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木言
正常情况是员工休产假期间工资停发,生育津贴要打给个人的 查看全部回复
3755
patience
计提,是根据会计制度的相关规定来计提的,而且计提时可以把工资根据用途入到相应的科目 查看全部回复
1393
燕子老师
同学你好,像这种情况代扣代缴社保的个人部分,是需要做到其他应收款,后续从员工工资里面做扣除的 查看全部回复
2427
tammy老师
员工自己去当地的社保服务大厅,提交生育证明,费用清单就可以了 查看全部回复
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那社保款,母公司会转给子公司么 查看全部回复
3348
甘老师
建议是选择非独立核算,因为分公司无业务,仅人员支出,产生的亏损总公司可以用于抵扣 查看全部回复
6915
wam
职工薪酬的计提,如果人事部门不能提供具体的人员明细,也应当提供一个部门汇总的数据,并有相关的部门人员签字确认。 查看全部回复
2038
高老师
产假工资与生育津贴是两回事 查看全部回复
4275
Yan
符合雇佣关系可以按工资薪金申报,不用开劳务发票 查看全部回复
4173
Annina老师
不发工资的不用计提工资 查看全部回复
3250
venus老师
同学你用现金发放工资 就借:应付职工薪酬——工资 dai:现金 查看全部回复
4085
借应付职工薪酬——工资 dai:现金 查看全部回复
3439
王苗苗老师
这个手续费是公司扣的,相当于让员工承担了 查看全部回复
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该人员没有毕业的,计入劳务费,这个补贴的受益人是公司,公司收到时计入其他收益。 查看全部回复
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李伟老师
不可以开具发票为途径来达到收款的目的 查看全部回复
921
李可可
个人部分由企业承担,个人部分可以算工资 查看全部回复
952
工资表只体现 3 月工资 查看全部回复
606
西贝老师
同学你好,这个发放的借应付职工薪酬应该是和你上月计提的工资的应付职工薪酬dai方金额一致呢 查看全部回复
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比如发放工资、交税,后面附银行回单 查看全部回复
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那公司产生的费用,可以以法人的名义进行报销吗?可以呀,只要是跟公司经营相关的支出可以报销的 查看全部回复
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那需要他原单位A开发票给B公司吗?需要,因为A和B间是独立的法人单位 查看全部回复
1381
易老师
也不能说挂错了,你问问是不是社保是法人自己的钱去交的 查看全部回复
1945
秦枫老师
有的 查看全部回复
709
andy老师
你们这个是政府给出的补助奖励款是吗、 查看全部回复
1670
你们全年几个人 查看全部回复
1315
通过应付职工薪酬来核算 查看全部回复
890
税务师晓雨
你们之前是怎么记账的呢/ 查看全部回复
1140
杨老师
正常申报,工资收入0(或者发多少就填多少),社保正常填 查看全部回复
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意思是只计提了工资没计提社保么 查看全部回复
1282
是的 查看全部回复
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上月没计提,补计提 查看全部回复
1260
当期的工资和社保应该在当期计提 查看全部回复
1229
安叔老师
按照部门不同计入不同的科目 比如销售人员的工资 计入销售费用-工资 后勤部门的计入管理费用-工资 在计提的时候 借管理费用 dai其他应收款-个人社保 其他应收款-公积金 应付职工薪酬 -工资 发放时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
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在未来两个月都不用再申报临时工个税了,需要做减员处理吗?如果离职了需要做减员处理,如果没有离职不用做减员处理。 查看全部回复
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这3个人的只能在12月的工资表里面冲掉 查看全部回复
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计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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计提社保 借:管理费用-社保(单位部分)dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
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原则上是需要计提的,但是实际工作中不计提直接进费用也没有什么问题 查看全部回复
1939
11月的工资是在11月正常计提,借 管理费用-工资等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1751
可以,社保不能重复缴纳 查看全部回复
1687
可以 查看全部回复
1813
Lucky
计提 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬 发放 借 应付职工薪酬 dai 其他应收款-社保个人部分 应交税费-个人所得税 银行存款(实发工资) 查看全部回复
1541
同一个进行是什么意思 查看全部回复
1862
社保一般是当月交当月的 查看全部回复
1710
子公司有独立的法人资格么 查看全部回复
1878
稍等,我看一下 查看全部回复
1876
借 应付职工薪酬-工资 50万 dai 其他应收款-个人社保 3万 其他应收款-个人公积金 2万 应交税费-应交个人所得税 0.8万 dai 银行存款 44.2万 查看全部回复
2144
同学你好,就冲你发放工资社保对应分录就可以了 查看全部回复
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同学你好,企业是有代扣代缴个税义务的,没有及时缴纳可能会涉及逾期产生滞纳金等等问题 查看全部回复
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不可以,AB分别申报个税,B工资0申报,社保正常填写,员工汇算清缴的时候退税 查看全部回复
3388
严老师
交社保的工资可以正常处理。 不交社保和个税是是什么原因和情况?是退休人员和兼职可以不交,部分退伍军人有社保也可以不交,个税属于国家法律规定征收,企业代扣代缴,如企业不代为申报,这违反了税法中关于代扣代缴的规定,在税务分风险 查看全部回复
