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王苗苗老师
意思是只计提了工资没计提社保么 查看全部回复
1282
tammy老师
上月没计提,补计提 查看全部回复
1260
11月的工资是在11月正常计提,借 管理费用-工资等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1751
Lucky
计提 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬 发放 借 应付职工薪酬 dai 其他应收款-社保个人部分 应交税费-个人所得税 银行存款(实发工资) 查看全部回复
1541
杨老师
理论上可以用现金发放工资 查看全部回复
3247
李秋平
可以一次性发完,原则上是按发工资申报个税的 查看全部回复
3510
火柴老师
您好,按照您这个图片做就可以。 查看全部回复
3257
wam
正在看 查看全部回复
4940
小妮老师
社保计提时 借:管理费用-单位部分 dai:应付职工薪酬-单位部分 查看全部回复
1552
andy老师
稍等,看下你的问题 查看全部回复
2501
许老师
把少计提部分补上 查看全部回复
2424
云峰老师
不用 查看全部回复
4229
你把多计提的546.42原路红字冲销 查看全部回复
2523
李伟老师
计提社保单位部分借业务活动费用 dai应付职工薪酬 社保单位部分 查看全部回复
2639
一、收款拨款 借银行存款 dai财政拨款收入 同时 借资金结存 dai财务拨款预算收入 查看全部回复
4533
个人所得税填写的工资应该是应发工资 查看全部回复
3207
1.我想问个人的失业金和养老金和医保费都要计提吗?不需要计提,在发放工资时直接扣除 查看全部回复
1798
安叔老师
管理费用工资是要计提扣除社保实发的工资 查看全部回复
4784
同学你好 个人公积金单位部分需要计提,个人部分不需要计提 查看全部回复
1903
稍等,我看下 查看全部回复
2721
高老师
个税在发放工资时扣除 查看全部回复
2767
Annina老师
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
2751
冰山老师
7月做的计提,8月实际发放 查看全部回复
2394
清岚
包含 查看全部回复
3371
可以参考这个 查看全部回复
2656
孙老师
可以的,同学 查看全部回复
2605
patience
计提工资是按应发数 查看全部回复
2379
Harry老师
你好,不需要,按计提的期间费用或成本来。 查看全部回复
2944
2717
秦枫老师
同学你好 原分录红字冲销 在做准确的分录 查看全部回复
2488
甘老师
1.工资差额调整 冲回多计提的工资 借:管理费用28952-29580=-628 dai:应付职工薪酬-628 2.员工医疗少扣0.5的,在下月补扣回来即可 查看全部回复
3180
需要申报,工资金额为0 查看全部回复
2631
本月工资为0不需要计提,个人承担部分先挂账,员工给公司支付后或者从下月工资扣除后再冲挂账 查看全部回复
2994
社保个人部分如果还是个人承担,他会单独把这块打进公司账户的话,还是做其他应收款 查看全部回复
3125
建议加上 查看全部回复
账面金额按照扣除代扣代缴填写 查看全部回复
3444
正确分录为: 计提时候,借:管理费用(工资、社保、公积金等) dai:应付职工薪酬 发放时候,借:应付职工薪酬 dai:其他应付款(个人社保、个人公积金部分) dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
3402
小小
个人部分做到其他应收款,发工资的时候在工资中扣 查看全部回复
4082
你按这个吧 查看全部回复
3511
谭老师
工资已扣社保个人部份,但公司没有把钱交给社保局是这个意思吗? 查看全部回复
3505
夏老师
没交,不用做账务处理,交的时候。借应付职工薪酬。dai银行存款。 查看全部回复
3233
木言
看从哪个角度看了。如果个人社保作为工资的一部分来看是计入费用的,但一般咱们都是说工资进费用,个人社保不进费用,工资进费用是包含个人社保的,如果工资进一次个人社保再进一次就进重复了 查看全部回复
3235
包括 查看全部回复
3244
Amy老师
个人的社保不是从个人工资扣除出来的吗 查看全部回复
2814
易老师
计提工资借管理费用工资dai应付职工薪酬工资 查看全部回复
3678
绾绾
支付社保 借管理费用-社保费 1万 其他应收款-员工社保 5千 dai银行存款 1.5万 查看全部回复
3101
这个人是管理人员,计提工资的时候, 借管理费用工资,8450 dai应付职工薪酬工资8450 发工资的时候 借应付职工薪酬工资8450 dai银行存款8000 dai其他应付款代扣医社保360 dai应交税费应交个人所得税90 公司承担的社保计提 借管理费用医社保800 dai应付职工薪酬医社保800 缴纳医社保 借应付职工薪酬医社保800 借其他应付款代扣医社保360 dai银行存款1160 查看全部回复
4094
借管理费用工资4360dai应付职工薪酬工资4360,借应付职工薪酬工资4360dai银行存款4000dai其他应收款社保360 查看全部回复
3172
不发工资的不用计提工资 查看全部回复
3250
微尘
10月份工资在十月末计提,11月实际发放时做发放分录,社保当月缴纳当月,个人部分记入其他应收款,在发放工资时扣除个人部分社保并冲销其他应收款 查看全部回复
3088
Karina老师
