各位前辈,我们收到供应商开来的专票,比合同金额少了几千块钱,发票上开票的货品挺多的,但是数量没开错,金额开错了,导致少了几千块钱。我跟领导反应了就退回去重新开,但是老板说让对方补这几千的差额,再开一张发票过来就行了,只要总金额对得上就可以了。我想问一下这个操作可以吗?我要求重新开,但是老板不同意,那到时候对方要是重新开这么一张差额几千的票过来,那我货品的单位成本也对不上啊,请问下这种情况要怎么处理呢?#其他行业#
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我是销售方,已为购贺方开具了纸质普方,已送达对方单位,现购货方要求冲红另外开票,但购货方开票单位名称已变更了(不是原单位)怎么办呢?已开了的发票要求对方退回吗,如原发票退回后我对该份发票怎么处理?#个体工商户#
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小规模纳税人,上月在税务局代开增值税专票: 借:应收帐款 贷:主营业务收入 应交税费应交增值税 增值税,城市维护建设税都已缴, 本月发现开票信息错误,已经冲红重新开具,负数的发票应该是做同样的分录,金额为负数吗? 缴纳税费的分录怎么处理? 季度后退税后怎么做分录?#房地产#
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年底交所得税发现开票开超了,成本费用太低,导致现在报所得税不是小微了。想弥补一下,打算把挂在预付账款上(已付款未开票)的供应商在1月开票抵减企业所得税。当时付款做的账是借:预付账款,贷:银存。请问现在12月的账务怎么处理?发票1月开。还是说不用调账,到时候汇算清缴调减?#建筑工程#
3543
工作的企业是小规模纳税人,于2020年4月在税所代开了增值税发票税率1%的,后来于6月份又去税务局红冲了那张发票,重新开了一份税率为3%的发票,但税率为1%的发票当时开的时候扣了税,红冲时并没退回。一直拖到现在她想申请退税,该如何操作?她说现在报税时申报表上有显示退税金额,但又跟那红冲的那单有二百多的差额,不知道该怎么处理#其他行业#
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A公司授予我们公司一个投资项目,我们公司刚成立,根据工程概算建立厂房,但是土建合同是跟我们上级单位签订的,今年的几个月的进度款也是上级单位支付的(土建供应商只提供了收据,暂没有开票),明年预计上级单位把合同转给我们,然后供应商直接开票给我们,问题一:那我们今年在建工程要根据进度暂估入账吗?问题二:明年合同转给我们以后,我们是依据发票入账还是进度暂估呢?问题三:工程概算里面有一个生产准备项目的合同是我们自己签订的,这个供应商已经给我们开票,我们今年直接依据供应商给我们开票的金额入在建工程可以吗?#初级#
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您好,老师1、电商平台一件代发怎样确认收入,我们是电商平台,销货后,打款给供应商,供应商直接发货给客户,合同里写的是每月销售数据,次月结算开发票,收入和成本的确认是按开票时间,这样合理吗#商业#
5073
老师请问我们公司前期提供购销合同申请了一笔贷款,现在贷款下来了,老板不想把这笔款打入合同中供应商账户或者是从对方账户过一下,对方也不开票,然后过一段时间又把这笔款退回来,这样操作会有什么风险?#服务业#
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老师好 我咨询一下 供应商给我们返利 按照正常流程他们是不是应该给我们开红字发票 他们冲减收入 我们冲减成本 然后进项转出?但是对方公司和我司签订的一个合同 写的是他们向我们支付6000元的市场推广费 我们给他们开市场推广的发票 这样的业务操作合适吗?#商业#
