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李伟老师
借方负数还是dai方负数 查看全部回复
538
西贝老师
同学你好,个人部分是不是没从员工工资扣或者员工没转到公司来呢 查看全部回复
864
李凤
次月发工资就会有 查看全部回复
819
同学你好,是哪个科目有余额呢 查看全部回复
1716
你们是不是还没有发放工资呢 查看全部回复
1389
patience
您好,社保缴费日期是截止到什么时间,目前咱账户余额不足不能缴费,请及时保证账户余额充足。否则超过征缴期的话是有滞纳金的,对欠费按自征收计划征缴期满的次日起至缴纳当日止,按日加收万分之五的滞纳金。 查看全部回复
1425
一般社保是单月的当月交,公司在扣个人部分时,是下月发工资的时候扣除,所以其他应付款社保科目期末会有余额 查看全部回复
1980
哪一个科目 查看全部回复
1696
tammy老师
哪里的社保有余额?是你们账上吗 查看全部回复
2021
说明从工资中预扣的社保费还没有缴纳,体现个人部分的社保还没有帮他缴 查看全部回复
2526
王苗苗老师
要么计提了社保但是没有缴纳 查看全部回复
1211
安叔老师
这个代扣和法人是什么关系呢 查看全部回复
2063
杨老师
你是11月没扣,1月重复扣了2次 查看全部回复
3772
甘老师
刚看到 查看全部回复
1881
首先看这个余额是怎么形成的 查看全部回复
4637
云峰老师
工资与社保的有关分录可以分为两步: 第一步计提工资与社保时: 借:管理费用/销售费用/制造费用(依据员工工作性质决定) dai:应付职工薪酬--工资 应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 第二步, 发放工资分录: 借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 应交税费--应交个人所得税 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 缴纳社保、缴纳个税时分录: 借:应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 应交税费--应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2487
小妮老师
实际未发票的部分在汇算时应应付职工薪酬调增没? 查看全部回复
4403
在12月初补缴了,成功的话应该是缴费了,你可以看一下银行账户,有没有扣款成功 查看全部回复
6464
高老师
是的,因为社保是当月缴纳当月的,工资是当月发放上月的,时间上错后一个月 查看全部回复
2776
社保公积金有余额的话要先看这个余额是怎么形成的 查看全部回复
2838
1.正常来说先是从工资扣个人部分,其他应付款dai方余额 2.次月缴纳社保,其他应付款个人部分交上去后,借记其他应付款,期末余额为0 查看全部回复
2405
清岚
如果你的社保当月计提缴纳,应付职工薪酬单位部分是没有余额的 查看全部回复
10132
社保是当月缴当月的,但工资一般是次月发放,有时间差 查看全部回复
8001
小小
不行 查看全部回复
1719
wam
1、需要 2、是什么问题 3、利润表取值余额表、明细账。如何查看,就是将业务与账务对着看! 4、资产 5、工资、社保权责发生制,当月费用当月核算的 查看全部回复
2617
冰山老师
银行的钱可以直接提取出现金 查看全部回复
4235
应付职工薪酬不会导至其他应收款余额累加啊 查看全部回复
3561
把这个社保余额转成其他应付款A,把钱付给A,这个款是a代付的 查看全部回复
2496
可以带上营业执照、公章、经办人身份证到社保大厅办理 查看全部回复
2782
其他应收款-社保个人借方余额表示,公司已缴纳社保,个人部分待从工资里面扣 查看全部回复
10649
你查下计提分录与缴纳分录哪里错了,错的红冲就好 查看全部回复
2557
如果是当月发放工资时扣除当月缴纳的月底没有余额,如果是按照工资日期当月支付上个月的会有余额 查看全部回复
6661
个人承担部分的社保,在发工资是分录 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—社保(个人负担的社保) 银行存款 相当于是在发工资的时候把个人负担的那部分社保给扣下来了 查看全部回复
3106
venus老师
8月零余额账户收到人社退回18年12月社保退款,可以计入其他应付款,预算会计不需要做账务处理 借 银行存款 dai 其他应付款 上交的时候 借 其他应付款 dai 银行存款 查看全部回复
4580
夏老师
借其它应收款一某人 蓝数 借其它应收款一代扣社保 红数 查看全部回复
3380
职工福利费只要在工资14%范围内都是合理的,社保费当月交纳当月计提一般是没有余额,如果有余额表示还有未交纳的社保费, 查看全部回复
2757
你可以走其他应付款 查看全部回复
4182
大宁老师
工资6300里含有单位部分的社保吗? 查看全部回复
3976
从图上看,如果多做了一次发放工资的分录,你们现金和银行存款能对得上? 查看全部回复
3919
如果工资也多计提了,可以 查看全部回复
可以去主管税务大厅进行现场缴款 查看全部回复
