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tammy老师
计提的分录跟实际收到发票的分录一样,比如, 借管理费用燃气费 dai,银行存款或其他应付款 查看全部回复
4673
李伟老师
你分录错了,员工报账的时候,是借销售费用 dai 其他应收款 查看全部回复
3121
厚积薄发
不用进项税转出啊 查看全部回复
2977
杨老师
不能 查看全部回复
3466
Leaf
借 长期待摊费用 dai 银行存款 摊销时 借 管理费用 dai 长期待摊费用 查看全部回复
2970
可以 查看全部回复
3529
高老师
当月付款并收到发票 借管理费用-劳务费 dai银行存款 应付帐款 查看全部回复
2717
电费水费按实际缴纳金额入帐就好 缴纳时借其他应收款 dai银行存款等 收到电水费发票根据发票信息借管理费用/制造费用等 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人) dai其他应收款 查看全部回复
3087
小妮老师
个人所得税是你计提工资的时候要写的 查看全部回复
2551
Amy老师
借:管理费用---暂估,dai:银行存款。待收到发票时红冲暂估,再做一笔蓝字分录。 查看全部回复
4813
谭老师
按月分摊吗? 查看全部回复
3415
木言
这不是预收账款吧,这应该是应收账款 查看全部回复
3330
易老师
对,不用 查看全部回复
3153
摘要简明扼要写就好 查看全部回复
5088
Annina老师
不需要,把发票附在凭证后面 查看全部回复
3111
可以不用计提 查看全部回复
3292
小小
法人垫付的,可以做到其他应付款 查看全部回复
4531
石老师
去年: 借:工程施工-材料款,dai:应付账款-暂估 借:成本 dai工程施工-材料款 今年: 借:应付账款-暂估 dai:应付工程款 发票和暂估差额是借成本或者冲成本 查看全部回复
3136
代付刻章费用, 借,其他应收款 dai,银行存款 查看全部回复
4083
哈哈老师
借管理费用负数 制造费用负数其他应付款负数6 查看全部回复
3352
借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
3609
.这个不要计提增值税的,房开企业收到预收款当期预交增值税 查看全部回复
2952
属于当期费用的做到当期 查看全部回复
3041
Yan
请稍等 查看全部回复
2735
按照权责发生制需要计提的 查看全部回复
3563
售后回购吗 查看全部回复
2494
你好同学,你们支付货款记入 借:原材料/库存商品 dai:应付账款——暂估 查看全部回复
3425
借预付账款,dai银行存款,借费用,dai银行存款,预付账款 查看全部回复
3779
1月的借:预付账款,dai:银行存款。2月收到票:借:库存商品,dai:预付账款(1月付款金额),dai:银行存款(2月付款金额)。 查看全部回复
3498
之前已经做计提了,现在收到发票,直接把发票附在之前做的管理费用后面 查看全部回复
3000
夏老师
如果金额差的大,走以前年度损益补计提,金额小不用直接计当期 查看全部回复
3895
刘老师
你没有做付款啊,应付账款当然在 查看全部回复
3298
开什么发票 查看全部回复
2913
待认证是确定没认证的金额吗? 查看全部回复
4440
涉及损益的,小企业用利润分配调 查看全部回复
2706
账上可以做账进成本,没有发票所得税调增 查看全部回复
2986
2639
利息进财务费用 查看全部回复
3873
假如发票是买的材料,借原材料,dai应付账款,借应付账款,dai银行存款,应付账款dai方余额28400 查看全部回复
3276
Icy 何
维修基金和税都属于费用,而且金额不是很大,您可以直接入到当期费用即可 查看全部回复
9868
开票,借应收利息,dai其他业务收入,应交税费一应交增值税一销项税 查看全部回复
3614
筱粒老师
借:银行存款,dai:主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项税额 由于是B公司代为支付的,需由A公司开具委托,说明款项由B公司代为支付,分录正常做 查看全部回复
3746
借:税金及附加 dai:应交税费-应交城镇维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 印花税不需要计提,缴纳的时候 借:税金及附加 dai:银行存款 查看全部回复
5056
计提凭证后面 查看全部回复
3101
张老师
没有发票,做不了费用,只能最为一种对个人的债券,借应收款 查看全部回复
4170
微尘
450-60+110 查看全部回复
3977
计提社保,借管理费用一单位社保,其他应收一个人社保,dai应付职工薪酬一社保,交社保,借应付职工薪酬一社保,dai银行存款 查看全部回复
3386
10月份支付的时候 借预付账款 dai银行存款 11月份入库 借库存商品 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 预付账款 查看全部回复
3623
如果预付的是一年内的房租物业费这样处理对的 查看全部回复
4753
清岚
如果您是小规模纳税人,1、您可以在收到发票后, 付款额和发票金额一致的情况下, 借 管理费用 dai,其他应收款 2、可以在本月直接调整,借预付账款 dai其他应收款 3、直接调整上月凭证(如果账本还没有打印装订) 以上处理方法可以根据公司具体情况考虑 查看全部回复
3743
venus老师
可以先计提,借管理费用——房租 dai:预付账款 查看全部回复
3965
借:制造费用 20000 借:其他应收款一员工电1000 dai:银行存款21000 借应付职工薪酬 dai:其他应收款-职工电费 1000 查看全部回复
4614
王苗苗老师
如果电费都开给你们了,对方用的电费,你们给对方开2万的发票,记到应收账款2万,冲应付账款 2万就可以 查看全部回复
3508
税务师晓雨
要么是换票,要么借:管理费用 财务费用 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4485
