登录/注册
tammy老师
是的 查看全部回复
3420
高老师
发票开具日期是21年? 查看全部回复
3346
易老师
5.31日汇算清缴前拿到发票,汇算清缴不用调增 查看全部回复
5134
就是去年有暂估预提,但是现在汇算清缴没收到发票是吧 查看全部回复
3718
你们需要汇算清缴调增缴纳企业所得税 查看全部回复
3165
Annina老师
可以报销,但是金额大的要调整到费用发生当年,小企业会计准则的,借利润分配-未分配利润,dai银行存款,企业会计的借以前年度损益调整,dai银行存款,借利润分配-未分配利润,dai以前年度损益调整 查看全部回复
4751
杨老师.
小企业会计准则还是会计准则,金额大不大 查看全部回复
750
李可可
原材料有真实的采购么 查看全部回复
1295
没有什么问题,可以合并打款,合并做账, 但是建议分开打款做账,这样不容易出错,并且如果银行余额对不上的话,也好核对 查看全部回复
936
王苗苗老师
你的意思是说提取法定盈余公积么 查看全部回复
1031
员工报销餐费办公用品费用一共1000,如果是跟公司相关的支出,业务已完成,记到相关的成本费用,只不过900是取得票据,剩下的100没取得合规票据 查看全部回复
780
安叔老师
去年如果入账的呢 查看全部回复
1298
银行回单,报销单 查看全部回复
1707
意思是实际发生的比预提的少么 查看全部回复
1246
之前没有勾选认证都是做了费用(连税金一起做了费用吗) 查看全部回复
1763
之前做成本了,借:以前年度损益调整 dai:以前年度损益调整,相当于冲之前的成本入发票成本,或者不用做账,发票直接贴原来凭证后面就行 然后去更正汇算清缴 查看全部回复
865
杨英芝老师
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1363
Leaf
金额不大,间隔时间不长,可以放今年,作为今年费用 查看全部回复
1910
wam
审计已冲回,就是已审报表中已没有这个费用,故在汇算清缴时是用已审报表,不用调整 查看全部回复
1085
你们用的是什么会计准则? 查看全部回复
1991
实际上有没有货物 查看全部回复
1557
杨老师
你23年这个工程施工-暂估结转成本了吗 查看全部回复
1807
patience
实际上有没有该笔支出 查看全部回复
880
andy老师
管理费用-交通费 查看全部回复
2311
税务师晓雨
直接支付的的,可以不挂其他应付款直接dai记银行存款 查看全部回复
3162
燕子老师
发票来了直接借费用dai应付即可。不过你说的之前是做的应付,没有涉及到费用,那为什么汇算清缴要调增?是不是当时直接付款的时候又做了费用? 查看全部回复
1280
费用属于23年么 查看全部回复
1337
不用调账,汇算清缴按照税法口径进行的纳税调整,账面不需要进行调整 查看全部回复
1611
李伟老师
你们这边退费是吗? 查看全部回复
1604
之前是挂账应付账款了么 查看全部回复
2063
公司承担的税款计入营业外支出,不得税前扣除 查看全部回复
1973
直接计入主营业务成本 查看全部回复
1313
可以计入管理费用-车辆费用 查看全部回复
2196
租赁费有发票么 查看全部回复
2194
可以的,可以把原附件复印下放在正确凭证后面 查看全部回复
2190
你需要问 查看全部回复
3133
之前年度为什么成本转出 查看全部回复
4500
原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
3160
你当时是怎么入账的 查看全部回复
3315
看发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
2014
这个应付单位是不需要支付了么 查看全部回复
3522
发票上能直接写21-22年租金吗?可以 查看全部回复
2175
意思就是这是暂估的费用,没有真实的支出,借 其他应付款 dai 利润分配-未分配利润 查看全部回复
2198
发票来了吗?还是发票不会来了? 查看全部回复
2737
对 查看全部回复
2572
4月份有没有收到发票 查看全部回复
2673
属于22年的成本的话,汇算清缴时可以申报 查看全部回复
1713
许老师
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
2743
列入未分配利润,是调整的22年报表, 查看全部回复
3378
甘老师
2022年已经轧账,不建议放回去 查看全部回复
1775
当时结转的本年利润,不需要冲回 查看全部回复
4225
