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patience
费用有调增的么 查看全部回复
2887
谭老师
暂估的费用是在2021年是吗 查看全部回复
3906
杨老师.
招待费税前扣除是有标准的,发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰ 查看全部回复
1442
秦枫老师
你是按照项目完工百分比法确认收入按照履约进度接转成本的么 查看全部回复
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季度可以填写季度企业所得税申报表 免税收入栏次 年度可以在汇算清缴填写A107010表 查看全部回复
1624
王苗苗老师
①在个人所得税上看到两个公司都给我发工资,报税的时候都有累计减除费用5000*月份,一个累计费用扣了6万,一个扣了55000,这是可以同时扣除的吗?不可以都扣除,每个人每年的减除费用是6万 查看全部回复
1257
杨老师
需要,累计减除费用一个月5000,一年6万,只能扣一个 查看全部回复
1127
等到汇算清缴时再看,多退少补 查看全部回复
1998
Annina老师
如果是暂时来不了发票的,可以暂估成本 查看全部回复
1771
wam
对收入的真实性,是否存在未入账等。 查看全部回复
2304
tammy老师
内账,最好根据全年收入减去支出计算 查看全部回复
2834
少的金额是什么原因, 查看全部回复
3232
企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。符合条件的小型微利企业,实行按季度申报预缴企业所得税。 查看全部回复
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李伟老师
关联公司走账产生的挂账是吗? 查看全部回复
2350
高老师
1.企业申请认定时须注册成立一年以上; 2.企业通过自主研发、受让、受赠、并购等方式,获得对其主要产品(服务)在技术上发挥核心支持作用的知识产权的所有权; 3.对企业主要产品(服务)发挥核心支持作用的技术属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围; 4.企业从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职工总数的比例不低于10%; 55.企业近三个会计年度(实际经营期不满三年的按实际经营时间计算,下同)的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例符合如下要求: 最近一年销售收入小于5,000万元(含)的企业,比例不低于5%; 最近一年销售收入在5,000万元至2亿元(含)的企业,比例不低于4%; 最近一年销售收入在2亿元以上的企业,比例不低于3%。 其中,企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于60%; 6.近一年高新技术产品(服务)收入占企业同期总收入的比例不低于60%; 7.企业创新能力评价应达到相应要求; 8.企业申请认定前一年内未发生重大安全、重大质量事故或严重环境违法行为。 查看全部回复
2972
甘老师
你看下利润表的计算公式 查看全部回复
2355
对,季度所得税是按全年利润总额计算 本期应交所得税=全年利润总额×税率-本年累计预缴所得税 如果累计利润总额为负数,那么不用交 查看全部回复
2625
3021
1616
许老师
汇算清缴缴纳的是上一年的,不统计在今年的预缴金额里面 查看全部回复
3771
小企业会计准则可以不通过以前年度损益调整科目,直接在当期调整。 不过你这个分录没做对 查看全部回复
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企业所得税税负率=企业所得税/收入 企业所得税=(累计收入-累计成本费用-以前年度未弥补亏损)*税率 查看全部回复
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是按应纳税所得额交的,应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除金额-允许弥补的以前年度亏损 查看全部回复
8373
建议根据实际情况来处理。 如果实在不想退税,你可以少结转成本或者多结转收入;或者把利润率调高一点 查看全部回复
2962
andy老师
你们收入开票开普票还是专票 查看全部回复
8150
易老师
肯定不是呀 查看全部回复
2584
你和你朋友合伙,没有提前预订利润怎么分配? 查看全部回复
