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安叔老师
可以不设置 查看全部回复
6052
王苗苗老师
运输行业这个月没有进项发票怎么做账,怎么结转成本?据实入账就行,如果成本已经发生只是暂未取得发票,本月先暂估 查看全部回复
3350
高老师
如果是这样结转的,不需要另外再做分录 查看全部回复
2734
李伟老师
亲,你去年的账是怎么做的呢 查看全部回复
7371
归朝杰
可以结转到未交增值税负数 也可以不结转,根据你们自己的需要和要求!没有特别规定的 查看全部回复
7731
Leaf
要设二级科目,因为分费用化和资本化,放在一起无法分辨 查看全部回复
1702
patience
在的 查看全部回复
885
Lucky
如果交税 把销项和进项转入转出未交增值税科目 查看全部回复
1426
tammy老师
是的,最终完工的时候合同结算价款结算跟收入结算对冲完之后是为零 查看全部回复
2199
你的意思是期末系统自动结转应交税费转出未交增值税? 查看全部回复
2380
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
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余额是从开始到现在,一般销项和进项年底需要结转到应交税费-应交增值税未交增值税 查看全部回复
2059
木言
这个其实没有明确规定要结转,不少单位年底才结转一次 查看全部回复
2308
小妮老师
你的分录是正确的 查看全部回复
2442
甘老师
一般规范的做法是要结转的,这样方便统计,方便核算 查看全部回复
2846
不是这么处理的 查看全部回复
4510
许老师
还是要交的 查看全部回复
3206
应该是定义损益结转的时候只结转到了一级科目 查看全部回复
5741
月末结转增值税,如果进项大于销项,是需要做相应的结转分录的 借;应交税费—应交增值税(销项税额),应交税费—应交增值税(转出未交增值税),dai;应交税费—应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3702
期末生产成本的借方余额放到半成品那里 查看全部回复
3126
你们正常开票是按照简易计税开的? 查看全部回复
2043
可以不结转,年底的时候结转一次 查看全部回复
2967
内账可以直接进主营业务成本。 查看全部回复
3592
杨老师
可以呀 查看全部回复
2674
一般纳税人 借 应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
2548
归老师
月末结转至未交增值税呀 查看全部回复
3624
您之前计提的分录是怎么记账的,只有知道了错误的会计分录才能知道怎么做调整分录 查看全部回复
3340
谭老师
待认证是确定没认证的金额吗? 查看全部回复
4440
LD
首先待抵扣进项税是否认证,如果没有认证不用结转,放到待认证进项税额。将进项税和销项税分别结转到应交增值税-转出未交增值税科目。再将三级科目转出未交增值税的余额转到应交税费-未交增值税。交纳时借应交税费-未交增值税,dai银行存款等 查看全部回复
3639
Annina老师
预交的一起结转 查看全部回复
3307
如果是需要缴纳的税款,交过税款就平了。如果不需要交税款享受减免转营业外收入 查看全部回复
4025
转到营业外收入-免税收入 查看全部回复
4253
venus老师
答案A 查看全部回复
4134
Summer
不用的,直接留抵即可。 查看全部回复
4411
揭老师
对的 这样做没错 但是留抵的话 我一般结转到转出未交增值税的借方。没必要转到未交增值税 查看全部回复
3582
你好,之前增值税结转过吗 查看全部回复
3701
哈哈老师
借:应交税费应交增值税销项税额 dai:应交税费应交增值税进项税额 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
6102
可以,你这么结转增值税也是没问题的 查看全部回复
4932
是的,可以每月结转,也可以年末结转一次 查看全部回复
5796
您好,您是一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
8352
咱先按正常的做些分录整理下思路:收到材料发票:借:原材料dai:应付账款-法人,领用:借:主营业务成本dai:原材料,现在情况是当时没有通过原材料来结转,直接借:主营业务成本dai:应付账款-法人 这样处理了 查看全部回复
7739
税务师晓雨
你们有实际发生吗? 查看全部回复
512
李可可
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1224
夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1286
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
992
具体的入账科目需要根据业务内容来判断 查看全部回复
1241
杨老师.