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问题一:发票开错,冲红上月发票,会记分录怎么处理?是不是这样操作系统分录借应收贷收入,正负两笔,正的金额是正常销售的金额,负数是那个开错的金额;借成本贷库存商品,也是两笔,正负 问题二:重新出库怎么取数#工业制造#
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老师,有个问题。我们在2018年安装了电梯,40万。期其中15万是安装费用。当然由于没有重视,完工以后安装费就没有及时要发票,款已经付了。年底跟对方沟通,对方说当时签订合同里面,就不包括开票的金额,开发票要按照9个点给税费。 我的问题是,我们单位目前开纳税的户。属于非营利性组织办学。如果这个发票就不需要,我直接把15万入固定资产可以吗?#出纳#
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老师,我想问下我公司外购砂石销售出去,开票内容是砂石,我们要收到成本发票的开票内容是不是也要是砂石,。还有就是如果我们购进去的砂石供应商不给发票,我们只有销没有进项,这个怎么处理#其他行业#
1301
我们签了代建合同,工程有审图费,开的专票我们公司的抬头,这个钱我们先付了,后期要问被代建单位收回的,我现在怎么做账,比如可以入借;成本1800,进项税200,贷:银行存款2000,收回了钱再借:银行存款 2000 红冲 成本2000,还是直接做往来款,不抵扣进项税#建筑工程#
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入职a公司,发现同事是法定代表人。还有另一个同事是b公司的法定代表人。客户跟我们合作,我们打货款给b公司,b公司再打货款给供应商。供应商给b公司开票,b公司再给我们开票。后面出纳给b公司打了一笔软件服务费,b再打给软件方。软件方给b开了发票,但是b开不了软件付服务费的发票给我们。出纳说让b公司把这笔软件服务费退回来,后面当做运费付过去。请问呢这样是可行的吗?#房地产#
1533
我是施工单位,之前把钱都付给个人了。后来又让他们用公司补开的发票,开给我们的是专票。但是没有走流水,可以吗 比如说,我公司之前和B(个人)签订的合同。款已经都付给个人了,后来B闲价格低又改为用B的公司和我公司签订的合同。他们把之前付给B(个人)的款比如已经付过50万。用B公司开的专票发票。这个50万银行没有付款记录怎么办#房地产#
1533
您好,请教一下这个问题怎么处理:有两家公司A和B,A没有实际业务发生,是用于给B走账。后期有分几个月走账9万多,因B票不够没有开票。现在A要注销,税局指出收到B款9万多,却没有开出发票,随后B一次性开出9万多给A。税局又指出预收款的问题,需要提供预收款的合同,请问这个合同怎么写呢#建筑工程#
2094
老师你好,我们这边是一个新开业大型超市,现在有个情况,是这样的,我们供应商本身有些不开票,有一家供应商换一个公司和我们签的合同,钱打到他们私账上,不开发票,我现在需要怎么做才没有风险呢#商业#
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你好我想问一下,供应商给的返利怎么处理,这个返利是直接在后续订单上开具负数发票得来的。假如这笔订单对应的返利是10000,下笔订单成本是20000,对方会开具一张发票20000然后同时在上边体现负数10000的发票。#商业#
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我方公司与合作方母公司合作了一个项目,去年签了合同,开了一部分的票,也收款了,现在合作方想把这个项目交给他们子公司来做,然后签一个补充协议,再把去年我方开给合作方母公司的发票退回来,重新开给子公司,这样可以吗#服务业#
