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团购平台付10万至我司帐上,货款,我司开票7万货款,13个点;3万服务费6个点。团购代理商开票3万至我司,我司付3万服务费。 现发现10万应该我司都开货款票,涉及到23年8月至12月的增值税都少开了。原货款发票与服务费发票开在一张开票上。现在跨年了,要怎么红冲,怎么申报调整呢?税务帐务调整呢?#商业#
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税务季度报表利润表本月本年收入填报问题 因一个纳税主体下面有留抵退税一般计税项目和欠缴税款简易计税项目,所以配合税务,在23年11月进行未开票收入(实际没有收入)申报缴纳增值税,现在填报23年4季度利润表以及企业所得税纳税申报表,本月和本年收入填报以实际开票收入为准还是以包含未开票收入为准?#建筑工程#
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老师你好,假如我3月有做无票收入1000,做了分录,那我报增值税的时候假如专票5000,那申报的总额第一行是不是要写6000呢?,第二行就是5000,然后下面应纳税额要加1000的税呢#服务业#
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我们签了一个做设备的合同,合同金额1000万,已经给甲方发货了,甲方也按照进度付款合计付了750万,按照合同约定,我们应该在收到500万的时候就开票,但是现在甲方一直没让我们开发票,我们需要先申报这750万的增值税的未开票收入吗#房地产#
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请问老师,关于税务局稽查局让我单位自查补交的增值税(2019年至2021年)是否用“增值税检查调整科目”核算还是用“未交增值税科目”核算。另外对于2021年作无票收入补交税款,以后再开票如何申报税务报表??#工业制造#
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账上一直有几块钱的进项税因为没有开票所以一直没有抵扣,9月的时候税务老师让做无票收入抵扣掉,但是在报增值税的时候忘记做抵扣了导致多交税,,在11月做了更正申报抵扣掉进项税,9月缴税的凭证按实际的做吗,更正申报后的凭证怎么做#初级#
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今年7月补开了以前业务的发票,开了300+w,该笔在以前申报属期已经做了未开票收入,进行了申报 。在申报7月增值税的时候,未开票金额(第5列)冲减了本期补开的发票金额,填报的负数。那么就会比对不通过,我继续提交申报,申报成功,但是无法清卡。现在税务局要求提供一些证明,我不确定具体是什么意思?求大神指导。万分感谢#其他行业#
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请问老师,我在21年有一笔预收账款,然后在22年呃一起开跳,我是在22年才确认的收入我增值税报到22年有没有问题呀?还是说在21年收到这个预售账款的时候,应该做未开票收入申报增值税?#其他行业#
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请问3月有一笔境外收入2455美金,汇率6.4538,折合人民币15844.08元,当时没有申报收入,现在6月想申报这笔收入,但是每月结转汇兑损益下来,账上人民币是只剩14509.86元,6月的汇率是6.6724,那我申报6月增值税的时候,是按账上剩余的人民币14509.86元申报,还是按照2455美金*6.6724=16380.74元申报未开票收入?#工业制造#
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2021年4月,甲公司外购货物300万元,取的増值税专用发票,价税合计300万元,当月销 售700万元(含税),其中已开专用发票发票的580万元(含税),未开票收入120万元(含 税),当月向2020年12月已发出货物,并在2021年1月8日申报增值税时已按照未开票收入申 报了收入360万元(含税),开具增值税专用发票360万元(含税)。到5月10日,2020年度 的所得税未申报,请问该企业如何申报4月的增值税,假如增值税上月没有留抵税额,请说明5 月申报4月增值税时,销售额应填多少,申报2020年企业所得税时,2020年的全年收入加 2020年12月的“未票收入”吗。#其他行业#
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我们公司在4月初进行了留抵退税,税额已经退回到账上了,但是后面申报了无票收入,然后我去增值税进项税额抵扣,完成了抵扣,但是我进入网页填报增值税时,期末留底税额是之前退税的金额,但是上面有了期初未缴纳税额,#服务业#
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老师,请问下,我2022年1月做错了一笔分录,本来应该充应收账款的。但是做成了这样。借:银行存款 10000 贷:主营业务收入 9433.96 销项税 566.04。这笔当时以未开票收入申报的增值税,现在我调整了这笔账,我的销项税该怎么处理了,是直接冲减当期销项税额还是退税呢。#服务业#