3056
如果你的个人社保上个月跟公司的部分一起计提,那么这个月发工资的时候就没有余额 查看全部回复
7337
社保你说是具体挂哪一科目? 查看全部回复
4163
Yan
补时 查看全部回复
3602
核算其他社保期末余额应该是多少,然后做调整分录,核算内容做为分录的原始凭证 查看全部回复
3610
你个人社保部分记的是什么科目? 查看全部回复
5102
绾绾
发放的是11月的工资,交的社保是12月,是这样吗 查看全部回复
3567
哈哈老师
是的 查看全部回复
3895
借方余额是扣员工的扣少了嘛?还是什么? 查看全部回复
6977
Annina老师
按照银行扣款做 查看全部回复
4238
而已老师
补提到管理费用里面 查看全部回复
3523
3682
如果计提与缴纳不同步,是会有余额的 查看全部回复
3840
张老师
可以调整计入营业外支出 查看全部回复
3925
比如说社保先付,工资后发支付的社保个人部分计入到其他应收款,期末有余额也是正确的 查看全部回复
7771
这个调动的员工社保有没有在公司计提缴纳 查看全部回复
3303
李钢老师
先确定产生余额的原因,为什么要用“其他应收款”? 查看全部回复
15328
有余额的 查看全部回复
10289
这个余额需要看情况,是没有收还是做账做错了 查看全部回复
4806
andy老师
对 查看全部回复
863
这个手续费是公司扣的,相当于让员工承担了 查看全部回复
261
可以更正缴费基数 查看全部回复
866
税务师晓雨
简单的报表的逻辑的话也可以说的通 查看全部回复
农民工工资,申报个税,可以不交社保吗。您好,如果农民工跟公司间是劳动合同关系的话,是有义务交社保的 查看全部回复
890
社保需要在电子税务局里申报以及扣款 查看全部回复
891
王佳丽
可以 相当于名义上其实就是你们员工,你们公司发工资 扣个税交社保,(不过肯定不会完全没风险,只是通过这种形式达到目的,尽量降低风险,形式上看起来没问题) 查看全部回复
780
需要写上的 查看全部回复
522
李可可
现在想放弃退税,直接注销可以吗?可以的 查看全部回复
980
员工入职时缴纳了当月社保,不是公司集体交的职工社保么 查看全部回复
1032
杨老师.
对不上的话,检查核对,大概率是错误了 查看全部回复
1259
余额是指什么 查看全部回复
698
一般社保是当月的缴纳当月的 查看全部回复
997
只是说录日记账的时候不需要流水 查看全部回复
1386
你们款付了吗 查看全部回复
675
申报个税工资可以不交社保嘛,按照规定,公司是有给员工缴纳社保的义务的。在实际工作中,很多公司没有给员工缴纳社保,目前这方面没有严查。后期可能有补交社保的风险。 查看全部回复
908
借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
938
稍等 查看全部回复
705
职工薪酬中包含社保不包含个税,按照账面数据填列和实际发生填列 查看全部回复
1134
申报未缴纳不做缴纳凭证,缴纳之后再做 计提分录 借:管理费用--社保费(或者其他费用成本) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1293
先计入清算损益科目,等清算完后如果还有剩余再分配给股东,股东需要交纳的 查看全部回复
1231
Alice老师
您好,北京目前最低的缴费基数是6362元 查看全部回复
1099
登录电子税务局可以查询的 查看全部回复
755
813
请问具体什么问题,交社保如何做凭证吗? 查看全部回复
1495
借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
1248
需要把明细科目列出来吗?需要 查看全部回复
1247
燕子老师
你好 查看全部回复
929
原路退回,冲减之前的账务处理 查看全部回复
1163
会有的,一般社保和当月税务申报截止日期一致,一般为次月15日 查看全部回复
952
余额=期初+本期收入-本期支出 查看全部回复
1010
什么余额呢? 查看全部回复
1296
有开通社保账户么 查看全部回复
1197
易老师
应该是这个员工之前在别的单位交的有社保,还没有做退工,所以在这边交不上,不能重复缴纳,可以问下员工上家单位有没有给他做退工 查看全部回复
1046
包括 查看全部回复
1297
计入研发费用-费用话支出 查看全部回复
1153
是的,兼职一般是属于劳务报酬 劳务报酬4000一下减800,剩下的要交个税 查看全部回复
1026
“本期实际缴费金额”填写2019年1月1日至2019年12月31日期间,单位实际缴纳的社保费,是12个月的累加值,不含个人社保部分 查看全部回复
880
你是说在资产负债表上怎么列示么 查看全部回复
791
理论上可以,挂其他应收款的个人社保就是个人承担的,从工资扣或者从报销扣都可以 查看全部回复
1278
有一定的风险,但不大 有风险就是如果后期盈利,税务可能会对你弥补亏损的期限金额有疑问(正常弥补5年,比方22年亏损可以弥补,但其实有一部分亏损是19年的,不能弥补) 说不大的原因是,这种费用金额都不是特别大,税务也不太关注 查看全部回复
1283
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