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王苗苗老师
物流辅助服务,是指航空服务、港口码头服务、货运、客运场站服务、打捞救助服务、装卸搬运服务、仓储服务和收派服务。装卸搬运服务,是指使用装卸搬运工具或人力、畜力将货物在运输工具之间、装卸现场之间或者运输工具与装卸现场之间进行装卸和搬运的业务活动。 查看全部回复
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杨老师
小设备是什么?会长期使用吗? 查看全部回复
2206
patience
我是一家汽修厂收到的是个人转入我公账的钱,但要求我开一张他们家公司的普票是否可以开,可以的 查看全部回复
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小规模不需要进项税抵扣,只需要对外开具发票的货物有对应的采购进的发票就可以 查看全部回复
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M公司开票需要按照发票正常入账 查看全部回复
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都可以 查看全部回复
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之前年度为什么成本转出 查看全部回复
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进项税额转出需要入账,汇算清缴调表不调账。 查看全部回复
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谭老师
不用 查看全部回复
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你当时是怎么入账的 查看全部回复
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原固定资产入账分录冲销掉,然后按照发票重新入账。汇算22年所得税时折旧部分有没有纳税调整。 查看全部回复
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是专票么,可以开具红字成品油专用发票。 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
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老板买两千五左右的电子产品赠送给客户,属于招待费吗?属于 查看全部回复
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Annina老师
开错了 可以退回重开 查看全部回复
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既然没有报销就不用入账 查看全部回复
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andy老师
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
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李伟老师
二级明细可以自己设置,没有具体的规定 查看全部回复
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可以扣除 查看全部回复
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原来的凭证分录一样金额改成负数 查看全部回复
2807
小企业会计准则可以采用未来适用法,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款 查看全部回复
4586
火柴老师
您好,您可以要求对方给你开普票。1销售方不开发票,开普票以及开专票,对他自己来说都是要交税的。2对买方来说如果没有发票就没有合法凭证,如果取得的是普票不能抵扣,如果取得专票可以抵扣进项税额。3合同上注明的价款不含税的话,建议协商发票税款由买方还是卖方负担。如果由买方负担的话,那您方是需要出600的。 查看全部回复
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现在不做收入的原因是什么? 查看全部回复
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个人是销售方还是购买方 查看全部回复
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如果确定款项收不回来的话,计入营业外支出 查看全部回复
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是的,做负数一样的分录 查看全部回复
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如果有劳务公司授权给工人a收款的话,借 应付账款-劳务公司 dai 银行存款 查看全部回复
借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理 余额转入资产处置损益科目 查看全部回复
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*金融服务*利息收入 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4020
这个按照正常的是在外径证, 查看全部回复
3365
wam
调整的去年,在2023年调整 借:利润分配一未分配利润 dai:坏账准备 查看全部回复
3193
甘老师
对,5%征收率的不享受优惠政策 查看全部回复
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可以计入福利费 查看全部回复
2800
税务师晓雨
如果单纯的销售是13 查看全部回复
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支付平台的佣金计入销售费用-佣金 查看全部回复
3328
tammy老师
你们是向上游购买设备,然后卖给下游的公司吗? 查看全部回复
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意思就是开的负数发票又作废了么 查看全部回复
4749
清岚
同学,你的开票金额和进项金额含税吗? 查看全部回复
2960
秦枫老师
借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费 应交增值税 查看全部回复
1855
安叔老师
不需要 查看全部回复
4071
如果金额较大,是需调整去年的会计报表 查看全部回复
2049
只是没有备注,但重开后的发票金额没有动的话,已换票可不调整去年, 查看全部回复
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正规处理是更正21年的汇算清缴,就是你22年申报的那个汇算,不过实操里面你在23年里面调整了,税务找的时候提供出来,问题也不大 查看全部回复
