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李伟老师
计提社保单位部分借业务活动费用 dai应付职工薪酬 社保单位部分 查看全部回复
2630
云峰老师
一、收款拨款 借银行存款 dai财政拨款收入 同时 借资金结存 dai财务拨款预算收入 查看全部回复
4506
小妮老师
稍等,我看下 查看全部回复
2721
patience
计提工资是按应发数 查看全部回复
2379
小小
个人部分做到其他应收款,发工资的时候在工资中扣 查看全部回复
4082
高老师
你按这个吧 查看全部回复
3502
谭老师
工资已扣社保个人部份,但公司没有把钱交给社保局是这个意思吗? 查看全部回复
3505
夏老师
没交,不用做账务处理,交的时候。借应付职工薪酬。dai银行存款。 查看全部回复
3233
易老师
计提工资借管理费用工资dai应付职工薪酬工资 查看全部回复
3678
andy老师
前提条件,如果你们非按照0工资的话,不考虑可能存在的风险的情况下。 那么不需要计提工资。个人承担的部分由个人打给公司,挂往来,缴纳的时候冲减往来。 查看全部回复
3411
大宁老师
1.计提五险、公积金(公司部分)、工资 借:管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 dai:应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 查看全部回复
3963
Annina老师
是的,可以计提 查看全部回复
4361
计提工资:借管理费用,dai应付职工薪酬 发放工资:借应付职工薪酬,dai银行存款,其他应收款-个人社保 查看全部回复
6111
税务师晓雨
是的,社保计提单位部分到各个部分的科目中核算如管理费用/销售费用/制造费用-社保费 查看全部回复
7317
王苗苗老师
工资表只体现 3 月工资 查看全部回复
606
可以按照工资薪金申报发放 查看全部回复
1711
西贝老师
同学你好,分录我写一下稍后回复你哦 查看全部回复
1709
意思是只计提了工资没计提社保么 查看全部回复
1282
tammy老师
上月没计提,补计提 查看全部回复
1251
杨老师
原则上是需要计提的,但是实际工作中不计提直接进费用也没有什么问题 查看全部回复
1939
11月的工资是在11月正常计提,借 管理费用-工资等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1751
Lucky
计提 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬 发放 借 应付职工薪酬 dai 其他应收款-社保个人部分 应交税费-个人所得税 银行存款(实发工资) 查看全部回复
1541
理论上可以用现金发放工资 查看全部回复
3247
李秋平
可以一次性发完,原则上是按发工资申报个税的 查看全部回复
3510
火柴老师
您好,按照您这个图片做就可以。 查看全部回复
3257
wam
正在看 查看全部回复
4931
单位实缴 查看全部回复
2194
社保计提时 借:管理费用-单位部分 dai:应付职工薪酬-单位部分 查看全部回复
1543
稍等,看下你的问题 查看全部回复
2492
安叔老师
不建议该操作, 查看全部回复
4605
许老师
把少计提部分补上 查看全部回复
2424
不用 查看全部回复
4220
你把多计提的546.42原路红字冲销 查看全部回复
2523
亲,你好 一、借其他应收款, dai银行存款 二、要及时将其划转到对方社保关系 查看全部回复
2382
工资与社保的有关分录可以分为两步: 第一步计提工资与社保时: 借:管理费用/销售费用/制造费用(依据员工工作性质决定) dai:应付职工薪酬--工资 应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 第二步, 发放工资分录: 借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 应交税费--应交个人所得税 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 缴纳社保、缴纳个税时分录: 借:应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 应交税费--应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2496
个人所得税填写的工资应该是应发工资 查看全部回复
3207
借:其他应收款-工人名 dai:银行存款 (摘要某某单位代为支付工人工资) 实际你们单位发工资的时候 借:管理费用 dai:其他应收款-工人名 查看全部回复
2360
公司代垫的个人部分的社保不需要计提 查看全部回复
2414
1.我想问个人的失业金和养老金和医保费都要计提吗?不需要计提,在发放工资时直接扣除 查看全部回复
1789
管理费用工资是要计提扣除社保实发的工资 查看全部回复
4775
同学你好 个人公积金单位部分需要计提,个人部分不需要计提 查看全部回复
1903
是的,个人部分依法代扣代缴 查看全部回复
2616
甘老师
1.从员工工资扣6月社保单位和个人部分 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-社保 帮员工缴纳 借:其他应付款-社保 dai:银行存款 查看全部回复
2106
个税在发放工资时扣除 查看全部回复
2767
转到营业外支出 查看全部回复
3300
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
2751