借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
1127
你们是生产企业、 查看全部回复
1100
王佳丽
是的 月底注意结转损益、计提折旧 税费 查看全部回复
746
也是需要自己区分的,按合理比例;如果确实无法区分,可以参考软件和硬件销售额比例 查看全部回复
828
正常你月末不是需要交的增值税转应交税费-未交增值税,然后申报的时候因为有加计,没有交税,把应交税费-未交增值税转其他收益 查看全部回复
1111
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1519
就挂在应交税费-应交房产税就行 查看全部回复
653
易老师
真实的就没问题。 查看全部回复
1001
夏东
新增加的什么科目 查看全部回复
2063
期末结转是自动结转,但要把期末结转的公式修改,加上新加的科目 查看全部回复
1479
但是本期不想认证抵扣 进项税 可以么 ,可以的 查看全部回复
1367
增值税留抵退税不是一定要申请是吧?不是非得申请留底退税,如果符合条件了,也可以不申请 查看全部回复
1046
建议改之前的账务处理 查看全部回复
1431
西贝老师
同学你好,将进销项结转至转出未交增值税,然后借:转出未交增值税 dai:未交增值税 就可以了 查看全部回复
813
1.内账的话和企业经营有关的都需要统计核算的 2.可以根据以往的数据做一个大概的统计 3.之前收到货没有收到发票可以做暂估,现在收到发票冲暂估,根据新的发票记账 查看全部回复
1725
1.就是我现在在制造业行业做内账,上个月才盘了第一次存,我财务报表是直接月底向外账要稅的相关数据,我这边平时就把费用报销做凭证,然后把这个月送出去的货作为主营业务收入,月底盘存扣除原材料之类的就可以了吗 答:你好同学,按正规账务处理作账。 2.我这边有两家供货给对方的是要扣除原材料的,像这种我也要盘存吗,主营业务收入的话有两家得下个月才能对到账,这种我做暂估吗,就是送出去的货扣除原材料估一个大概吗 答:实现收入再确认收入。 3.有一家公司是给我们每个月都送原材料,但是我们账上没钱就一直没付钱,对方也没有给我们开票,这个月收到开的进项,以前也没有盘过存,我该怎么做账呀 答:先梳理一下,把账作账。再结合盘点调整 查看全部回复
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主要是公司做了广告灯箱和广告平面设计,还有展车的车贴和车牌,如果支出的设计制作费跟收入相关的话,可以记到成本的。 查看全部回复
1579
李凤
1、研究阶段,属于费用化支出:1)计提研发人员工资借:研发支出-费用化支出-某项目名称-工资? dai:应付职工薪酬2)计提研发人员社保/公积金借:研发支出-费用化支出-某项目名称-社保/公积金? dai:应付职工薪酬-社保/公积金3) 查看全部回复
1028
借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
1359
借:主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
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手工帐是电子表格,可以依据自己的需求在电子表格中新增三级科目就好了,就是在对应的科目下面再新增一行,需要注意的就是编码规则要一致 查看全部回复
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如果你们有要求按项目归集成本费用的话,可以 查看全部回复
994
借 资产处置损益(或dai) dai 固定资产清理(或借) 查看全部回复
914
应交税费余额不是平的么 查看全部回复
917
andy老师
制造成本? 查看全部回复
1758
都有什么 查看全部回复
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可以的,如果后期客户要求补开发票了,dai 主营业务收入——天猫店/拼多多/抖音 正数 dai主营业务收入——未开票收入(天猫/抖音/拼多多) 负数 查看全部回复
1184
秦枫老师
一般纳税人 当月销项10万 进项8万 借:应交税费-转出未交增值税 2万 dai:应交税费-未交增值税 2万 次月缴纳 借:应交税费-未交增值税 2万 dai:银行存款2万 查看全部回复
1392
其中? 查看全部回复
1860
借:应交税费-应交增值税(销项税额) -1838.33 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) -1838.33 借:应交税费-未交增值税 14063.23 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 14063.23 查看全部回复
账没有做进项税,是发票含税做到费用或者 成本中了吗 这样的话 借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:以前年度损益调整 ,这个损益调整会增加当年的应纳税所得额,应当去更正当年的汇算清缴,补缴税款 查看全部回复
1752
一般结转到主营业务成本 查看全部回复
收到政府补助有指定项目么 查看全部回复
1446
同学你好,进销项是要通过应交税费-转出未交增值税科目过度,然后结转至应交税费-未交增值税的哦 查看全部回复
1938
待认证进项税需要结转吗,不需要 查看全部回复
2650
可以 查看全部回复
1066
法人借款,是公司借出还是接入 查看全部回复
1217
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1671
根据企业实际情况建立期初数据 查看全部回复
1104
要看增值税的纳税义务有没有发生 查看全部回复
2103
你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
1404
同学你好,可以将一部分进项税调整至待认证进项税科目,然后次月再抵扣 查看全部回复
1139
需要结转,可以选择每月月末结转,也可以年底一次性结转 查看全部回复
1578
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
工程施工各明细科目的核算内容 1.人工费:是指直接从事建筑安装工程施工的生产工人开支的各项费用2.材料费:是指施工过程中耗费的构成工程实体的原材料、辅助材料、构配件、零件、半成品的费用。3.施工机械使用费:是指施工机械作业所发生的机械使用费以及机械安拆费和场外运费。4、其他直接费(在预算上被称为措施费)是指为完成工程项目施工,发生于该工程施工前和施工过程中非工程实体项目的费用。 查看全部回复
1418
无票收入可以设置成三级科目吗,可以 查看全部回复
1557
“合同结算”是时段履行履约义务收入确认特有的一个会计科目,其借方表示“根据履约进度已经确认的收入”,dai方表示“根据计量或者合同约定,客户已经认可的企业完成的工程量”,期末余额在借方,在“合同资产”报表项目中列示,期末余额在dai方在“合同负债”报表项目中列示。 查看全部回复
3267
如果退货,需要对方开红字发票 查看全部回复
934
林地勘察费主要是用于哪方面 查看全部回复
2296
去年怎么做的账?开发票了没计税啥意思,开的免税发票还是把销项额一起计入其他收益了? 查看全部回复
1824
借:在建工程 (未入账的不含税金额) dai:应付账款-暂估款 借:固定资产 dai:在建工程 (账面在建工程的余额) 查看全部回复
1041
需要,借 应交税费-应交增值税进项 dai 固定资产 查看全部回复
2282
拆除的设备的收益计入其他业务收入 查看全部回复
1639
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2284
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