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对去年的利润和税务没有影响吧?没有 查看全部回复
3524
4月份有没有收到发票 查看全部回复
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是什么原因收不回来呢? 查看全部回复
2670
现在是必须备注的,否则属于不合规发票,不允许税前扣除 查看全部回复
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(1)收入的核算 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税 (2)计提和发放劳务派遣员工工资及五险一金 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人社保/公积金) (3)缴纳社保公积金和申报个人所得税 借:其他应付款 dai:银行存款 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 (4)取得凭证,差额扣税时 借:应交税费—应交增值税 dai:主营业务成本 查看全部回复
3498
许老师
两个公司实际有发生业务才能开具发票 查看全部回复
2625
正在看 查看全部回复
2609
以房抵债这种是可以的 查看全部回复
3461
未认证的进项发票丢了,可以向销售方提供第一联的复印件 查看全部回复
1985
账上不需要做处理,还是等发票来了再做账 查看全部回复
2062
需要 查看全部回复
3283
可以先暂估一部分成本 查看全部回复
3845
先冲红了一张去年年末950免税发票,又重开了一张950元普票税率3%发票和一张3720免税发票 这两个都是政策台之前开具的?专票上的征收率是1%? 查看全部回复
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当时结转的本年利润,不需要冲回 查看全部回复
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先冲红这张普票,然后再重新开具 查看全部回复
2354
木言
需要先缴纳,下一期抵税 查看全部回复
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多支付的5200可以作为预付账款处理 查看全部回复
2914
小妮老师
成本部分真实发生的? 查看全部回复
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实际没有发生,就需要把暂估成本的分录红字冲销掉 借:主营业务成本(红字) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
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是的,可以按照你这样处理 查看全部回复
3090
是的,你们开具红字信息表 查看全部回复
3100
按照税法规定企业业务是需要提供发票的 查看全部回复
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你的意思是,发票先开了1年的,然后按月支付么。 查看全部回复
2697
是小企业会计准则么,先开负数发票,根据负数发票入账,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税 dai 应收账款。然后再重新开具发票,借 应收账款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1983
开的免税发票还是1%征收率的发票? 查看全部回复
1794
是同一个东西,有加工吗? 查看全部回复
3493
孙老师
你好,不用做账务调整,做好发票备查。 查看全部回复
4137
小规模开了1个点的普票 借 应收账款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,如果做了销项,月底还在免税范围内,销项税算营业外收入 查看全部回复
5443
开专票才可以 查看全部回复
6230
你好,发票章需要清晰加盖 查看全部回复
2075
燕子老师
你好,可以全部红冲然后开具正确的蓝字发票,也可以直接部分红冲,两种方法都可以 查看全部回复
4189
可以入账的,借固定资产 dai应付账款等 查看全部回复
4152
物业在整企业中,仅是一个代收代付的角色,会计核算时对代收代付的款项不确认收入、成本,还是在往来科目核算 查看全部回复
2898
可以按无票收入缴纳增值税 查看全部回复
11660
云峰老师
同学你好,不红冲发票,咱们的账平不掉的 查看全部回复
建议单独设置一项应交增值税-简易计税 查看全部回复
2415
是的 查看全部回复
3420
同学你好,借应收账款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2471
自己根据购买原材料做个入库单。开票时需要出库,确认收入结转成本 查看全部回复
2529
同学你好,会形成负数,并触发退税。 免税销售额需要填写附表一,通常是睡在动生成的亲。还有减免税明细表,最检查主表生成是否正确。 查看全部回复
3192
可以直接红冲的 查看全部回复
2118
汇算清缴遵循调表不调账原则 查看全部回复
7132
现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?是的 查看全部回复
3754
是什么原因红冲了呢,原分录需要红字,根据新发票再重新入账 查看全部回复
2125
这个不是已经开具了红字信息表了吗 查看全部回复
4147
存在风险 查看全部回复
6313
经营二手车经销的企业,经营范围是对二手车进行鉴定和评估的,从事这类业务的经营主体,就需要向商务局申请备案 查看全部回复
8064
可以的 查看全部回复
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就分别开xx肉、大米、面粉、食用油等 查看全部回复
5113
因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的,所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的,会计分录如下: 借:原材料/库存商品(负数) 应交税费—应交增值税(应交增值税进项税额转出) dai:应付账款 查看全部回复
10073
适用的什么会计准则,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2619
普票 查看全部回复
3111
高老师
借应交税费-应交增值税-进项税额 dai财务费用(或借方负数) 查看全部回复
2511
你们小规模期间有经营收入吗 查看全部回复
2995
首先,你之前支付装修款的时候先计入预付账款 查看全部回复
3439
甜甜老师
企业出租房屋,应按照实际收款的金额在不扣除免租期的整个租赁期内,按照直线法或者合理的方法进行分配确认收入。如果一次收到数月的房租,可以先计入“预收账款”。后期分期结转收入,且在收到预收款同时要确认增值税税额。 查看全部回复
3492
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