稍等,我看下分录 查看全部回复
4110
冰山老师
7月做的计提,8月实际发放 查看全部回复
2394
本期收入填写实际应发工资金额 查看全部回复
3993
社保单位部分可以抵扣企业所得税 查看全部回复
3806
个税申报系统,点综合所得申报,本月收入分别填4500、4800 查看全部回复
2573
可以,工资个税社保在一家单位就好 查看全部回复
4850
清岚
包含 查看全部回复
3371
可以参考这个 查看全部回复
2656
发放工资时 借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应收款-个人社保 银行存款 查看全部回复
2293
孙老师
可以的,同学 查看全部回复
2605
小金额建议直接在当期调整 借:应付职工薪酬-社保 5 dai:管理费用-社保 5 借:其他应收款-社保 5 dai:应付职工薪酬-社保 5 查看全部回复
2663
是缴纳时还是经计提时? 查看全部回复
2323
1、未达到社保基数下限,按照社保基数下限计算缴纳 查看全部回复
3161
多扣了个人的200块?单位部分少计提了200,是这样吗 查看全部回复
2815
Harry老师
你好,不需要,按计提的期间费用或成本来。 查看全部回复
2935
把账做到母公司 查看全部回复
4304
2708
秦枫老师
同学你好 原分录红字冲销 在做准确的分录 查看全部回复
2488
1.工资差额调整 冲回多计提的工资 借:管理费用28952-29580=-628 dai:应付职工薪酬-628 2.员工医疗少扣0.5的,在下月补扣回来即可 查看全部回复
3171
需要申报,工资金额为0 查看全部回复
2631
本月工资为0不需要计提,个人承担部分先挂账,员工给公司支付后或者从下月工资扣除后再冲挂账 查看全部回复
2985
缴纳时,借 其他应收款 dai银行存款 款项存入银行时 借银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
2802
社保个人部分如果还是个人承担,他会单独把这块打进公司账户的话,还是做其他应收款 查看全部回复
3107
建议加上 查看全部回复
2406
工资6300里含有单位部分的社保吗? 查看全部回复
3976
账面金额按照扣除代扣代缴填写 查看全部回复
3444
正确分录为: 计提时候,借:管理费用(工资、社保、公积金等) dai:应付职工薪酬 发放时候,借:应付职工薪酬 dai:其他应付款(个人社保、个人公积金部分) dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
3402
可以 查看全部回复
7838
厚积薄发
1.不需要调整 2.工资实际发生额是在借方金额;对,只要第二年汇算清缴前发了,就可以; 3.没错 查看全部回复
9080
Amy老师
发的工资需要计提分录,还要进行个人所得税申报。 查看全部回复
4386
你好 查看全部回复
5943
没关系呀,后面你也是要缴的呀,这笔钱先暂时挂到帐上就行了 查看全部回复
3843
把3月份的社保的公司部分和员工个人部分(离职员工的)都做到其他应收款,等扣的时候,注意这个员工的公司部分也是其他应收款,冲平 查看全部回复
3397
你跟外包公司签外包协议,把你公司承担的工资,社保费用含在外包费用里面 查看全部回复
3770
这个员工是你们公司的么,还是你们代缴社保,代缴社保是违法行为建议不要操作,是什么原因不发工资呢 查看全部回复
4327
根据劳务派遣公司开具的发票直接计入成本费用中 查看全部回复
4112
需要人力资源给你们开发票哈,管理费用劳务费 查看全部回复
3440
木言
看从哪个角度看了。如果个人社保作为工资的一部分来看是计入费用的,但一般咱们都是说工资进费用,个人社保不进费用,工资进费用是包含个人社保的,如果工资进一次个人社保再进一次就进重复了 查看全部回复
3226
包括 查看全部回复
3244
绾绾
建议更正申报 查看全部回复
6013
个人的社保不是从个人工资扣除出来的吗 查看全部回复
2814
支付社保 借管理费用-社保费 1万 其他应收款-员工社保 5千 dai银行存款 1.5万 查看全部回复
3083
直接人员的可以 查看全部回复
3410
根据对方提供的社保原始凭证分割单借:成本费用 (公司部份) 借:其他应收款(个人部份)dai:其他应付款(缴纳社保单位) 查看全部回复
3387
这个人是管理人员,计提工资的时候, 借管理费用工资,8450 dai应付职工薪酬工资8450 发工资的时候 借应付职工薪酬工资8450 dai银行存款8000 dai其他应付款代扣医社保360 dai应交税费应交个人所得税90 公司承担的社保计提 借管理费用医社保800 dai应付职工薪酬医社保800 缴纳医社保 借应付职工薪酬医社保800 借其他应付款代扣医社保360 dai银行存款1160 查看全部回复
4094
借管理费用工资4360dai应付职工薪酬工资4360,借应付职工薪酬工资4360dai银行存款4000dai其他应收款社保360 查看全部回复
3163
不发工资的不用计提工资 查看全部回复
3250
venus老师
财政拨款收入 查看全部回复
3099
财政拨款收入同学 查看全部回复
3939
因为像医保是当月申报次月扣款的 查看全部回复
3179
微尘
10月份工资在十月末计提,11月实际发放时做发放分录,社保当月缴纳当月,个人部分记入其他应收款,在发放工资时扣除个人部分社保并冲销其他应收款 查看全部回复
3079
这样也是可以的 查看全部回复
3176
Karina老师
应发工资构成=实发工资+个人部分社保+个人部分公积金-请假扣款 查看全部回复
4408
筱粒老师
4026
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