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21年我们公司买了一台电梯,对方开具了6个点的专票给我们,由于我们是小规模纳税人,所以并未进行勾选抵扣,全额入账了。现在今年税务核查,查到对方公司是简易纳税,只能开3%的票,现在对方公司要求我们退回错误发票,重新开具正确的发票给我们。那请问我的账务处理需要把计提的折旧全部调增吗?还是对方公司今年开具的发票我可以放回到21年的凭证继续做附件备查,报表什么的都不用调整?#建筑工程#
2775
老是,您好,公司是餐饮行业,之前做账的时候有估过20万的成本,现在要给一个门店补贴推广费,直接平台上充值后可以开票出来,这个补贴推广费充值发票可以用来平之前估的成本吗,然后因为充值的时候是员工先帮门店直接平台充值了,没有从对公出,要怎么处理这个会计分录呢#服务业#
1792
我们公司出口车辆,车辆是先报关了发货出去,报关的时候报关单按6万报的,开票也是按报关单金额开具0税率的6万元发票,但报关出去后市场价格变化,我们实际只卖了5万元,收款也收了5万,合同也是5万,那1万的差额怎么处理?#工业制造#
2119
老师您好,打扰了,就是我想请问一下,我们公司老板和一家公司签了合同,上面写着价格是不含税的,老板没有和财务说,我们财务室叫对方财务开发票才知道,对方是连开普票都要我们再单独出税点,问:对方开普票的话,他们有本来就有那么多的营业额,普票他们开不开都要交那么多税吧,他们是销售方,开普票对他们影响不是很大吧,假如双方合作金额是10000万,税点为6%,对方要我们出普票税点的话,我们是要出600元吗?我们可不可以要求他们那边一定给我们开普票过来呢?因为也不是专票可以抵扣,只是说要做成本而已#餐饮酒店#
5843
和我们签合同的是A公司,现在A倒闭了,A公司有一个甲方单位,甲方单位下面有另外一家B公司,现在就是开发票还是开给A,但是付钱是B公司支付给我们,并且A公司公章说不能盖,签代付协议只能由B公司和我们这两家签,这样会不会有什么问题?如果A公司现在是清算的状态的话,为什么还让我们开票给A?#工业制造#
2768
请问老师,有的进项没有,开了销项,这个之前没有过账的,就是进销少,销项多了,之前没有成本进去,现在供应商愿意补发票,假如我之前转的钱是5000不含税的金额,然后,他又叫我转了650元的税钱给他,他给我开票,全部走的微信付的款,请问这个分录是什么?这个是补的去年➕今年的进项发票#商业#
1851
我是外贸出口退税企业管理,3月份收到的专票退税时,因为发票计量单位与报关单不符,不予退税。现在4月份要让销售方重新开具发票,请问我在选择开具红字信息表时选择已抵扣还是未抵扣?可以解释下原因?#房地产#
3008
老师好,我收到一张供应商发票,发票金额比付款金额多了200块,发票也不退回重开了,上个月按照发票金额做的分录,做了成本和待认证进项税,多的200做了应付账款,现在确定发票不重开了,200块我们也不用付了。这个账怎么调啊?#物业#
1603
你好,请问一下: 我公司为小规模纳税人,2022年9月16日开具增值税专票价税合计148000元,其中销售额143689.32元,增值税4310.68元,10月份申报增值税时已经缴纳。 2023年1月1日,购买方要求把发票开成2023年的,于是收到退回发票后,按照3%的税率重新开具,并且填了红字信息申请表,但是忘了开具红字发票。 2023年4月份申报增值税时需要需要发现需要缴纳增值税4310.68元。 请问:如果4月份开了红字专票后是否可以抵减需要缴纳的这一笔税款?还是需要先缴纳,然后留到下一期,也就是4-6月征期抵扣?或者开了红字发票后可以先申请退税?#中级#
3066
购买方抵扣完专票后,发生销售退回,购买方开具了红字信息表。销售方也开具了负数发票,开完负数发票当天发现有其中一张是购买方开具了错误的红字信息表,导致负数发票也是错的,这种情况下该怎么处理#房地产#
2763
我们公司是出口的,我们收到供应商开的发票,会计已做认证,但是我们在退税的时候退不了税,显示发票上的单位与报关单上单位不一致,这张发票已经跨月了,现在我们让供应商重新开具发票,这个红字信息表是我们购买方开具吗?#房地产#
2893