应发工资构成=实发工资+个人部分社保+个人部分公积金-请假扣款 查看全部回复
4417
梦梦老师
你按照下面的案例做吧: 计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
4990
venus老师
计提 借管理费用——工资 dai应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——社保 借应付职工薪酬——工资 dai其他应付款 应交税费——代扣代缴个人所得税 银行存款 查看全部回复
3615
前提条件,如果你们非按照0工资的话,不考虑可能存在的风险的情况下。 那么不需要计提工资。个人承担的部分由个人打给公司,挂往来,缴纳的时候冲减往来。 查看全部回复
3420
本来就是这样做的,正确的 查看全部回复
5155
大宁老师
1.计提五险、公积金(公司部分)、工资 借:管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 dai:应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 查看全部回复
3963
是的,可以计提 查看全部回复
4370
计提工资:借管理费用,dai应付职工薪酬 发放工资:借应付职工薪酬,dai银行存款,其他应收款-个人社保 查看全部回复
6111
账号正在注销中
2月份的社保一般在2月份的工资里扣。 查看全部回复
计提工资,借管理费用/销售费用/制造费用-工资,dai应付职工薪酬 查看全部回复
5850
税务师晓雨
是的,社保计提单位部分到各个部分的科目中核算如管理费用/销售费用/制造费用-社保费 查看全部回复
7317
杨老师.
正常是应该申报的,申报的话是申报个人部分 查看全部回复
841
燕子老师
你好 查看全部回复
929
可以的 查看全部回复
934
借:研发支出 dai:应付职工薪酬-工资 借:研发支出 dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
1252
李可可
个人部分由企业承担,个人部分可以算工资 查看全部回复
952
工资表只体现 3 月工资 查看全部回复
606
如果是通过以前度损益调整的收入,不追溯调整前期报表,需作调增。对于费用没有影响23年,不好调减 查看全部回复
1613
西贝老师
同学你好,这个发放的借应付职工薪酬应该是和你上月计提的工资的应付职工薪酬dai方金额一致呢 查看全部回复
1577
员工的社保由他自行承担吗? 查看全部回复
1666
意思是社保是中介机构买的,个税也是中介机构申报的 查看全部回复
531
意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
1716
不计提 查看全部回复
1129
不能填0 查看全部回复
1603
工资(含个人社保)和公司承担的社保,可以分开计提,也可以一起计提 查看全部回复
907
有的 查看全部回复
709
计提,是根据会计制度的相关规定来计提的,而且计提时可以把工资根据用途入到相应的科目 查看全部回复
1393
可以按照工资薪金申报发放 查看全部回复
1711
你们之前是怎么记账的呢/ 查看全部回复
1140
同学你好,分录我写一下稍后回复你哦 查看全部回复
1709
是的 查看全部回复
1581
其他应收 查看全部回复
1774
当期的工资和社保应该在当期计提 查看全部回复
1229
您好,这个是扣除社保和扣税之前的应发工资 查看全部回复
984
按照部门不同计入不同的科目 比如销售人员的工资 计入销售费用-工资 后勤部门的计入管理费用-工资 在计提的时候 借管理费用 dai其他应收款-个人社保 其他应收款-公积金 应付职工薪酬 -工资 发放时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
1350
发放之前计提了么 查看全部回复
1471
本身帮亲戚挂靠社保 ,资金就不应该在转入公司账户 ,直接转给法人私人即可,每月社保公司部分还可以做成本,每月按照社保个人部分作为应发工资,个税每月应发工资-社保扣除=0 这才是正确处理方法,既然你已经这么做了,那你支付的是时候社保的时候全额计入管理费用-社保,亲戚转钱的时候冲销管理费用-社保,对你公司不产生任何损益!但是你这是太明显的挂靠,还是要注意些! 查看全部回复
2233
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1598
1373
计提社保 借:管理费用-社保(单位部分)dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
2085
为什么是个人全部承担 查看全部回复
1243
原则上是需要计提的,但是实际工作中不计提直接进费用也没有什么问题 查看全部回复
1939
个人社保部分是包含在工资薪金里的,不需要重复计提 查看全部回复
1594
12月社保交的是12月当月的 查看全部回复
1825
同一个进行是什么意思 查看全部回复
1862
一般是个人所得税 查看全部回复
1731
但是社保系统已经生成扣费账单了 查看全部回复
1851
借 管理费用/生产成本/合同履约成本等-工资 应发工资 dai 应付职工薪酬-工资 实发工资=应发工资-个人社保-个税 查看全部回复
1217
稍等,我看一下 查看全部回复
1876
提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1312
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