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12月的科目余额表:其他应收款余额为借方正数,其他应付款余额为贷方正数。但是系统生成的资产负债表:其他应收款期末数和其他应付款期末数与科目余额表金额有差异,差异金额相等且相差的金额一个多一个少。#服务业#
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现在要装订凭证,每种记账凭证后面需要附什么,比如发放工资、交税、采购固定资产办公用品、收到投资款、付押金、购买服务属于研发支出的、交社保公积金的、交个税、验证账户款、支付团建费、补缴个税公积金、支付合同款,是一般纳税人,每个月后面都要资产负债表利润表,前面要科目余额表吗,还有什么需要注意的#服务业#
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我们公司是四月份的时候新成立的,年初所有的余额都是0但是季报财务报表和企业所得税的时候,季初资产为0不能申报,所以财务软件系统自己生成的余额都是0.01,但是我这次发现资产负债表的其他应收款是0.01,其他应付款也是0.01,请问我需要在账面上做什么分录么#服务业#
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请问利润表营业成本实际数额要比报表上的大,所以我调了利润表的营业成本,然后就得调资产负债表,请问资产负债表应该怎么调呢?还是说我应该去调整我的分录重新生成报表呢?写分录的话那我不知道要把营业成本转入应付账款还是其他应付款还是库存商品啊?到底应该怎么写呢分录#商业#
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您好,我想咨询下,22年的汇算清缴已经做完了,有退税,还有调整了去年多预提的成本,本月都已经在账内调整了,那我在申报资产负债表年报的时候应交税费和其他应付款,未分配利润这三个科目的期末数需不需要改呢?利润表需要更改吗?我们是按企业会计制度。#物业#
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在电子税局报送去年年报时如图提示各项年初余额、上期金额不能为0,但实际确实是0,怎么填写呢? 如果按系统提示写特殊情况说明,还要给税局交盖章版情况说明并待税局审核,觉得这样太麻烦了。 可以自行手动调整吗?比如资产负债表我能不能手动填写其他应付款0.1,其他应收款0.1;利润表营业收入0.1,营业成本0.1;现金流量表上期随意填个0.1?我试过,这样填的话可以审核通过可以报送。 麻烦老师帮看看~谢谢啦#其他行业#
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老师企业去年Q4季度末成立,上期季度财务报表实际账面为0,电子税务局无法0申报,然后把资产负债表的货币资金和其他应付款填了0.01,本期报财报有数据正常填写,之前填的0.01的数据需要进改成0吗#建筑工程#
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老师你好 我想问一下 个独查账征收注销 资产负债表其他应付款有余额 调整后借其他应付款 贷营业外收入 结转未分配利润 借:营业外收入 贷:本年利润后 其他应付款没有余额 但是利润表有利润 需要缴纳所得税 想问一下如何调整不需要缴纳税金?谢谢老师#房地产#
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没有科目余额表的账怎么建账?只有上个季度的资产负债表跟利润表,银行流水完全对不上,上一手会计没有做任何账,也没有理银行的资金,只报税。尝试倒推了但是资产负债表货币资金不平,所有者权益也不平。式算平衡。如果想跟上一季度的报表接着做的话,该怎么办?如果完全不管前手,从接收这个月开始建账的话也有部分余额不平,可以调整到以前年度损益调整去吗?#其他行业#
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老师,请教下,总公司每月会拨款64231.22元给分公司,用于分公司缴纳五险一金,总公司计入借:其他应收款 ,分公司收到后计入贷:其他应付款,这样不是能对冲吗,但科目余额表总公司转给分公司的还是有余额,请问是漏了一步分录吗#其他行业#
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我们刚接回来的账,科目余额表是对的,但利润表没有改账本就还我们了,税金多做了22.5元,导致资产负债表本年利润期末减期初不等于利润表的净利润的期末余额,就是差了22.5,这个要怎么调#其他行业#
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老师好,想咨询一下,之前会计报税的时候,把财务报表填错了,资产负债表是认缴的实收资本,应该填到其他应付款,但会计填成了实收资本,我要把电子税务局的报表修改了吗?还是我金蝶做账时候更改过来,不用管电子税务局。#商业#
