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用于简易征收项目取得的专票不得抵扣,可以在勾选平台选择不抵扣 查看全部回复
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填写的地方是对的 查看全部回复
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实际只开电费的销进项,你们进项要是计入费用,成本里面可以没有数据 查看全部回复
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你好,销售抗癌药品选择简易计税的话,进项税额不得抵扣 查看全部回复
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认证之后有没有选择汇总确认呢? 查看全部回复
2050
在的 查看全部回复
2132
李伟老师
这个看你们自己的筹划,小规模可以享受税收政策优惠,一般纳税人可以进行抵扣进项税 查看全部回复
2524
小妮老师
稍等 查看全部回复
5486
你们实际业务是什么呢?、 查看全部回复
7369
燕子老师
你好,如果当月进项太多不想留抵,可以不全部抵扣,做账可以正常做,只不过可以把没有抵扣的那一部分进项做进应交税费-应交增值税-待认证进项税科目里就可以,下月抵扣的时候再转进进项税科目里 查看全部回复
1937
增值税申报表上么 查看全部回复
2476
开专票才可以 查看全部回复
6230
月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
4732
研发费用发生时,如果是费用化支出,借 研发支出-费用化支出 应交税费-增值税进项 dai银行存款,月末将“研发支出——费用化支出”科目的余额转入“管理费用”科目,借 管理费用-研发费用 dai 研发支出-费用化支出 查看全部回复
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当时认证了,未抵扣的原因是什么 查看全部回复
3109
没有风险的哈 查看全部回复
1675
云峰老师
进项税可以抵扣,但是成本费用应通过以前年底损益 查看全部回复
8115
孙老师
剩余部分就做了无票收入是指? 查看全部回复
2747
tammy老师
交通类发票如果是专票,可以抵扣 但是吃饭类的发票只能作为费用来处理,即使取得专票也不可以抵扣 查看全部回复
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冲掉的固定资产? 查看全部回复
5170
可以入账在23年,不存在汇算调整问题 查看全部回复
7524
这个租房是分公司租的还是总公司租的 查看全部回复
2743
同学你好 是股东欠我们公司的货款。我们欠供应商的,现在准备三方抹账是吧? 查看全部回复
2355
可以 查看全部回复
2090
甜甜老师
您好,支付给个人的车钱就是您单位的成本。也就是您从个人买的车即使没票,购买的车也可以计入库存商品,等销售的时候将库存商品再转至成本科目。确认无法取得发票的,汇算时纳税调增就行。 查看全部回复
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你们是小规模纳税人,无论取得的普票还是专票都不能抵扣 查看全部回复
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可以的,先把税交了,等收到发票再抵扣或者作为留底申请退税 查看全部回复
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同学你好 1、借应交税费-应交增值税(进项税额)dai固定资产 查看全部回复
1357
高老师
借应交税费-应交增值税-进项税额 dai财务费用(或借方负数) 查看全部回复
2511
你们有销售收入吗? 查看全部回复
2326
借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:应交税费-应交增值税(待认证进项税) 查看全部回复
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一般纳税人取得的用于简易计税项目的专票,进项税额不得抵扣,需要做转出处理。 查看全部回复
2933
你好,一般纳税人简易计税项目不得抵扣进项税额 查看全部回复
2943
您好,普票和专票都可以全额抵扣的 查看全部回复
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如果是用于集体福利的专票,借管理费用等 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2380
可以的,在年度汇算清缴前取得发票都可以税前扣除 查看全部回复
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(购买方)取得增值税专用发票已用认证勾选的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写对应的蓝字专用发票信息,应暂依照《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
2146
如果计入了管理费用,借管理费用 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
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2431
取得普票不能抵扣 查看全部回复
4674
你好,这是会计教练那边的,你可以咨询会计教练 查看全部回复
2308
普票的3万是销项税 查看全部回复
1981
按照不含税金额计入相关科目,税金计入应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
3541
指做账的分录还是增值税申报的时候填在哪里? 查看全部回复
2129
3216
都可以 查看全部回复
2165
他的意思是因为小东北给你门开的发票没有那几项,表现出来你们公司就没有采购那些东西,没有采购,就无法销售 查看全部回复
2116
Annina老师
需要 查看全部回复
2525
可以;建议开专票,现在进项税额多,可以留待以后抵扣 查看全部回复
2667
如果享受留抵退税,得是一般纳税人,需要专票 查看全部回复
2736
是的。 查看全部回复
3111
你的意思是收到了专票,没有抵扣认证,然后现在要把发票退回去么 查看全部回复
1969
借:成本费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款等 这样写分录就好了,由于有进账没有销项,月末不需要结转增值税 查看全部回复
2184
可以勾选不抵扣 查看全部回复
2708
小小
可以作为成本入账 查看全部回复
2270
红字信息表是这个月开具的还是上个月开具的? 查看全部回复
6867
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