上下游合同应该种类是一致的,就是说开发票税目是一致的,还是随便签一个就行? 因为客户对开票项目有明确要求,所以,对供应商,应该是提供同等服务,开同项目发票才行 不然税务会怀疑吧?#其他行业#
5487
我公司是一般纳税人,每个月房屋租赁费合同约定是4万元,在一月份向该公司转支了48万,尚未取得发票。每个月按照普票已经计提了4万,在12月27日,该公司向我公司开具了税点百分之13的专票,价税合计48万。该笔业务怎么处理?#商业#
2357
你好,老师,子公司之前装修并购置一批物品,租给防疫隔离用,由于子公司一些税务问题开不了发票,最终在母公司开票并收款了。导致现在成本在子公司,利润在母公司,有什么办法可以把成本跟利润放回同一家公司吗?母公司开的发票已经送去政府单位走划款流程了,更换不了#其他行业#
2040
你好,有个问题咨询下,我们作为采购方已抵扣了发票,但发生退货了申请了红字信息表,当月申报时也做了进项转出,由于我们信息表填错我们供应商一直未开具红字发票,次月我们撤销了上个月的红字信息表,重新开具了正确的红字信息表,那我们本月申报进项税转出这块怎么处理?#注会CPA#
5005
老师,请问一下有张发票开票员税率开错了,发票联给个人拿去单位报销,因为在外地发票联拿不回来了,所以一直没有红冲开正确的税率发票。现在对方也联系不到,这个事情就一直没有处理,快年底了,也不知道要怎么办,请问老师这个要怎么处理#其他行业#
2070
老师你好,我们企业之前是小规模,因单位需要购进一批车辆,会取得进项增值税发票,因为金额比较大,所以公司建议变更为一般纳税人把开的进项税额利用起来,11月份变更成为一般纳税人,现在专票开好了,今天已进行了发票认证,下一步要怎么操作呢?#房地产#
2119
老师,您好,我们公司9月份收到一张服务费的普票,开票金额对方是按全额开的,发票我们也已经入账了,款我们也都付出去了,现在对方要给我们退回一半的款,这个账务要怎么处理?发票是要对方红冲嘛?#中级#
7430
问:月中将小规模申请成为一般纳税人,前半月收到的供应商专票,可抵扣?原先小规模以价税合计入账,后半月成为一般纳税人如何入账,价税分离?进项发票入库之前是含税入的单价,现在成为一般纳税人,得价税分离,成本会有差异,咋做账啊#其他行业#
3580
每个月都有汇给专家的评审费,有的一年累加到一起,才1000多元,代开发票太麻烦,要是做临时用工合同,害怕税务局查到比较麻烦,怎么进入公司成本比较好呢?还有公司员工,在工资之外还给他们汇款了,想把这部分钱作为单位成本,所以可以开什么类别的发票?#服务业#
3444
我们公司开了9月份天然气专票报销,然后10月3号然气公司打电话来说发票单价开错了就把发票作废了,叫我把发票拿过去重开,但是重新开的发票是10月份的,财务说她没有办法做账,叫我们自已想办法,我想问哈可以怎么处理#其他行业#
1663
您好,我们单位7月购买1个切割机,对方开具发票,我们按发票汇款,因为对方账户问题款项被退回,现在联系对方,对方说账户问题没办法解决,要用另一个新的单位给我们重新开一张发票,按新发票的账户信息汇款,之前已经发生的经济业务已经上账,财务这边把旧发票退回再按新发票重新汇款符合会计规定吗?用不用出具什么证明之类的文件?#出纳#
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我司通过供应商买彩钢板,供应商给我司开发票内容是35.64平方米,含税价9088元。我司与甲方签的合同清单是写的一项彩钢板,销售价是10万多,且甲方比较强硬合同现在无法更改。我现在给甲方开票可以直接开成一项彩钢板,含税价是10万多这样开吗?#商业#
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你好,我们公司是一般纳税人。7月重复开了一张3600税额的发票,在8月红冲开了负数发票。可是7月计算增值税已经将重复开票的税额算进去了,8月的话我知道这张发票可以抵减销项税,但是老板坚持想把7月3600的税额在8月能够退回来,能怎么处理#商业#
3410