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老师 我的问题 1月银行流水收到30w 结账后 2月被告知 要开45w的票 我该如何处理啊 以下是我1月的两个分录 增值税是自己计算的 因为 合同还没定下来 就也不知道税点 用的是小规模1% 我开票要怎么处理 这个1月的分录呢 ? 1月的属于未开票收入 2月开票了 我第一季度申报 应该是正常按开票收入申报吧?#其他行业#
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老师 我的问题 1月银行流水收到30w 结账后 2月被告知 要开45w的票 我该如何处理啊 以下是我1月的两个分录 增值税是自己计算的 因为 合同还没定下来 就也不知道税点 用的是小规模1% 我开票要怎么处理 这个1月的分录呢 ? 1月的属于未开票收入 2月开票了 我第一季度申报 应该是正常按开票收入申报吧?#其他行业#
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我有一个很严重的问题!!!!就是海关增值税是可以抵扣我们的销项税的,那我在今天的时候想申请勾选抵扣认证,为什么它显示说未到申报期?这可怎么办呢,我有无票收入,我上报了无票收入到申报表,它还提示我说有异常!!救命啊这是怎么回事呢??#其他行业#
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老师您好,比较复杂,我们是小规模公司,就是19年我们公司是代理会计做账,然后当年她把1-3月份收入计入了4月份主营业务收入,但是没有开票,超出了30万导致我们交了增值税,但是没有做无票收入申报企业所得税,然后我就在19年12月份红冲了这笔收入计入了预收账款,分别在后三个月开完的这笔钱,共计二十一万多,我可能做错了老师假如税务局查账我该怎么解释#商业#
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老师您好,由于客户拖欠货款,我们公司暂时没有给他开具发票,我在五个月前确认了收入,我想到两个方案,一是汇算清缴前开具发票,二是汇算清缴前先申报未开票收入,收齐货款后开具发票申报时在申报表填负数; 因为这个发票数额有点大,请问这两种方案是否可行?哪个方案税务风险更小一些?或者老师您有更好的方案吗?谢谢老师#商业#
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2019年公司应客户要求,先开具了销售发票,但没发货也没收到货款,收入当年没确认,20年确认的,税管员问19年报增值税的不含税收入额与企业所得税汇算清缴申报数据收入为0,不符怎么处理这个问题?#房地产#
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老师您好,6月有笔77000无票收入,做账时以77000来计算销售额:72641.51税额是:4358.49,但是当月申报纳税的时候写错了,写成销售额:72141.51,税额是:4328.49 ,等于,6月份申报增值税是错了,这种情况,老师建议是要去税务局改申报表,还是可以改一下账,等到10月份申报纳税的时候补上去,差额销售额:550 税额:30#房地产#
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老师您好,我单位是提供学历教育的学校,享受免征增值税,小规模纳税人,无开票收入,只有无票收入!这个季度怎么申报增值税申报表呢,1-2月份按3个点确认的销项税,3月份按1个点确认的销项税。麻烦上传详细的申报截图!季度不含税销售额账面超过30万!#服务业#
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就是有一家小规模纳税人,2023年12月开了30多万的专票,后来到1月份的时候需要把12月开30多万红冲了,而且后面2 3月开的票加起来才10几万,那第一季度的收入就是负数了,请问这种情况增值税要怎么申报?需要做退税吗?#出纳#
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生产企业出口退税,选择抵税不退税,本期还要再交些增值税,那在增值税纳税申报表上做免税申报,该免税申报仅需要在增值税纳税申报的附表一第18行填写免税销售额即可,就不用再操作退税申报系统,那认证进项是要认证多少?#房地产#
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我们是软件开发公司,审计来了一般需要提供什么财务上面资料呢?纳税申报表是指增值税及附加税申报,和企业所得税季报吗?就这两个表吗?财务报表是提供一年是吗?明细账是只需要提供,应收,应付,其他应收,其他应付,预付,管理,财务费用,短期借款,还是说负债表上科目有的都要提供,然后科目余额表也是要一年从期初余额,本期发生额,期末余额的表格吗。#出纳#
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