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而已老师
全年 查看全部回复
3225
andy老师
可以 查看全部回复
1700
孙老师
二季度申报增值税 1个点的红冲没办法选是吧 查看全部回复
5470
王苗苗老师
客户私户进款50万想开票,如果是双方间发生了业务往来,可以开具发票的 查看全部回复
372
安叔老师
你查下账上这笔155000的附件看下是什么 查看全部回复
1640
patience
是增值税义务已经发生了么 查看全部回复
1473
隋文老师
11月未开票收入这块,12月有没有实际开票了? 查看全部回复
1920
购买这批存货是如何付款的,若未付款可计入应付账款科目,所得税做0申报 查看全部回复
1387
税务师晓雨
同学,你是哪一个报表哪一个项目不会填写呢? 查看全部回复
1103
等到汇算清缴时再看,多退少补 查看全部回复
1998
杨老师
不需要 查看全部回复
2813
每个月需要抄报税清卡操作吗,是的 查看全部回复
2937
请问现在填报2季度,我使得申报表中本年累计金额=季报数据,倒算出本期金额可以吗?可以的,保证本年累计金额跟账套里的数据一致 查看全部回复
2618
Annina老师
预交所得税利润按照财务报表上的填 查看全部回复
2201
这个可以不用调整 查看全部回复
5696
甘老师
先算出每个季度平均值(一季度期初为0),再加总/4 查看全部回复
1754
你好,如果没有特殊调整项的话,利润是需要交税的 查看全部回复
2464
云峰老师
同学你好的,财务报表主营业务收入与增值税、企业所得税的全年累计数是一样的。 查看全部回复
2483
李伟老师
第13行选择高新技术企业减免优惠加计减免 查看全部回复
2870
不用 查看全部回复
4001
不一样的原因是什么? 查看全部回复
6546
你看下你去年那个季度如果改报表,需不需要预交所得税 查看全部回复
2656
对,季度所得税是按全年利润总额计算 本期应交所得税=全年利润总额×税率-本年累计预缴所得税 如果累计利润总额为负数,那么不用交 查看全部回复
2625
3021
1616
许老师
汇算清缴缴纳的是上一年的,不统计在今年的预缴金额里面 查看全部回复
3771
是连续12个月,比如从2021年7月1号到2022年6月30号。 查看全部回复
2160
通常情况下是一致的 查看全部回复
6170
本年累计金额填1-6月的金额 查看全部回复
1996
Harry老师
你好,是全年累计发生额。 查看全部回复
3761
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
3260
度季预缴时,是看本年累计 查看全部回复
2285
累计利润为负数就不需要预缴 查看全部回复
4255
有实收资本吗? 查看全部回复
3945
平常做收入的时候做了增值税? 查看全部回复
3732
Amy老师
?? 查看全部回复
4426
谭老师
弥补以前年度亏损的金额是2017年到2021年所得税汇算清缴后亏损的金额 查看全部回复
2862
是的 查看全部回复
5209
应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
小小
现在有一个新的政策,企业所得税纳税额度100到300万之内,是按25%计征,并按20%征收率征收 查看全部回复
3244
高老师
本年累计 查看全部回复
4058
本期数为10-12月 查看全部回复
3227
刘老师
先填列减免税表46/1.03*2% 查看全部回复
4642
先出利润表按利润总额申报企业所得税,再反账删除结转损益分录,计提所得税,再做结转损益就可以了。所得税不影响利润总额,只影响净利润。 查看全部回复
5513
小黑
之前错误的需要更正申报 查看全部回复
7171
绾绾
一般抄税后,进入增值税申报表,会自动填写金额的,检查一下数据是否正确即可 查看全部回复
5120
都是自己手动填写的 查看全部回复
2851
收入都是为不含税销售额。 查看全部回复
5448
如果没有收入没有成本费用等,可以0申报 查看全部回复
3406
张老师
当季的 查看全部回复
3608
venus老师
是要填写1-9月累计数的 查看全部回复
3835
哈哈老师
这个按照年度累计数填写的 查看全部回复
3683
分公司预缴企业所得税不单独享受小型微利企业优惠政策 查看全部回复
4589
正规的是需要把本年的账都补上,然后根据利润表生成的数据去申报。 查看全部回复
5627