老师,我们是传媒行业,有时候会请乐队和演员,这部分他们是不愿意去代开发票的,以前演员不超过500块我们就写的收据,最近活动请了个乐队,1万多,对方不开票,我们就找另一个供应商把这部分发票帮我们开出来,供应商和乐队是不认识的,现在要支付乐队的费用了,我如果把钱直接转给乐队,帐也平不了,也不好直接转给供应商代付,我应该怎么操作比较好呢#商业#
5705
和供应商有一批货,原来29万,全额开票了,材料也做成产品出库,账上挂发出商品,现在因为有瑕疵和供应商商量改成20万,发票红冲,重新开票,数量不变,就是单价改了,那收到新发票和红字发票后,我直接冲减发出商品可以吗?还是得从原材料开始一步步冲#工业制造#
2955
老师,项目1485万(A项目1000多万;B项目300多万),销项发票和合同分别是两个项目,但成本票全是项目A。现在账务因为分项目核算,我现在怎么结转成本,因为B项目没有成本可结转,这种情况怎么处理啊#建筑工程#
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项目完工验收 合同价为1481620.45元 开票金额也一样 但是实际支付了1481600元 剩余20.45在开发成本挂着 完工验收按照实际金额转入固定资产 那这开发成本挂着的20.45元怎么处理#房地产#
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购买方已抵扣专票,现在需要红冲。购买方已经在开票系统申请了红字信息表,但我方(销售方)开票的人不懂,直接按照未抵扣的流程在开票系统申请了红字信息表,并填开了销项负数发票。我想问,1、怎么购买方抵扣了的发票申请了红字,销售方在系统还可以申请红字信息表呢?这是不是系统有问题?,2.、现在应该怎么处理,销售方开出来的负数发票对不对,或者销售方按未抵扣流程开的这个负数发票是不是要作废,应该按照已抵扣的流程来直接开负数?#房地产#
3273
A公司是供应商,C公司是采购方,B是中间人,A公司将货物8万卖给B,B将货物18万卖给C公司,但因为资质原因,签合同是A公司和C公司签的,所以C公司直接将这18万货款付给了A公司。现在A公司要求B承担10万×15%的增值税和附加税,同时还需要提供85000的发票抵减收入少缴企业所得税。A公司这样的要求总感觉有点奇怪,老师帮忙看下这个要求合理不?还有B个人想要拿到这10万应该怎么处理?#其他行业#
3714
付款单位一月份税票税率开错,被税务局监控,现在需要将一月份开具的发票退回红字冲销,再重新开发票给我;对方给出的方案是一月份拆账,将六月新开发票和原发票复印件、请款说明加盖税务局情况属实证明,附在一月凭证后面;这样做是否可行#其他行业#
2519
我之前跟一家公司签了半年租赁合同,钱已付,然后还没到期车退了一部分的车,租金按月开票入收入,现在又签了另一个合同,然后这个合同注明上一批签的合同里面退的车的租金不退,抵现在这个合同的租金,但是我之前开票把退的车,开了,现在这个情况发票应该怎么处理#其他行业#
2427
老师您好,我公司是小规模,3月份给客户开了首付款专票,收到了款,也交了专票的税,现在客户说要取消合作,拿这张发票需要客户寄回吗?然后要怎么操作呢?直接在税控盘里面开一张红冲发票吗?我们交的税又要怎么处理呢?能够申请退税吗?#服务业#
3526
请问下,因为抵扣问题怕到时候认证抵扣乱,所以每次都是发票认证后才会把票给代理记账。现在申报21年企业所得税,代理记账把部分20年开具的发票直接做进了21年的账里做成本。这部分发票都是20年开具的,但是是21年进行认证抵扣的。现在应该怎么处理?20年开具的专票21年进行的抵扣认证能入21年账做成本么?不行的话现在应该怎么处理好啊?马上做21年企业所得税汇算清缴了。救救孩子#建筑工程#
4298
你好,我们经商平台要求我们有的订单要开票,我三月初开的专票,它平台要审核发票通过才可以把发票寄给他们,现在一直都在审核中,催客服也说要42天内,现在月底了,又开始四月份报三月份的税了。请问一下,我三月份开的专票怎么处理?#出纳#