纳税调整项目明细表 查看全部回复
1822
把原来多记的就冲掉,少的就补上去 查看全部回复
2373
多支付的5200可以作为预付账款处理 查看全部回复
2914
小妮老师
成本部分真实发生的? 查看全部回复
4282
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2580
是22年度的运输费23年收到票并入账,但22年没有入账? 查看全部回复
2105
1、可以 2、不需要 查看全部回复
2461
你们小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
2995
等到支付的时候直接冲销原计提分录 查看全部回复
2976
孙老师
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2332
10月份你们入账的发票还未认证,发票要退还给对方 查看全部回复
2195
同学你好,按照你的意思就是之前每个月做的管理费用~水电费50金额是不对的,相当于你是按照含税价做的费用,你现在收到发票以后就直接把之前你做的管理费用~水电费金额红冲掉,然后按照发票金额重新做一个不含税的分录上去就可以了 查看全部回复
4446
暂时不用处理,汇算清缴时纳税调增 查看全部回复
3331
金额大么 查看全部回复
2352
像这种金额不大的,可以直接费用化处理,不用调整 查看全部回复
4312
如果已经超限额就不得抵扣了,这两笔都需要调减费用 查看全部回复
2532
云峰老师
亲,你好 查看全部回复
2927
把购车款报销给老板 借:其他应付款-法人 dai:银行存款/库存现金等 查看全部回复
3302
可以暂估费用入账,待收到发票时,红冲暂估分录,再按照正确分录记账 查看全部回复
1795
除了工资、行政事业收费的收据,符合条件的500元以下的收据之外,其他的没有发票都需要调整 查看全部回复
2649
他们给你们费用,应该是你们开票给对方 查看全部回复
2060
借:应付职工薪酬-工资 其他应付款/销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
3636
如果2笔你合并做一个凭证的话,后面付发票和银行回单 查看全部回复
2447
汇算清缴调增报表是吗? 查看全部回复
3629
借:长期待摊费用/管理费用-办公费 dai:预提费用 查看全部回复
4685
9月份现在可以勾选认证啊,现在勾选认证,然后发票正常入账就可以了 查看全部回复
2584
对应收入的运费进成本,如果是自用的运费进费用 查看全部回复
先挂往来 查看全部回复
2431
采购成本到公司报销时,要取得正规发票入账,没有取得发票可以先据实列支,后面发票到之后再调整账务 查看全部回复
2694
收据和差旅费 金额不大的话,可以计入管理费用-开办费 查看全部回复
2931
清岚
这些费用员工之前都已经垫付过了是吧 查看全部回复
2282
同学,建议不要这样操作,涉嫌虚假开票 查看全部回复
8557
你把发票放在已经做了分录后面作为原始凭证 查看全部回复
2369
房租是预付一年的,还是只是当月的房租 查看全部回复
5189
拿回来的费用票放到去年的凭证里面就行,5月31号前开出来的,都能抵扣 查看全部回复
3335
需要做冲回处理 查看全部回复
4064
记管理费用办公费 查看全部回复
2818
费用发票为什么没有入账呢? 查看全部回复
3785
按你这个做法做就行 预付的时候 借预付账款 dai银行存款 发票到后 借 xx费用 应交税费 dai预付账款 查看全部回复
4089
红冲计提分录,然后根据发票信息入帐 借费用 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人) dai其他应付款 查看全部回复
3836
今年来发票,冲以前年度的暂估,做今年的费用就行 查看全部回复
4809
在汇算清缴之前还未取得发票,纳税调增就好 查看全部回复
2252
不需要做会计分录,只需要登备查账 查看全部回复
没有 查看全部回复
2608
你分录错了,员工报账的时候,是借销售费用 dai 其他应收款 查看全部回复
3130
发票抬头开的是对方公司还是己方公司呢? 查看全部回复
如果是已经付款,不管有没有发票都要正常入费用,不需要红冲。只不过没有发票税务不认可成本费用,在汇算清缴时需要调增 查看全部回复
3097
更正申报 查看全部回复
3493
红字原分录 查看全部回复
2687
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载