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老师 请问假如A欠B公司应付账款和其他应付款共计100元,但A公司注销啊 账上没有这么多钱,A就找C签了一个债权债务转移的文件 ,把A欠B的转移给C,那么A账上不是还挂着这个其他应付和应付吗?A要注销要把科目余额表的数据弄平,应该怎么处理#其他行业#
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老板给公司打款5万,做的借:银行存款5万贷:其他应付款5万,然后公司有项跟公司主营业务无关的支出,做的借:其他应付款3万,贷:银行存款3万,在资产负债表中其他应付款就显示只有2万了,但是公司总的还是欠老板5万,这个应该怎么做啊,麻烦帮会计小白解释下#其他行业#
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甲公司2021年有个未决诉讼,计提了预计负债850万元。2022资产负债表日后调整期间法院判赔1200万,不考虑所得税费用,为什么影响2021利润总额的金额是1200?其他应付款不是不影响利润总额吗?从分录来看影响2021年度利润总额的不应该是以前年度损益调整的350万吗?#注会CPA#
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5月份成立的小规模物流公司,4-6月只发生100元加油费,借管理费用、贷其他应付款 4-6公户没有进出资金,一直是0 现在报税,填资产负债表其他应付款期末数-100,年初余额0 然后对应的资产那边,是需要在货币资金期末余额处也写-100嘛? 还有个问题就是这个月需要结转那个管理费用,借贷用什么科目记啊#运输业#
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您好,咨询下填报企业财报年报问题。 我公司21年通过以前年度损益科目调整过一次20年的其他应付款,之后几个月利润表净利润和资产负债表未分配利润一直有这部分金额的差额,那我今年申报年报的时候,需要把负债表的其他应付款年初余额更改一下吗?还是直接按照软件出的负债表金额填写呢?如果按软件的财报填写两个表对不不上没关系吗?#服务业#
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老师,我有一个难题咨询,就是我接了个一家一般纳税人的账过来做,然后将科目余额表导入我现在的做账软件,生成的财务报表跟从那边拿过来的11月的财务报表对不上,这家备案的是小企业会计准则,但是她计提了坏账准备,我们的财务软件又没有坏账准备和预计负债两个科目,于是我将坏账准备放在应收账款二级科目下,预计负债放在其他应付款下面。但是生成出来的11月份的财务报表还是跟他导出来给我都财务报表对不上,然后我就开始做账了了,做完后在外面软件上面取数申报嘛,正常来说取完数后财务报表应该跟我做完账的财务报表是要对得上的,但是现在对不上,主要是其他应收款和其他应付款对不上,不知道是什么原因#服务业#
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老师你好,一家公司已经开启经营后再成立做账,开立做账的时候,我全部盘点得出期初数,我期初入账的方式是资产的对方科目是其他应付款—期初(贷方),负债科目则对方科目其他应付款—期初(借方),现在其他应付款在借方,我能理解其他应付款在借方,则是其他应收款,那应收谁的呢?还有就是未分配利润我是有数的,但是怎样做凭证呢?其他应付款和未分配的方向又一样~ 主要两个问题,第一:其他应付款借款,应收的谁?第二:未分配利润怎样入凭证才能显示在资产负债表? 以下是资产负债表#商业#
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老师做合并报表时,比如A公司借给B公司钱时,是借其他应收款-B公司 100元,贷:银行存款 100元 B公司这边做账时是 借:银行存款100元 贷:其他应付款-A公司 100元 现在要把AB公司的资产负债表合并在一起。 这个其他应收款要与其他应付款核销对冲吗?#其他行业#
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这个资产负债表里的财务报表我现在这种资产负债表这里啊,就是说他左右不是两张那个什么资产非流动资产什么流动负债非流动负债,我现在填了什么啊?我现在填了应付职工薪酬,不是250吗?250块钱,然后呢,那个应付其他应付款,那里我填了500,这不就750了,然后下面就会显示负债务,所有的权益就是750,然后它不是35栏30栏53栏,不是对平嘛,一个是30栏是资产负债表资产合计#服务业#
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因为上个月公司代扣的社保和公积金忘了做会计分录处理,导致其他应付款的期末余额不对,但是资产负债表意外的平了,直到这个月才发现了上个月的问题,这个月的资产负债表在上个月的基础上修改后平衡不了了,该怎么办#商业#
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