你好,小规模7月和8月各代开了8500专票,增值税各是247.57,一共是495.14 城建税一共是2.48.银行已扣款。现在10月报增值税申报表,本期税额是495 .15,本期预缴税额495.14,已缴纳的城建税是2.47。但我实际账上两张发票的城建税是2.48,不知道这一分钱我怎么在账上做分录#服务业#
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你好,小规模7月和8月各代开了8500专票,增值税各是247.57,城建税是1.24。现在10月报增值税申报表,本期税额是495.15,本期预缴税额495.14,已缴纳的城建税是2.47。但我实际账上两张发票的城建税是2.48,不知道账需不需要调呢#服务业#
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小规模纳税人,一季度税率是1,二季度红冲了一张一季度代开的1个点的增值税专票,二季度申报增值税红冲的发票需要3个点的带入退的税才是正确的(但是一季度是1个点)),现在增值税纳税申报表的累计金额和我自己的利润表有差额,这个差额应该怎么办,我的报表是正确的。#商业#
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你好,想咨询下,我三月份有个代开专票已预缴税款,在当月作废了,当月没做计提,然后在四月收到作废发票的退税,但税务局把部分附加税抵扣到第一季度的附加税里去了,我这边收到退附加税只收到一半,那我这分录怎么做呢#建筑工程#
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你好,想咨询下,我三月份有个代开专票已预缴税款,在当月作废了,然后在四月份申请退税,但税务局把部分附加税抵扣了第一季度的附加税里去了,我这边收到退附加税只收到一半,那我这个分录怎么做呢#建筑工程#
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个人独资小规模,第一季度在税务局代开3个点专票63万,已现场预缴增值税及其附加税金,自开普票9000元,请问我这这个季度超过45万还需要交税吗?经营所得税需要交多少,怎么计算?4月作废了一张第一季代开的发票怎么处理?#服务业#
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老师这是一家小规模的公司,这个季度去税务局代开1%专票税额是74.34元。自己在金税盘上开具1%普通发票税额是256.04元。普通发票不含税收入是25604.56元,专用发票不含税收入是7434.26。那这张增值税纳税申报表应该怎么填呢?#服务业#
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老师好,麻烦问一下小规模当月作废了三张普票,跨月作废了一张普票 金额15700(跨月的那张已经在一季度报过税了) 作废后重新给同家公司开了15700,二季度报增值税是不是这个15700 就不用算进去申报了?另外看到导出来的发票汇总中,作废的三张发票也在总合计里面,是不是应该自己减去作废的三张发票数额然后申报?#建筑工程#
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小规模纳税人,上月在税务局代开增值税专票: 借:应收帐款 贷:主营业务收入 应交税费应交增值税 增值税,城市维护建设税都已缴, 本月发现开票信息错误,已经冲红重新开具,负数的发票应该是做同样的分录,金额为负数吗? 缴纳税费的分录怎么处理? 季度后退税后怎么做分录?#房地产#
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小规模公司,在2023年第一季度有开出1%及3%的专票,1%、3%及免税的普票(其中包含有服务类,申报增值税时是否需要分开填写?),还红冲了一张2022年开出的53000元免税的普票;现在申报增值税不知道怎么填写?后续录入凭证时需要注怎么录入的吗?具体明细在图片上列出。请老师指教😭😭#其他行业#
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广州某企业,小规模,2022年1-3月开票情况如下: 1开具16份专用发票合计220,518.00元(含税) 2开具3份普通技术服务发票合计25,000.00元(含税) 3、1-3月各种成本费用合计215,698.32元,工资支出合计32000元, 请计算第一季度某企业应缴纳和免征的增值税; 请计算第一季某企业应预缴的企业所得税。#其他行业#
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请问下就是有家小规模公司,一直做的零申报,现在想在一月份缴纳两笔税金,交今年第四季度增值税1500,年度企业所得税5000,要怎么处理申报数据 才可以达到这个目的呢,需要公司提供什么凭证呢,直接走笔帐或者开笔票就行了吗,还有如果是交增值税,是否需要该公司开具专票呢#服务业#
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老师你好,请问下就是有家小规模公司,一直做的零申报,现在想在一月份缴纳两笔税金,交今年第四季度增值税1500,年度企业所得税5000,要怎么处理申报数据才可以达到这个目的呢,需要公司提供什么凭证呢,直接走笔帐或者开笔票就行了吗,还有如果是交增值税,是否需要该公司开具专票呢#出纳#
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我们是小规模纳税人,代开专票2万,自开普票30万多一点,专票代开时就已经缴纳了增值税和城建税,为何在季度申报增值税时还需要缴纳两个教育费,两个教育费的计税依据是以专票+普票的总额计算的还是以什么呢#商业#