你好,先做帐,有财务软件的话,利润表都是做完账后自动生成的,然后根据利润表上的数据填写企业所得税申报表就可以 查看全部回复
5375
一般税局都是让更正申报的,你也可以问问税局是否允许按照你说的报 查看全部回复
5463
是哪个季度的收入就申报到哪个季度. 查看全部回复
6421
您说的是什么数呢? 查看全部回复
5232
1-6月的累计数 查看全部回复
6025
如果真实情况都是0的话,可以0申报 查看全部回复
4922
账号正在注销中
建议还是更正一下第一季度的报表 查看全部回复
6687
成本这栏是不包含三个费用的金额的 查看全部回复
6165
对,是根据3月末利润表本年利润的期末数计算的 查看全部回复
4329
您好,填写到小微企业免税收入哪一行 查看全部回复
5049
归老师
开票了么?专票还是普票?所得税有盈利的话交 没盈利的话不交 查看全部回复
4860
如果你们符合小微企业,利润总额38780*5% =1939元,1-6月合计的企业所得税,再减去第一季度的企业所得税。那么计算的就是第二季度的 查看全部回复
13671
您好,企业所得税是季度预缴,年度汇算清缴,如果是平时多缴了,汇算清缴的时候可以申请退税 查看全部回复
9279
杨老师.
季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
722
不是调账,是调汇算请教,调减一部分费用,让汇算清缴应纳税额等于季度预缴的金额,这样不用退税也不用补税 查看全部回复
840
清岚
你们专管员说的应该是调整表格数据吧 查看全部回复
1598
王佳丽
不需要,递延所得税是一个纯会计记录问题,不涉及税务 查看全部回复
1153
你好,这个税费所属期还是属于去年,应该算的。 查看全部回复
1205
李可可
第一季度无票收入1万,借 银行存款 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税。第二季度客户要求开发票时,如果税率不变,金额不变,dai 主营业务收入-未开票收入 负数 dai 主营业务收入-开票收入 查看全部回复
833
小规模季度超30万要交税,开专票按开票税额交 查看全部回复
1253
居民企业直接投资其他居民企业收到的股息红利属于免税收入,不需要交企业所得税 查看全部回复
1467
月度申报的是连续12个月,季度申报是连续4个季度 查看全部回复
1263
易老师
利润总额是多少了 查看全部回复
1490
曹老师CPA
不能吧亲,看看发票 查看全部回复
1307
同学你好,多记的成本汇算清缴时需要调减 查看全部回复
1282
去年的税金不填在今年上 查看全部回复
958
tammy老师
是的,不用管 查看全部回复
954
看看是就找不到四季度还是说一二三四都找不到 查看全部回复
1714
收到了一笔以前年度的坏账,计入了营业外收入,为什么计入营业外收入,是之前转到了营业外支出么 查看全部回复
1351
请问2024年第一季度的企业所得税是不是要3月份的账结了,申报的时候才能获取财报数据?是的 查看全部回复
1006
实际交的比账面做的多0.6,把这0.6做营业外支出就可以 查看全部回复
1275
意思1月开具了红字负数专票 查看全部回复
920
申报表截图发一下 查看全部回复
1077
燕子老师
意思说年报和所得税汇算清缴报表是对的,但是第四季度的不对是吧?如果是这样,一般问题不大 查看全部回复
1723
杨英芝老师
季度结束的那个月月末,3,6,9,12月月末 查看全部回复
1651
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1796
是的,要申报无票收入,如果房屋出租不是你们的主营业务那就记入其他业务收入 查看全部回复
1277
50万是含税金额么 查看全部回复
1407
计提一季度的企业所得税是已经扣掉年前亏损计算的吗,是的 查看全部回复
1086
木言
基本上可以这么算。有无利润是有区别的,如果企业亏损是不交企业所得税的 查看全部回复
1564
老师,这个企业所得税纳税申报表A类里面的数据是手动填进去的吗?是的 查看全部回复
858
西贝老师
同学你好,自动带出的数据没问题就不用手动填了 查看全部回复
1143
教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
同学你好,30万以内免税哈 查看全部回复
1868
一般是在12月的账期计提的 查看全部回复
1666
按照规定是根据实际的经营数据申报 查看全部回复
1004
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