3828
你好,你这个论题不存在啊,又要减少收入,要减少成本,又要减少利润,又要少交企业所得税,你只能说收入是固定的,如何增加成本,减少利润,少交所得税,如果你的毛利较高,成本较少,证明你的行业暴利,你的所得税是降不下来的,如果你的毛利不高,但是因为缺少成本发票。导致利润过高,这样的情况下你可合理构建拆分你公司业务,将业务分包出去,取得成本发票,让税负降低! 查看全部回复
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如果申报表正确,增值税累计收入可以看看12月份增值税申报表的全年合计数 查看全部回复
3389
小企业会计准则直接做到今年的损益里就行 查看全部回复
4098
企业所得税在项目地预缴0.2% 查看全部回复
3243
2018年度所得税费用=(2000-120+20)*25%=475(万元) 查看全部回复
2943
大宁老师
企业所得税收入大于增值税收入吗? 查看全部回复
3710
厚积薄发
1.不需要调整 2.工资实际发生额是在借方金额;对,只要第二年汇算清缴前发了,就可以; 3.没错 查看全部回复
9098
安叔老师
这个不影响什么的 查看全部回复
2742
正常情况下减免所得税额是自动生成的,不应该有这样问题,你这是第一次申报这个表吗 查看全部回复
3484
弥补以前年度亏损的金额是2017年到2021年所得税汇算清缴后亏损的金额 查看全部回复
2862
这是不合理的,你们有合并申报所得税吗? 查看全部回复
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如果是小微企业,可以享受所得税优惠政策,按照你的假如那么是500*2.5% 查看全部回复
3539
企业所得税年交5万吗? 查看全部回复
3642
Yan
请稍等 查看全部回复
2977
刘老师
申报表计提 查看全部回复
4624
不用处理 查看全部回复
4290
调增以前年度成本的,大厅去补报 查看全部回复
5753
填累计数据 查看全部回复
3664
哈哈老师
这个按照年度累计数填写的 查看全部回复
3683
企业所得税预缴税额=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的。如果有固定资产一次性税前扣除,免税收入、税收优惠等情形的也要考虑进去,当数据大于0的时候需要预缴,小于0则不需要预缴。如果年终汇算的时候依然小于0,可以申请退税。 查看全部回复
3622
您好,金额很小的话,直接补记就好了 查看全部回复
4318
税务师晓雨
一般税局都是让更正申报的,你也可以问问税局是否允许按照你说的报 查看全部回复
5463
账号正在注销中
建议还是更正一下第一季度的报表 查看全部回复
6687
而已老师
您好 查看全部回复
5139
悠悠老师
1.确定正确数据,2.所得税/增值税申报表有需要调整的,如过了申报期,去前台更正。未过申报期,作废已申报的,重新报。 查看全部回复
14499
您好,需要注意以下几点:1、税负只是税局判断企业是否正常纳税的一个参考标准,不是纳税依据。如果企业正常纳税,不必考虑税负问题,如果企业存在严重的税务问题,哪怕达到税负要求,也可能被查账。2、提醒你,不要买卖发票。3、按照税负计算企业所得税=(320万+150万)*0.8%=3.76万(不含税自己切换)符合小微企业的话,利润=3.76万/5%=75.2万(没有考虑调增调减)差额=320万+150万-306万-75.2万=88.8万。 查看全部回复
6597
李可可
这个之前预付的款项,是支出去的 ,现在退回跟收入没关 查看全部回复
1193
吴萌老师
子公司分配利润给母公司,母公司是否需要缴税,需要根据具体情况来判断。 根据《企业所得税法》第二十六条规定,符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益为免税收入。因此,如果子公司和母公司都是居民企业,且子公司分配的利润是税后利润,那么母公司不需要缴纳企业所得税。 但,如果投资方企业(母公司)适用的所得税税率高于被投资企业(子公司)适用的所得税税率,除国家税收法规规定的定期减税、免税优惠以外,其取得的投资所得应按规定还原为税前收益后,并入投资企业的应纳税所得额,应补缴企业所得税。 查看全部回复
797
企业所得税年度申报表中的职工薪酬和个税申报表中的本期收入之间的关系帮忙理一下 。职工薪酬明细表,账载金额就是公司账上计提的工资,实际发生额是指公司计提的工资在汇算清缴前发放并申报的工资。个税申报表中的本期收入可能不仅仅包含工资收入,可能还有其他的,所以双方间没有必然关系 查看全部回复
665
西贝老师
同学你好,是的,要更正申报对应期间申报表,企业所得税也要同步调整 查看全部回复