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老师,我们公司属于小规模,开具劳务派遣5%差额征税,4月份开普票收入90万,劳务派遣人工工资和社保为80万,5月开专票100万,劳务派遣人工工资和社保为82万,6月开普票收入150万,劳务派遣人工工资和社保为100,想问下我们公司二季度缴纳增值税的怎么计算,会计分录咋写?#建筑工程#
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您好,我想咨询一下,我这边是小规模的纳税人,现在需要申报第二季度的增值税,第二季度有把一张3月开的1%的专票进行了负数冲红,请问应该如何报税? 税务局说按百分之3税率倒算来报,怎么算呢?#其他行业#
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小规模纳税人7月申报第二季度,增值税减免申报明细表如何填写?本季度开的都是免税发票,税务局代开过3%的专票。提示我期初余额必须填写上季度的期末余额,请问这个减免项目表格怎么填写?减免性质及代码名称是什么?#物业#
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老师你好,我是小规模,12月开了专票做了分录贷方应交税费90.41,一月份报税交税时交了增值税90.41,城建税2.26,然后就做了分录借方90.41+2.26,贷方银行存款90.41+2.26,现在结账了报表打出来发现应交税费科目余额借方2.26,要怎样才能把余额平了#房地产#
3001
小规模普票也要缴税吗,什么情况下缴纳;45万免征分专票普票吗;45万是不是2021年4月起,那4月之前小规模是不是按月不超过十万 季度不超过30来缴税;那为什么有的专票没有达到这么多也缴税,是不是先预缴,然后不够会退回#初级#
4000
老师,我们是小规模纳税人,上个季度开了两张3%的专票,不含税销售额是50679.62元,已经预缴了,申报表上本期预缴税额是只填增值税吗,还是要加上附加税? 只填增值税额的话,应纳税额合计显示的是1520.39,我们交的是1520.38,差的0.01#建筑工程#
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老师,小规模季度不足45万元的,在申报增值税填写减免税明细表的时候,提示增值税对应的第五列期末余额不为0,请核实数据,这个期末到底是0还是还是不为0啊,我们是免增值税的,但是开的专票要缴纳的,明细表本期发生额与本期应抵减税额填写的都是专票与普票不含税×2%,实际抵扣税额填的事只是专票的2%,期末是有余额的#工业制造#
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老师您好,如果小规模纳税人既有税务局代开的专票又有普票,按季度申报增值税的时候这个45万的销售额里面包不包含代开专票的销售额?比如代开了10万的专票,有25万的普票,那这10万填到专票的那一栏,25万填到免增值税的那一栏对吗?#商业#
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您好,我是个体工商户,一直都不会申报,这个季度普票不含税金额9128.75,税额126.25,专票都是税务局代开直接缴税的,一月份专票不含税90520.14税额2715.61,三月份专票不含税59584.12税额595.88(税额是按照发票上累计的,但是跟不含税总金额乘以税率的税额有出入,不知道按什么为准),1月13号共红冲专票不含税金额9766.99,税额293.01,3月20号作废重开专票不含税15841.58税额158.42,请问怎么填申报表?谢谢🌹#个体工商户#
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就是有一家小规模纳税人,2023年12月开了30多万的专票,后来到1月份的时候需要把12月开30多万红冲了,而且后面2 3月开的票加起来才10几万,那第一季度的收入就是负数了,请问这种情况增值税要怎么申报?需要做退税吗?#出纳#
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想咨询一下,我们是小规模纳税人,我根据导出来的开票excel 表格做账,第三季度,我们有开专票也有普票,专票需要交增值税,可是我计提的金额,比实际缴纳的金额少了0.03,这种情况怎么处理呢?#房地产#
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纳税人发生应税行为适用免税、减税规定的,可以放弃免税减税,并按照有关规定缴纳增值税放弃免税减税后,36个月内不得再申请免税、减税。 也就是说,小规模1%的优惠,开具 3%的专票后36个月内都必须按照3%去开专票,不能按1%开了是吗?#服务业#
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老师,我第四季度开了发票33万,超过了30万免增值税的,请问我在今年2024年1月份作废掉其中一个发票,目前还没有申报增值税请问这种情况下,因为1月份作废了一张,请问这种情况下就不超过30万了,我还需缴纳增值税不#房地产#
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税务季度报表利润表本月本年收入填报问题 因一个纳税主体下面有留抵退税一般计税项目和欠缴税款简易计税项目,所以配合税务,在23年11月进行未开票收入(实际没有收入)申报缴纳增值税,现在填报23年4季度利润表以及企业所得税纳税申报表,本月和本年收入填报以实际开票收入为准还是以包含未开票收入为准?#建筑工程#
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