2600
理论上可以用现金发放工资 查看全部回复
3247
这看公司自己决定,一般生育报销和产假工资二选一, 查看全部回复
2267
产假的话有生育津贴,一般是需要公司去申请并打到公司账户,如果津贴没到账的话,公司可以先垫付一部分,等津贴到账时再扣除。 查看全部回复
3471
改股东在A公司任职么 查看全部回复
2725
1932
这个没有辅助核算,一般不设置 查看全部回复
1815
你好 查看全部回复
收款 借:银行存款 dai:其他应付款 支付工资 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
2233
工资大于生育津贴,不给员工发放生育津贴了,那收到生育津贴时冲减开发成本,借 银行存款 dai 开发成本 查看全部回复
1965
你是人力资源公司还是收到人力资源公司的发票? 查看全部回复
4978
1-4月的工资是什么时候发放的 查看全部回复
1950
公司有按实全额代扣代缴申报个税的义务 查看全部回复
2679
5月初上班了做4月份工资表 做4月份的账目 社保4月份计提4月缴纳 查看全部回复
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你们公司食堂,劳务人员用餐人员多么 查看全部回复
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企业一直亏损会影响企业的经营,企业的声誉。 查看全部回复
2521
对,但是当月计提并发放当月工资也没什么问题啊 查看全部回复
3882
是有工资,但没有发放,会计核算有计提? 查看全部回复
3303
1.计提工资 借:管理/销售费用等—工资dai:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:管理/销售费用等 —社保dai:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 dai:其他应付款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应付款——社保(个人部分) dai:银行存款 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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这个是8500元多计的工资,是否实际发放? 查看全部回复
2153
许老师
社保和公积金最终由谁承担呢 查看全部回复
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计提工资 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 计提社保,借 管理费用-社保等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 缴纳个税 借 应交税费-应交个税 dai 银行存款 查看全部回复
2077
是计提的分录还是发放的分录 查看全部回复
2154
正在看 查看全部回复
4931
对的,就是发放工资的时候少一个dai方应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
2349
你们发了工资需要申报的 查看全部回复
2979
小妮老师
稍等,我看下个税系统能不能修改日期 查看全部回复
3345
是的,社保和工资要配套一起 查看全部回复
2210
社保计提时 借:管理费用-单位部分 dai:应付职工薪酬-单位部分 查看全部回复
1543
这2个科目都可以,如果放到”其他应付“科目,先做到”借方“,次月发放工资时,再放到”dai方“。 查看全部回复
5603
计提社保 借 管理费用等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai银行存款 查看全部回复
2499
你好,一般其他应付款科目都是正数的,因为你社保的原因这个能理解,平时的时候出报表不用做调整,不过一般如果财务报表做年审的时候其他应付款出现负数审计就会把报表科目进行重分类,或者有的财务软件也可以实现自动重分类的功能 查看全部回复
5705
稍等,看下你的问题 查看全部回复
2492
4月份分录 计提工资 借:管理费用-工资6600 dai:应付职工薪酬-工资6600,计提单位部分社保 借:管理费用-单位社保1240 dai:应付职工薪酬-单位社保 1240,缴纳社保 借:应付职工薪酬-社保 1240 其他应收款 666.6 dai:银行存款1240+666.6 查看全部回复
1752
本来应付职工薪酬社保应该是其他应付款-个人部分社保,对吗 查看全部回复
2317
夏老师
成立小规模,国家的好多利好政策都是针对小规模企业,只是代収代缴社保不用缴税 查看全部回复
3297
孙老师
做12月的账,计提12月的社保工资,支付11月的社保工资 查看全部回复
2114
先弄清楚你们账上社保是扣到几月份的 查看全部回复
2100
现在没过申报期,可以调一下账,更正一下申报表 查看全部回复
6589
云峰老师
同学你好 属于你哪个期间的计入哪个期间的费用。缴纳时做缴纳时的分录即可。 查看全部回复
2618
11月的凭证是怎么做的 查看全部回复
2482
1、计提工资 借:管理费用-工资 112600 销售费用-工资 31400 制造费用-工资 18650 生产成本-工资 612291.3 dai:应付职工薪酬-工资 774941.3 2、支付工资 借:应付职工薪酬-工资 774941.3 dai:银行存款 689459.71 应付职工薪酬-社保-个人承担 38365.8 应付职工薪酬-公积金-个人承担 44508 应交税费-个税 2607.79 3、计提社保 借:管理费用-社会保险 22960 销售费用-社会保险 3936 制造费用-社会保险 3444 生产成本-社会保险 91315.2 dai:应付职工薪酬-社会保险-企业承担 121655.2 4、计提公积金 借:管理费用-公积金 8400 销售费用-公积金 1440 制造费用-公积金 1260 生产成本-公积金 33408 dai:应付职工薪酬-公积金险-企业承担 44508 查看全部回复
4407
社保是当月交当月的,你从11月工资里扣 查看全部回复
2023
其他应付和其他应收都行 查看全部回复
3112
颜老师
差额有多少 查看全部回复
2451
生育津贴是给员工的,如果生育津贴是先到公司的帐,然后再转给员工的,收到款项的时候记其他应付款,支付给员工的时候再冲掉其他应付款 查看全部回复
2984
实际未发票的部分在汇算时应应付职工薪酬调增没? 查看全部回复
4403
如果是你们单位员工,正常签劳动合同即可 查看全部回复
9504
个人所得税填写的工资应该是应发工资 查看全部回复
3207
是的,因为社保是当月缴纳当月的,工资是当月发放上月的,时间上错后一个月 查看全部回复
2776
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