andy老师
借:预付账款 dai:银行存款 每月摊销的时候借:管理费用/制造费用等 dai:预付账款 查看全部回复
3422
小黑
可以让对方在电子税务局代开发票 查看全部回复
4373
Afei老师
要计提的,借:税金及附加-印花税,dai:应交税费-印花税,支付时,借:应交税费-印花税,dai;银行存款 查看全部回复
3935
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4009
你好,利息是每月计提按季支付,借了多少本金到期偿还多少本金,哪里不明白 查看全部回复
3233
同学个人的记入其他应付款—个人 这个发票是记入公司账户的 查看全部回复
你好,借:其他应收款-员工 dai:现金/银行存款 员工交来报销单及发票 根据发票及报销单内容 借:管理费用等 dai:其他应收款-员工 查看全部回复
5666
你好,这是发放工资分录 查看全部回复
3792
你好 查看全部回复
4756
借其他应收款-老板,dai银行存款,老板拿材料发票来冲账 查看全部回复
5925
可以抵扣 查看全部回复
7848
4361
归老师
跨年了么? 查看全部回复
5501
你这个做的基本都是错的 查看全部回复
5409
借:研发支出 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
10980
差额部分冲减管理费用 查看全部回复
7074
借:在建工程-厂房/办公楼 进项税 dai:预付账款 查看全部回复
6093
这两笔的发票一般都是一起来吗? 查看全部回复
8622
您好,如果设备已经到了,发票还没到的话,和库存商品暂估入账一样,也可以先固定资产暂估入库,然后次月开始计提折旧,如果发票开不回来的话计提折旧的金额是不能载税前扣除的。 查看全部回复
15921
办公室已经交付给你们了吗?完工了吗? 查看全部回复
6174
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
384
李可可
我5月份做过分录,可不可以5月分录删掉,当没收到发票,没有勾选进票。这样不用做一正一负分录,可以的 查看全部回复
1141
西贝老师
同学你好,固定资产折旧分录 借:管理费用/制造费用/销售费用 dai:累计折旧 查看全部回复
443
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
1013
专票还是普票,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
948
分录后面原始凭证有顺序吗,没有 查看全部回复
1197
1.前任会计的做法不合规 2.没有不交税的入账方法,但是实际发生的业务没有发票也可以正常的记账 3.可以找劳务公司合作,开具发票 查看全部回复
1226
原材料有真实的采购么 查看全部回复
1277
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
809
公司向从本单位离退休人员支付的慰问费等,属于离职后福利,应该作为职工福利费核算,会计处理为:借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬——职工福利, 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存现金 查看全部回复
938
杨老师.
用付款单入费用,但是没有发票和收据,所得税税前不能扣除,明年做汇算清缴的时候记得做调整 查看全部回复
466
这个根据发票上对方公司名称金额及银行回单和其他付款凭据上的信息一一核对 查看全部回复
919
借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
1248
销售额是按40万能填的? 查看全部回复
1215
业务完成了么 查看全部回复
629
正常你们应该给供应商开服务费发票,供应商给客户开销售发票 查看全部回复
1604
计提工资,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1055
王佳丽
计提住房公积金: 借:管理费用、销售费用、生产成本等—住房公积金 dai:应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) 交纳住房公积金: 借:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) dai:银行存款 发放工资时扣除个人承担部分住房公积金: 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 其他应付款—养老等(个人承担部分) 应交税费—应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
1510
wam
计提: 借:税金及附加 dai:应交税费一车船税 查看全部回复
1463
燕子老师
计提是基于权责发生制确认当期费用,所以一般是当月计提下月实际发放。计提时,借管理费用等,dai应付职工薪酬。发放时,借应付职工薪酬,dai银行存款。 查看全部回复
767
是车子之前漏入账了么 查看全部回复
784
那23年的汇算清缴需要根据折旧金额做纳税调增吗?需要 查看全部回复
646
23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛?如果是属于23年的成本发票,涉及到跨年调整,看公司采用的什么会计制度,需要先把暂估的冲销掉然后再根据取得的发票重新入账 查看全部回复
1242
你这样填报是没有记账吗? 查看全部回复
公司承担的税金不包含在租赁发票内,单独支付给房东的话 借:管理费用-房屋租赁支出 dai:银行存款 (但是这部分不能在所得税税前扣除,汇算清缴的时候需要做纳税调整) 查看全部回复
1174
固定资产购买卡车,实际支付款项知道么 查看全部回复
942
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