1132
销售服务的增值税纳税义务发生时间为收讫销售款或者取得销售款凭据的当天,你们收电费就以电费收取或者电费实际使用时间(哪个在前以哪个为准) 查看全部回复
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可以直接在1月份享受全年6万元,但未享受 查看全部回复
647
主表的营业利润 利润总额都没有自动带出来,这些是需要手动填报的 查看全部回复
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账务上冲减财务费用 财务费用期末结转到本年利润了,企业所得税以季度或者年度利润总额申报的 查看全部回复
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只知道这2个税金推不出来收入成本的 收入-成本=利润总额 (最简单的情况下,复杂的 收入-成本-附加税-费用+营业外收入-营业外成本=利润总额 利润总额×税率=所得税 只有所得税一个已知金额,推不出这么多未知金额 查看全部回复
777
老师正常的增值税申报的本年累计一般项目收入加即征即退项目收入,应该等于利润表本年累计收入,一般情况下,是的。但是有特殊情况,比如视同销售,处置固定资产,还有就是收入的确认条件跟增值税纳税义务的确认条件是不一样的 查看全部回复
1094
属于专项用途资金是吗,不属于 查看全部回复
1415
是这样 查看全部回复
1214
同学你好,调整后还是负数的话就不需要缴税的 查看全部回复
1614
云峰老师
你好同学,不能用钱去减利润表。 查看全部回复
2678
是不是之前年度的本年利润有没结转的话,或者有以前年度调账的调到本年利润科目了,可以看一下本年利润的明细账 查看全部回复
727
居民企业直接投资其他居民企业收到的股息红利属于免税收入,不需要交企业所得税 查看全部回复
1467
利润总额是多少了 查看全部回复
1490
同学你好,多记的成本汇算清缴时需要调减 查看全部回复
1282
不需要 查看全部回复
2010
一季度收入30万 利润是多少 去年亏损亏损金额是多少?亏损金额可够弥补今年1季度利润,够就不用缴纳所得税 查看全部回复
1133
收到了一笔以前年度的坏账,计入了营业外收入,为什么计入营业外收入,是之前转到了营业外支出么 查看全部回复
1351
实际交的比账面做的多0.6,把这0.6做营业外支出就可以 查看全部回复
1275
假设没有成本费用的话,如果符合小型微利企业条件的话,没有以前年度未弥补亏损的话,企业所得税=100*5%=5 查看全部回复
1338
这个比例没有固定的约定,一般是企业根据正常的业务成本大概估的 查看全部回复
941
业务是跟母公司发生的么 查看全部回复
986
杨英芝老师
可以,重新生成报表,然后更正申报 查看全部回复
867
是的 查看全部回复
1699
计提一季度的企业所得税是已经扣掉年前亏损计算的吗,是的 查看全部回复
1095
去年这笔6w的收入,并没有做账,也没有申报。去年没有及时入账,申报? 查看全部回复
1300
木言
基本上可以这么算。有无利润是有区别的,如果企业亏损是不交企业所得税的 查看全部回复
1564
这种情况需要按分配比例交税吗,需要 查看全部回复
1175
你这个相当于增值税申报了处置固定资产的收入但是季度企业所得税的预缴没有申报这一部分到收入里面是吗? 查看全部回复
1696
你查下账上这笔155000的附件看下是什么 查看全部回复
1640
可以更正之前的季度所得税申报表,全能不存在亏损就无需退税,需要补税 查看全部回复
1350
燕子老师
不需要,今年的15万先弥补去年的亏损 查看全部回复
822
是什么会计制度 查看全部回复
1055
导致利润虚高是吗,有可能 查看全部回复
1578
合规的办法没有,预提一部分成本费用,4月冲回,这样不合规,有税务风险,平台不做建议 查看全部回复
1896
你好同学 把所有的扣除都用上。 然后看,在总额所得里扣除省税,还是在经营所得里扣除省税,就可以 查看全部回复
1541
你是在同一个个体户申报的工资和经营所得吗? 查看全部回复
1313
什么累计收入 查看全部回复
1655
同学你好,利润总额=营业利润+营业外收入-营业外支出 查看全部回复
1102
不正常,审计会做调整的 查看全部回复
1489
贵单位执行小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1192
你好同学,另外还会涉及所得税、附加税。 查看全部回复
1706
你说的本月是几月 查看全部回复
2398
纳税调整项目明细表 查看全部回复
2148
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