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高老师
如果季度收入小于45万,只填写主表第10行 查看全部回复
4044
王苗苗老师
免税范围内,季度结转 借应交税费-应交增值税 dai营业外收入-税收减免 查看全部回复
2224
wam
此处与税务局沟通下,是否只需在现在申报还是说要补充申报刻对应年度的。 查看全部回复
2930
安叔老师
如果税务局询问就正常解释就可以了,一般不为负数, 查看全部回复
3426
谭老师
你是按季申报,就不用未开票收入 查看全部回复
4159
venus老师
对的,同学可以暂按1个点税率 查看全部回复
3995
Amy老师
不超过45万的,可以和普票收入合计填写在一起。 查看全部回复
4059
xinyue
印花税有核定征收和查账征收两种方式,你要看你们企业印花税的征税方式。 查看全部回复
4483
Annina老师
有无票收入的都需要申报 查看全部回复
4358
税务师晓雨
直接按照不含税金额加到第一行的数据里面 查看全部回复
3396
哈哈老师
意思就是代理记账公司给你们申报了无票收入报了增值税,但是申报所得税的时候没有报,然后你们在12月的时候红冲了代理记账报的这笔收入,然后又在后面几个月开票确认了收入对吗? 查看全部回复
5310
李伟老师
代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
1078
patience
增值税=销项-进项-上期留底=295585.79-21751.31-0.00=273,834.48 查看全部回复
864
西贝老师
同学你好,是的哈 查看全部回复
1639
去年这笔6w的收入,并没有做账,也没有申报。去年没有及时入账,申报? 查看全部回复
1291
木言
1、打款收入1500W(抖音对公)是否强制升一般纳税人,还是开票超过500W升一般纳税人 答:连续12个自然月内收入超过500万的,可以选择当月或者次月升为一般纳税人。以销售为准。开票其次。 查看全部回复
1732
云峰老师
你好同学,那小规模纳税人可以在选择在超过500万的当月或者次月成为一般纳税人。 查看全部回复
7901
你好同学,差额有多大,是不是四舍五入的问题 查看全部回复
1051
同学你好,左上角还是右上角有是否有未开票收入,你勾选是就会弹出填未开票收入的界面 查看全部回复
950
隋文老师
11月未开票收入这块,12月有没有实际开票了? 查看全部回复
1920
开票一般都是含税的,不过开票含税金额还是不含税金额需要看自己情况 查看全部回复
2996
杨老师
会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
1644
退货红冲是跨季度了么 查看全部回复
2424
附加税是在增值税的基础上缴纳,一般是按6%征收 查看全部回复
2531
去年怎么做的账?开发票了没计税啥意思,开的免税发票还是把销项额一起计入其他收益了? 查看全部回复
1824
同学你好,汇总缴纳就是日常业务资料都流转到总公司统一核算管理,税种合并申报 查看全部回复
2286
总数填在第一行 查看全部回复
1507
你是填在哪一行了 查看全部回复
2348
秦枫老师
你3季度增值税申报表申报了才可以反写 你3季度确定申报完毕了 查看全部回复
3597
需要 查看全部回复
3977
小规模增值税不得抵扣进项税额,所以小规模增值税申报表没有进项税模块。 查看全部回复
3041
开票票没超的直接填免税栏次就可以 查看全部回复
2473
老师刚接到问题,再看 查看全部回复
2597
你的意思是实际有业务往来的是B公司,发票开错了是么,跨月的可以冲红原发票 查看全部回复
2375
这个住宿的酒店是这个个人独资企业的? 查看全部回复
1965
可以 查看全部回复
2190
1.要按实际经营收入报税 2.要看酒店能收到的进项税发票多不多,多就可以设一般纳税人,没太有进项还是小规模合适 查看全部回复
3976
这个按照正常的是在外径证, 查看全部回复
3365
可以计入主营业务收入,小规模现在到年底1%的税率 查看全部回复
2599
andy老师
规范的处理是更正去年的申报表,补申报,涉及到税款的话,补缴税款。可能会有罚款和滞纳金 查看全部回复
3000
小规模普票季度不超30万免税对吗?增值税如果是季报,是的 查看全部回复
2820
申报表附表一里面有一栏不开票收入 查看全部回复
2096
国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知(国税函[2008]875号) 查看全部回复
2951
你如果不导入数据,符合免税的就直接在10栏免税那里填写 查看全部回复
3591
许老师
填在未开票收入那里 查看全部回复
1601
孙老师
纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天。 查看全部回复
3649
tammy老师
季报的话 第10栏“小微企业免税销售额”填63000+20000 查看全部回复
2028
小规模纳税人直接填写到第一行 查看全部回复
2587
个税手续费退还不需要缴纳增值税 查看全部回复
3320
甘老师
是的 查看全部回复
2131
开票为什么会冲销成本呢/ 查看全部回复
2682
按照转售水电暖处理 查看全部回复
2204
是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3774
同学你好 1、1季度应缴纳增值税=220158/1.01*0.01,免增值税=25000/1.01*0.01 2、[(25000+220158/1.01)-215698.32]*0.025 查看全部回复
2847
清岚
实操中通常是根据开票时间的税率 查看全部回复
2222
你是增值税季度申报么,开普票的话是1%,专票可选1%或3% 查看全部回复
1836
你好,需要申报 查看全部回复
2262
包含30万以前申报过未开票收入,当时这部分缴税了么 查看全部回复
4935
第二条 增值税纳税人(以下简称“纳税人”),年应税销售额超过财政部、国家税务总局规定的小规模纳税人标准(以下简称“规定标准”)的,除本办法第四条规定外,应当向主管税务机关办理一般纳税人登记。 本办法所称年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。 增值税一般纳税人登记管理办法 查看全部回复
4894
同学你好 查看全部回复
13044
2302
可以,建议备注下开有红字发票及重开的蓝字发票 查看全部回复
2713
这个收入结转到本年利润即可 查看全部回复
8187
借:应交税费-应交增值税-销项0.01 dai:主营业务收入0.01 查看全部回复
4092
小小
你是填到未达起征点的销售额那列吗 查看全部回复
3522
先按建筑的申报 查看全部回复
4960
开的什么发票? 查看全部回复
3022
也需要季度申报,按0 申报 查看全部回复
2370
3337
印花税是按购销合同金额缴纳 查看全部回复
3684
2441
赔偿款不用开发票,开收据 查看全部回复
4067
借银行存款 dai主营业务收入 查看全部回复
4317
借应收帐款等 103 dai主营业务收入100 应交税费-应交增值税-销项税额3 查看全部回复
2716
应该来说,今后随着监管的加强,企业业务做强做大,会计的重要性会日意显著。但随着智能时代的到来,可能一些简单的账务处理已不那么重要了。 查看全部回复
4800
4月=90-80=10 5月=100-82=18 6月= 150-100=50 二季度增值税=(10+18+50)*0.05=3.9 查看全部回复
3655
小妮老师
例如代开100万发票 税率1% 借:银行存款等 dai:主营业务收入99 应交税费-增值税 1 相当月多确认了收入,少确认了增值税 借:主营业务收入0.91 (或者dai方红字) dai:应交税费-增值税0.91 查看全部回复
2415
商品完成销售才能开票,不是想多开就多开的哦 查看全部回复
2142
如果适用3%增值税率的4月1日后免征 查看全部回复
3280
3033
如果没有任何收入,可以 查看全部回复
3177
是的,小规模纳税人开具普票免增值税 查看全部回复
3220
电商的收入有没有开票,没开票,填在未开票收入栏 查看全部回复
2448
你这样处理分公司涉及重复开票 查看全部回复
4168
是的,没有抵扣的话,就是要交税 查看全部回复
3338
2518
打开附表一,填写到第四行未开具发票 查看全部回复
2256
挂靠你们? 查看全部回复
3082
大宁老师
做未开票收入正确的 查看全部回复
4236
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6016
如果税率是3%的,免征增值税 查看全部回复
3615
夏老师
小规模企业连续12个月的收入超过500万,会升为一般纳税人。 查看全部回复
6609
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
4086
可以不用了 查看全部回复
3515
4030
营业外收入是免征的增值税 查看全部回复
3475
小规模时销售货物的按小规模的税率确认收入! 查看全部回复
3075
跨年结转到利润分配未分配利润上 查看全部回复
3795
申报表减免的部分要填减免税申报表 查看全部回复
5029
需要交税吗 查看全部回复
5082
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