3440
环保行业,因资质问题,必须是总公司签订合同,那份公司项目只是以总公司签订,分公司就没有项目款进入了,这种情况可以怎么处理?谢谢。 1.可以分公司签订合同,委托总公司收款吗?总公司收客户钱开票给客户,再把钱汇给分公司,分公司开票给总公司。 2.可以签订一份三方协议,总公司收款,分公司做项目吗?发票处理同上。#房地产#
2669
老师,您好我想咨询一下,去年12月份因为我开票开超了,导致公司缴纳6w.税款,今年1月份冲红,但是我又重新开具发票了,老板意思是:想把这笔钱退回来,打算4月份只冲红,5月份退税,请问能否退税?手续流程是如何?,管理员会不会查?因为是接兼职的,现在弄得挺麻烦#出纳#
2797
我去年有家公司的水费,因为一直以为是没票的我就直接录入借:营业成本,贷:银行,(正确的应该全部入预付账款)然后就结年账出账了,这个月那边公司才把水费发票(开票日期是21年12月)那些拿过来,我要在今年1月份重新做这笔账该怎么处理啊?因为开过来的票据刚好是去年我直接录入的那些金额如果按先冲红再结转以前年度损益,未分配利润对不上,因为我的金额是没错的,就是单据今年是需要重新计入的#其他行业#
2682
您好,我单位是物业公司,经营范围没有装修装饰这一项,开票也只能开6%服务费,现在我们单位跟一个租户签订了装修合同,帮他们装修,那这个装修收入可以开服务费的发票吗?合同签订的是装修合同。#物业#
6164
我们研发一个新的产品,将样品卖给客户,21年收了一部分合同款,开具了对应的发票,现在样品还未完工没有交付。去年开发票做账时只确认了销项税金没有确认收入。现在我的账面收入和开票系统收入对不上,报税的时候是不是应该与开票系统一致,但是我的账面收入就不一致了。该怎么处理?#房地产#
3462
融资租赁的,和供应商签的合同,金额:260000元,付供应商订金和尾款共付了52000元,余下208000元的以融资租赁的方式支付给融资公司,融资公司每月都有发票,但已付给供应商的没有收到票,这个账务怎么处理啊#服务业#
3454
办理增值税发票最高限额调整,税局审批显示:终审意见:您单位存在Ⅲ类纳税人情形,暂不予确认电子专票。如需申请专票限额增加,可先删除电子专用发票票种后再行申请专票限额增加。如有疑问,可联系主管税务所。想问一下Ⅲ类纳税人是什么意思,这种情况要怎么处理呢?#商业#
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A公司授予B公司一个投资项目,签订了合同,授予B公司做这个项目,B公司为了这个项目成立了一个公司,根据工程概算建立厂房,但是土建合同是跟B公司上级单位签订的,今年的几个月的进度款也是上级单位支付的(土建供应商只提供了收据,暂没有开票),明年预计上级单位会把土建合同转给B公司,然后土建供应商直接开票给B公司,问题一:那B公司今年在建工程要根据进度暂估入账吗?还是上级单位暂估入账,问题二:B公司和上级公司如何入账#建筑工程#
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A公司授予我们公司一个投资项目,跟我们签订了合同,授予我们做这个项目,我们为了这个项目成立了一个公司,根据工程概算建立厂房,但是土建合同是跟我们上级单位签订的,今年的几个月的进度款也是上级单位支付的(土建供应商只提供了收据,暂没有开票),明年预计上级单位把合同转给我们,然后土建供应商直接开票给我们,问题:那我们今年在建工程要根据进度暂估入账吗?还是上级单位暂估入账#出纳#
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公司在10月底的时候准备在学校做一个项目,当时从我公司账户支出了5400到学校账户作为项目合同约定的定金,后来因为全国爆发了疫情活动取消了,该定金未要学校退回,也还没有开票给我公司,年底了,这笔费用的账该怎么处理?#商业#
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